2017事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及成效范文三份

2017 事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及成效 范文三份 2017 事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及成效 近日，財(cái)政部印發(fā)關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知 (財(cái)會(huì) 2016 11號(hào) )，決定以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，為確保此項(xiàng)工作在我市順利開(kāi)展，市財(cái)政局印發(fā)通知，對(duì)我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的工作目標(biāo)、基本原則、工作安排等做了具體要求，要求各市級(jí)主管部門(mén)、各區(qū)縣財(cái)政部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好 前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保本級(jí)和所轄單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)所轄單位內(nèi)部控制水平的整體提升。 通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè) ;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位于 2016 年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施 工作。 據(jù)了解，市財(cái)政局要求各市級(jí)主管部門(mén)、各區(qū)縣財(cái)政部門(mén)于 2016 年 9 月底前組織本部門(mén) (區(qū)縣 )及下屬行政事業(yè)單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，負(fù)責(zé)匯總所轄行政事業(yè)單位填報(bào)的基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)，并于 2016 年 11 月 30 日前，報(bào)送匯總數(shù)據(jù)和單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告。此外，要求各市級(jí)主管部門(mén)、各區(qū)縣財(cái)政部門(mén)于 2016 年 8 月 15 日、 2017 年 1 月 15 日、 2017 年 4 月 15 日前分別報(bào)送本部門(mén) (區(qū)縣 )階段性工作報(bào)告 (根據(jù)天津市財(cái)政局 天津市審計(jì)局關(guān)于落實(shí)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)的 通知，內(nèi)控建設(shè)分為推廣準(zhǔn)備、制度建立、自我評(píng)價(jià)三個(gè)階段 )。 2017 事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及成效 2016 年 11 月 16 日，省財(cái)政廳聯(lián)合省審計(jì)廳在濟(jì)南召開(kāi)山東省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)。 全省省直行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人，設(shè)有獨(dú)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)的省直行政事業(yè)單位審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人， 17 市財(cái)政局分管會(huì)計(jì)管理工作的局長(zhǎng)及會(huì)計(jì)科長(zhǎng)共 200 余人參加了會(huì)議。 省財(cái)政廳農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)辦公室主任王晶同志、省審計(jì)廳巡視員黃利明同志出席會(huì)議并講話。王晶同志在講話中肯定了前期我省貫徹實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作取得 的成果，同時(shí)指出工作過(guò)程中也存在認(rèn)識(shí)不到位、制度不完善、執(zhí)行不嚴(yán)格的問(wèn)題，各級(jí)、各部門(mén)應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，查找不足，研究部署下一階段的工作目標(biāo)和任務(wù)。 王晶同志強(qiáng)調(diào)，到 2020 年，要基本建成與國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。 要達(dá)到這一目標(biāo)，重點(diǎn)要做好以下幾方面工作： 一是強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo) ; 二是抓住關(guān)鍵點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控規(guī)范業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)防控 ; 三是運(yùn)用信息化手段，切實(shí)保證內(nèi)控規(guī)范貫徹執(zhí)行 ; 四是加強(qiáng)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)與監(jiān)督，切實(shí) 建立內(nèi)控規(guī)范實(shí)施的長(zhǎng)效機(jī)制。通過(guò)各級(jí)、各部門(mén)聯(lián)動(dòng)，共同推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)。 省審計(jì)廳巡視員黃利明同志結(jié)合近年來(lái)審計(jì)工作的實(shí)踐，重點(diǎn)分析了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程重效率、輕控制，不相容職責(zé)未能充分分離 ;集權(quán)與分權(quán)安排不合理 ;管理形式粗放，內(nèi)部控制活動(dòng)軌跡不清 ;管理信息溝通不暢等幾個(gè)方面。 建議以問(wèn)題為導(dǎo)向，完善內(nèi)部控制建設(shè) ;以政策制度落實(shí)為抓手，鞏固內(nèi)部控制建設(shè) ;以?xún)?nèi)部監(jiān)督為基礎(chǔ)，保障內(nèi)部控制建設(shè) ;以經(jīng)驗(yàn)總結(jié)為起點(diǎn)，創(chuàng)新內(nèi)部控制建設(shè)。 