《商業(yè)銀行風(fēng)險》PPT課件.ppt

第七章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理,7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理論 7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險的類型 7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險成因 7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防范,東南亞金融危機的后果,7.1 商業(yè)銀行風(fēng)險的一般理論,7.1.1 銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性 7.1.2 銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn) 7.1.3 經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險,7.1.1 銀行風(fēng)險的內(nèi)涵及特性,一、風(fēng)險的概念 二、銀行風(fēng)險的特性,一、風(fēng)險的概念,銀行風(fēng)險是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中因不確定因素導(dǎo)致事后造成的損失或不利于銀行目標實現(xiàn)的各種因素的總稱。,量化概念：,銀行風(fēng)險率=,二、銀行風(fēng)險的特性,（一）客觀性 （二）可控性 （三）擴散性 （四）匿藏性 （五）馬太性和加速性,7.1.2 銀行風(fēng)險的一般表現(xiàn),一、金融效率遞減，甚至出現(xiàn)負效率。 二、信貸不良資產(chǎn)數(shù)額大。 三、銀行資本充足率不斷降低。 四、金融機構(gòu)內(nèi)部管理混亂。,后果或危害：,1威脅銀行業(yè)的生存與發(fā)展； 2加劇財政收支矛盾。 3金融資源配置機制紊亂。 4容易造成由經(jīng)濟問題而影響政治、社會的安定團結(jié)。,銀行監(jiān)管不力，經(jīng)營不善，風(fēng)險控制薄弱,貨幣大幅貶值、外債危機,盲目貸款、資源分配低效率、外資流入國內(nèi)非貿(mào)易部門,房地產(chǎn)、股市過熱,銀行抵押品市值高估,經(jīng)常賬戶債務(wù)增加,銀行進一步擴張信貸、凈外幣債務(wù)增加,資本外流、泡沫破滅,銀行不良貸款增加,銀行危機、利率高攀、信用緊縮,嚴重經(jīng)濟衰退,銀行在國家金融體系中占主宰地位,7.1.3 經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌與銀行風(fēng)險,一、市場經(jīng)濟中的銀行風(fēng)險 二、經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險,一、市場經(jīng)濟中的銀行風(fēng)險,“經(jīng)濟人”是銀行風(fēng)險產(chǎn)生或形成的前提 經(jīng)濟環(huán)境的不確定性是銀行風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件 金融制度及其變遷反映銀行風(fēng)險的發(fā)展狀況,二、經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌中的銀行風(fēng)險,制度性銀行風(fēng)險是現(xiàn)行所采納的習(xí)慣、道德、法律、規(guī)則等的缺位和缺陷，而導(dǎo)致的金融活動不確定性損失。,金融產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰導(dǎo)致信貸約束軟化。 微觀金融運行機制不健全導(dǎo)致機制約束軟化。 宏觀金融調(diào)控機制不健全導(dǎo)致監(jiān)督機制約束軟化。 企業(yè)體制不健全導(dǎo)致財務(wù)約束軟化。,表現(xiàn)形式,財政、投資和金融三者關(guān)系扭曲，投融資風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁于金融機構(gòu)。 政府職能轉(zhuǎn)換的嚴重滯后，“市場失靈”與“政府失敗”并存，導(dǎo)致信用非理性行為快速蔓延。,社會保障制度改革嚴重滯后，各類社會風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁成銀行風(fēng)險。 法律、規(guī)章等社會經(jīng)濟正式制度不健全，造成銀行資產(chǎn)安全性保障弱化。 習(xí)慣、道義等意識形態(tài)改革滯后，信用經(jīng)濟發(fā)展同非正式制度約束脫節(jié)。,20世紀90年代日本銀行赤字危機的啟示,其主要根源在于： 其一、80年代資產(chǎn)價格的惡性膨脹和泡沫經(jīng)濟的異常“繁榮”，為90年代的銀行赤字危機埋下了隱患。 其二、超低利率和高干預(yù)是促使日本銀行危機的政策因素。,【案例7-1】,第一，加快金融管理體制改革，強化維護金融安全的監(jiān)督體系。 第二，正確認識金融政策的時滯效應(yīng)和宏觀調(diào)節(jié)作用。 第三，鼓勵競爭進取，抑制金融投機,建立和健全金融機構(gòu)的自律性風(fēng)險機制。