審計(jì)廳將與財(cái)政廳、監(jiān)察等部門(mén)積極溝通、相互 協(xié)作，共同推進(jìn)全省內(nèi)部控制建設(shè)和監(jiān)督檢查工作。 會(huì)上，山東省公安廳、山東省政府辦公廳、濟(jì)南市傳染病醫(yī)院、泰安市教育局、臨沂市環(huán)境保護(hù)局 5 家來(lái)自省級(jí)、市級(jí)示范單位的代表，介紹了各自在實(shí)施內(nèi)控規(guī)范方面的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，濟(jì)南市財(cái)政局作為會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)代表，介紹了其在全市范圍推動(dòng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范貫徹落實(shí)的典型做法。 山東省公安廳創(chuàng)新內(nèi)控理念和模式，以資金管理為源頭，以網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為手段，健全制度規(guī)范，完善工作流程，搭建內(nèi)控平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了沿資金運(yùn)行軌跡的全閉環(huán)數(shù)字管控，經(jīng)費(fèi)管控水平和保障能力顯著提升 ; 山東省政府辦公廳以制 度為先導(dǎo)、以梳理為手段，對(duì)本單位現(xiàn)存制度規(guī)定進(jìn)行修訂，明確工作流程，落實(shí)工作臺(tái)賬，為加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)提供了有力保障 ; 濟(jì)南市傳染病醫(yī)院重點(diǎn)從業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)入手進(jìn)行分析，對(duì)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控過(guò)程的工作流程進(jìn)行了介紹，簡(jiǎn)約明了 ; 泰安市教育局創(chuàng)新工作思路，構(gòu)建了“三縱三橫”的單位內(nèi)控體系，并且重點(diǎn)抓好制度落實(shí)，實(shí)行網(wǎng)上預(yù)算審批，提高執(zhí)行力，促進(jìn)內(nèi)控規(guī)范落地生根 ; 臨沂市環(huán)保局介紹的經(jīng)驗(yàn)內(nèi)容體系完整，結(jié)合自身體會(huì)既全面總結(jié)了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的步驟和成效，又提出了深化和推進(jìn)做好內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的方法措施，為處于內(nèi)控起步階 段的單位提供了借鑒 ; 濟(jì)南市財(cái)政局通過(guò)建立多層面聯(lián)動(dòng)組織架構(gòu)，出臺(tái)實(shí)施方案、推進(jìn)方案、督導(dǎo)方案，打出“三位一體”的組合拳，同時(shí)市縣聯(lián)動(dòng)、分層培訓(xùn)，財(cái)政先行、典型引路，有效推動(dòng)了全市范圍內(nèi)行政事業(yè)單位內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)程，為全省各市開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)工作樹(shù)立了標(biāo)桿。 通過(guò)交流，與會(huì)人員進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到，實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，有助于促進(jìn)單位規(guī)范化、科學(xué)化管理，增強(qiáng)單位履職能力，強(qiáng)化對(duì)行政權(quán)力的制約，防止權(quán)力濫用和腐敗發(fā)生，并紛紛表示，要認(rèn)真學(xué)習(xí)、充分借鑒示范單位在內(nèi)控實(shí)施方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和方法措施，加強(qiáng)本單位內(nèi)部管理，加快 推動(dòng)內(nèi)控實(shí)施步伐。 根據(jù)財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)要求，尚未建立或內(nèi)控制度不健全的單位， 2016 年底前完成內(nèi)控的建立和實(shí)施工作。 各單位應(yīng)緊緊抓住全面實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的有利契機(jī)，繼續(xù)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，狠抓工作落實(shí)，繼續(xù)加大宣傳力度，積極推介典型內(nèi)控案例，繼續(xù)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，持續(xù)推動(dòng)內(nèi)控規(guī)范體系的貫徹。 2017 事業(yè)單位執(zhí)行內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)做法及成效 近日，財(cái)政部會(huì)計(jì)司有關(guān)負(fù)責(zé)人就財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知回答了記者提問(wèn)。 在行政事業(yè)單位范圍內(nèi)全 面開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)工作，是貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)通過(guò)的中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國(guó)若干重大問(wèn)題的決定的一項(xiàng)重要改革舉措。按照財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn) (財(cái)會(huì) 2015 24 號(hào)，下稱(chēng)“指導(dǎo)意見(jiàn)” )要求，全國(guó)各級(jí)各類(lèi)行政事業(yè)單位 (下稱(chēng)“單位” )應(yīng)于 2016 年底前完成內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作。 按照中央提出的以釘釘子精神抓好改革落實(shí)的要求，為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作，切實(shí)落實(shí)好指導(dǎo)意見(jiàn)，財(cái)政部日前印發(fā)財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評(píng)價(jià)工作的通知 (財(cái)會(huì) 2016 11 號(hào)，下稱(chēng)“通知” )，決定于 2016 年下半年開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。近日，財(cái)政部會(huì)計(jì)司有關(guān)負(fù)責(zé)人就通知回答了記者提問(wèn)。 中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)：請(qǐng)介紹財(cái)政部印發(fā)通知的背景和目的。 有關(guān)負(fù)責(zé)人：根據(jù)指導(dǎo)意見(jiàn)要求，全國(guó)各級(jí)各類(lèi)行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范 (試行 ) (財(cái)會(huì) 2012 21 號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)規(guī)范 )于 2016 年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。 指導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)布后，各單位積極推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)，取得了初步成效。但也存在部分單位對(duì)內(nèi)部控制重視程度不夠、內(nèi)控制度不健全、內(nèi)部控制工作進(jìn)展不平衡等問(wèn)題。為進(jìn)一步推動(dòng)單位開(kāi)展內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作，財(cái)政部決定通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，組織開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，并研究制定了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，作為單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要工具。 制定基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的目的不是為了評(píng)價(jià)而 評(píng)價(jià)，而是通過(guò)“以評(píng)促建”方式指導(dǎo)和推動(dòng)行政事業(yè)單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)。有別于持續(xù)性的年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系主要定位于為尚未開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)或仍處在建設(shè)初期的單位對(duì)其內(nèi)部控制基礎(chǔ)現(xiàn)狀進(jìn)行首次評(píng)價(jià)提供參考和指導(dǎo)。 一些尚未開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)或仍處在建設(shè)初期的單位，由于受專(zhuān)業(yè)水平和管理基礎(chǔ)的限制，對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)不太明確。 基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系通過(guò)設(shè)置內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)及其含義和評(píng)價(jià)操作方法，明確了行政事業(yè)單位建立與實(shí)施內(nèi)部控制的重點(diǎn)內(nèi)容和基本要求，讓行政事業(yè)單位能夠做到有的放 矢、心中有數(shù)，以此來(lái)消除行政事業(yè)單位在內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的無(wú)所適從、無(wú)從下手的畏難情緒。 中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)：請(qǐng)介紹財(cái)政部研究制定行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的過(guò)程。 有關(guān)負(fù)責(zé)人：財(cái)政部研究制定行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的過(guò)程大致分為以下幾個(gè)階段：?jiǎn)?dòng)階段。 2014 年，財(cái)政部會(huì)計(jì)司聯(lián)合有關(guān)部門(mén)成立了“行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究”課題組，并多次召開(kāi)專(zhuān)家研討會(huì)，明確了評(píng)價(jià)指標(biāo)的方向、目的、評(píng)價(jià)機(jī)制、評(píng)價(jià)層次、評(píng)價(jià)方式等內(nèi)容。 調(diào)研階段。課題組按照規(guī)范的要求，結(jié)合國(guó)內(nèi)外對(duì) 于公共部門(mén)內(nèi)部控制體系的研究成果，運(yùn)用專(zhuān)家打分法、層次分析法等方法形成了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 (初稿 )，經(jīng)11 個(gè)中央級(jí)行政事業(yè)單位和 2000 多個(gè)地方行政事業(yè)單位的驗(yàn)證試評(píng)后，在 80 多個(gè)單位進(jìn)行了模擬測(cè)試。 2015 年，課題組選取某省三級(jí)醫(yī)療系統(tǒng)為測(cè)評(píng)對(duì)象進(jìn)行了測(cè)評(píng)。 研討階段。在回收試評(píng)結(jié)果和問(wèn)卷調(diào)查后，課題組通過(guò)組織召開(kāi)一系列課題會(huì)議，邀請(qǐng)了國(guó)家機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、工信部、北京國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院、東北財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)內(nèi)部控制研究中心、部分中央和地方行政事業(yè)單位代表等專(zhuān)家針對(duì)調(diào)研材料和指標(biāo)體系測(cè)評(píng)情況開(kāi) 展了多次研討，重點(diǎn)對(duì)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的精簡(jiǎn)化和提高可操作性等方面進(jìn)行了討論和改善。 