,日本的赤字危機值得我國經(jīng)濟和金融部門的深思：,一、信用風(fēng)險 二、市場風(fēng)險 三、流動性風(fēng)險 四、法律風(fēng)險 五、經(jīng)營風(fēng)險 六、管理風(fēng)險 七、國家風(fēng)險 八、競爭風(fēng)險 九、操作風(fēng)險,7.2 商業(yè)銀行風(fēng)險的類型,7.3.1 體制原因 7.3.2 宏觀原因 7.3.3 微觀原因,7.3 商業(yè)銀行風(fēng)險成因,不良資產(chǎn)的形成原因,由于計劃與行政干預(yù)而造成的約占30%； 政策上要求國有銀行支持國有企業(yè)而國有企業(yè)違約的約占30%； 國家安排的關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等結(jié)構(gòu)性調(diào)整的約占10%； 地方干預(yù)，包括司法、執(zhí)法方面對債權(quán)人保護不力的約占10%； 由于國有商業(yè)銀行內(nèi)部管理原因形成的不良貸款則占全部不良貸款的20%。,7.3.1 體制原因, 國有獨資商業(yè)銀行在銀行部門中占絕對支配 地位 過分依賴間接融資，直接融資受到忽視 國有企業(yè)信貸約束軟化 金融監(jiān)管力量薄弱 財政體制問題 法律法規(guī)不健全,7.3.2 宏觀原因,一、粗放型、外延型增長戰(zhàn)略下，國有銀 行體系也難免被傳染。 二、受體制和經(jīng)濟周期支配，宏觀經(jīng)濟呈 強幅波動特征，銀行風(fēng)險出現(xiàn)的頻率 和強度都比較高。 三、國際經(jīng)濟、政治、金融的沖擊。,7.3.3 微觀原因,商業(yè)銀行的經(jīng)營機制 風(fēng)險緩沖機制殘缺 資產(chǎn)分類及管理 經(jīng)營管理不善 會計、法律等基礎(chǔ)實施不健全 道德風(fēng)險 金融同業(yè)競爭和儲蓄違規(guī)嚴重,商業(yè)銀行的經(jīng)營機制,所有權(quán)主體缺位. 激勵機制殘缺. 約束機制殘缺.,風(fēng)險緩沖機制殘缺,資本金補充問題。 呆帳準備金的提取及沖銷。 市場退出機制不健全。 存款保險制度缺乏。,經(jīng)營管理不善,信用評估不完善。 貸款過度集中。 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。 新業(yè)務(wù)開展不當。 未經(jīng)授權(quán)進行交易。 粗放經(jīng)營，盲目擴張。,7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念 7.4.2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的措施,7.4 商業(yè)銀行的風(fēng)險的管理與防范,7.4.1 歐洲商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念,理念之一：銀行不能“回避”風(fēng)險，只能“管理”風(fēng)險 理念之二：風(fēng)險和回報必須對稱 理念之三：風(fēng)險管理意識必須貫穿到全行全員，貫穿到業(yè)務(wù)拓展的全過程 理念之四：風(fēng)險控制要同市場營銷、市場拓展有機結(jié)合起來 理念之五：按“四眼原則”辦事,理念之六：嚴格的信用評級制度 理念之七：按不同的情況區(qū)分不同的風(fēng)險種類 理念之八：建立相應(yīng)的風(fēng)險控制標準 理念之九：商業(yè)銀行必須建立完善的，垂直的風(fēng)險控制體制 理念之十：風(fēng)險管理體制保持獨立性,理念之十一：董事會和總行領(lǐng)導(dǎo)集體對全行的風(fēng)險控制負最終責(zé)任 理念之十二：商業(yè)銀行要建立自己獨特的風(fēng)險文化 理念之十三：建立合適的風(fēng)險控制獎懲制度 理念之十四：商業(yè)銀行要共同吸取過去失誤的教訓(xùn),加強宏觀調(diào)控，確保確保國民經(jīng)濟穩(wěn)定、協(xié) 調(diào)、健康運行 建立健全內(nèi)控制度，強化內(nèi)部約束機制 建立風(fēng)險補償制度，完善風(fēng)險緩沖機制 理清關(guān)系，實現(xiàn)自主經(jīng)營 密切注視國際經(jīng)濟金融動向，建立國際經(jīng)濟 金融風(fēng)險預(yù)警機制,7.4.2 我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制的措施,一、商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標,風(fēng)險水平 風(fēng)險遷徙 風(fēng)險抵補,風(fēng)險水平,流動性風(fēng)險 信用風(fēng)險 市場風(fēng)險 操作風(fēng)險,流動性風(fēng)險,流動性比例：大于25% 超額準備金率：大于2% 核心負債比例：大于60% 流動性缺口率：大于-10%,信用風(fēng)險,不良貸款率：小于5%。 不良資產(chǎn)率：小于4% 單一客戶授信集中度：小于15% 關(guān)聯(lián)授信比例：小于50%,市場風(fēng)險,累計外匯敞口頭寸比例：小于20% 市值敏感性比率：監(jiān)測,操作風(fēng)險,操作風(fēng)險損失率：監(jiān)測,風(fēng)險遷徙,正常類貸款遷徙率：小于0.5%； 關(guān)注類貸款遷徙率：小于1.5%； 次級類貸款遷徙率：小于3%； 可疑類貸款遷徙率：