完善階段。財(cái)政部會(huì)計(jì)司在課題組研究的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確了在建立內(nèi)部控制體系初期對(duì)單位內(nèi)部控制開(kāi)展基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的定位，并貫徹指導(dǎo)意見(jiàn)，最終形成了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。 中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)：各地區(qū)、各部門(mén)、各單位應(yīng)如何開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作 ?有關(guān)負(fù)責(zé)人：各地區(qū)、各部門(mén)應(yīng)當(dāng)于收到通知后，全面啟動(dòng)本地區(qū) (部門(mén) )單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂實(shí)施方案，廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各 單位應(yīng)當(dāng)于 2016年 9 月底前，按照財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn) (財(cái)會(huì) 2015 24號(hào) )的要求，以規(guī)范為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照通知中的附件行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表及其填表說(shuō)明，組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。 此次，除了在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表中設(shè)置了定性和定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)指標(biāo)外，我們還在填表說(shuō)明中明確規(guī)定了每一個(gè)指標(biāo)的評(píng)價(jià)要點(diǎn)、詳細(xì)含義及評(píng)價(jià)操作方法，用于指導(dǎo)評(píng)價(jià)人員對(duì)相關(guān)內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查。在對(duì)每一指標(biāo)進(jìn)行 評(píng)價(jià)時(shí)，評(píng)價(jià)人員可以參考指標(biāo)體系中列明的評(píng)價(jià)要點(diǎn)、詳細(xì)含義，按照操作方法對(duì)指標(biāo)是否符合要求進(jìn)行檢查、評(píng)分，并將各指標(biāo)得分加總，得出該單位的評(píng)價(jià)得分。 中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)：各地區(qū)、各部門(mén)、各單位應(yīng)如何使用內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)結(jié)果 ? 有關(guān)負(fù)責(zé)人：在完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作后，各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在 2016 年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng) 價(jià)得分與同類(lèi)型其它單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。 各地區(qū)、各部門(mén)可以對(duì)所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分進(jìn)行比較，全面推進(jìn)所轄單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。按照通知要求，各地區(qū)、各部門(mén)應(yīng)當(dāng)于 2016 年 12 月 31 日前，向財(cái)政部 (會(huì)計(jì)司 )報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告。總結(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本地區(qū) (部門(mén) )開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。對(duì)于具有較高推廣價(jià) 值和借鑒意義的典型案例，財(cái)政部將組織有關(guān)媒體進(jìn)行宣傳報(bào)道，并將其納入行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù)，供各地區(qū)、各部門(mén)、各單位學(xué)習(xí)交流。 中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)：財(cái)政部對(duì)貫徹落實(shí)通知有哪些要求 ? 有關(guān)負(fù)責(zé)人：強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各地區(qū)、各部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū) (部門(mén) )單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保所轄單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地區(qū) (部門(mén) )單位內(nèi)部控制水平的整體提升。 加強(qiáng)監(jiān)督檢 查。各單位應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定的格式和要求，開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各地區(qū)、各部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)