投遞式報銷預(yù)審員培訓(xùn).pptVIP

前言,為了更好更快地為廣大教職工服務(wù)，節(jié)省教職工的寶貴時間，財務(wù)處調(diào)整改變原有報賬模式，整合工作步驟，學(xué)習(xí)運用新方法，增添工作手段，從2013年11月開始，財務(wù)報銷改用投遞式報賬方式。這種報銷模式，既方便了師生報銷，也節(jié)省了大家到財務(wù)處報銷的等待時間，同時也提高了財務(wù)工作效率，實行一年半來，得到了廣大師生的認(rèn)可和好評。 由于銀行系統(tǒng)的問題，報銷打卡幾經(jīng)改動，最初是打入報銷人的農(nóng)行卡，后改為建行公務(wù)卡，從2014年11月份開始，結(jié)合新的財務(wù)系統(tǒng)，我們啟用了“銀?；ヂ?lián)”這一功能，所有報銷款均打入老師的建行工資卡，不能打到學(xué)生或其他人卡里；從2015年5月份開始，我們又啟用了“網(wǎng)銀對公”，既領(lǐng)用支票和匯款也改為網(wǎng)銀在線支付，這樣又為大家節(jié)省了領(lǐng)支票、送支票、甚至換支票的時間和繁瑣。 結(jié)合投遞式報銷，2015年財務(wù)處對原有的報銷單據(jù)進(jìn)行了調(diào)整，大家在財務(wù)處下載中心可以查看、打印。,2015年調(diào)整內(nèi)容,結(jié)合新的“高等學(xué)校財務(wù)制度”，2015年開始，對財務(wù)報銷使用的部門、項目重新進(jìn)行了劃分。數(shù)字“1”開頭代表教學(xué)、教輔和學(xué)生事務(wù)支出；“2”開頭代表科研類支出；“3”開頭代表黨口和行政類支出；“4”開頭代表后勤等保障類支出；“6”開頭專指代管類項目；“7”是其他類。7大類又細(xì)分為124個部門，對應(yīng)6000多個項目。 結(jié)合新系統(tǒng)，最近我們又啟用“來款到賬查詢”功能。老師們可以通過兩個途徑查詢項目到款情況，分別是登錄財務(wù)處網(wǎng)站查詢或登錄信息門戶財務(wù)信息查詢。,發(fā)票開具程序,1、發(fā)票種類： 我校發(fā)票種類可分為普通發(fā)票和專用發(fā)票，開具專用發(fā)票不享受免稅政策；辦理免稅審批后方可開具普通發(fā)票。（開發(fā)票只能在河西財務(wù)處） 2、審批程序： （1）開具專用發(fā)票，科研經(jīng)費到校后，由項目負(fù)責(zé)人到科技處辦理經(jīng)費分配單，并在分配單中注明“不免稅”字樣，即可到財務(wù)處辦理科研經(jīng)費入帳及開票手續(xù)。 （2）開具普通發(fā)票,科研經(jīng)費到校后，由項目負(fù)責(zé)人持科研合同到科技處辦理免稅登記手續(xù)，由科技處開具經(jīng)費分配單,并在分配單中注明“免稅”字樣，然后到財務(wù)處辦理科研經(jīng)費入帳及開票手續(xù)。 （3) 對于經(jīng)費未到帳，需提前開具發(fā)票的科研項目，只能開具專用發(fā)票，無需再到科技處辦理免稅審批。并承諾，科研經(jīng)費在次月10日之前無法到帳的，由項目負(fù)責(zé)人的橫向科研經(jīng)費支付稅費。,投遞式報賬,財務(wù)人員在審核時如發(fā)現(xiàn)有票據(jù)不符合報銷規(guī)定，會與報銷人進(jìn)行聯(lián)系確認(rèn)，報銷人可以取回全部報銷單據(jù)重新修改；或?qū)⒉环弦蟮脑计睋?jù)分離出來，待報賬完成后由報銷人取回，報銷金額以財務(wù)處工作人員的核算結(jié)果為準(zhǔn)。,投遞式報賬流程,投遞式報銷初審員培訓(xùn)內(nèi)容,報銷項目分類,學(xué)院經(jīng)費,人員經(jīng)費,教學(xué)費用,科研經(jīng)費,橫向科研,縱向經(jīng)費,教委科研、?；?、科研啟動經(jīng)費等參照相關(guān)規(guī)定管理辦法。,科研經(jīng)費報銷參見科技處科研經(jīng)費管理及使用辦法,報銷額度審批權(quán)限,非科研項目列支,機(jī)關(guān)處室處長,學(xué)院院長,3000,5000,主管全校專項工作的經(jīng)費 （非本處室的經(jīng)費）,10000,單張票據(jù)超過5000元以上的，需財務(wù)處長簽字,對于一次性支出超過5萬元的，需填寫大額資金審批表,單張票據(jù)或一個經(jīng)濟(jì)（合同）事項,科研項目列支,一張以上票據(jù)連號或同一個經(jīng)濟(jì)（合同）事項,發(fā)放研究生助研費,課題組負(fù)責(zé)人審批。對于課題負(fù)責(zé)人本人實名發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項，無論金額多少，均需學(xué)院主管院長簽字。,報銷額度審批權(quán)限, 3000, 10000, 50000, 100000,課題組負(fù)責(zé)人簽字，學(xué)院主管院長審批。,課題組負(fù)責(zé)人簽字，學(xué)院主管院長簽字，科技處處長審批。,課題組負(fù)責(zé)人簽字，學(xué)院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長審批。, 300000,課題組負(fù)責(zé)人簽字，學(xué)院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長及主管財務(wù)校長審批。,按多張票據(jù)的合計數(shù)額執(zhí)行簽字權(quán)限。,無論金額大小，需經(jīng)學(xué)院主管院長審批，由科研項目支出的科技處處長審批，由研究生經(jīng)費支出的研究生處處長審批。, 300000,課題組負(fù)責(zé)人簽字，學(xué)院主管院長簽字，科技處處長簽字，主管校長簽字、主管財務(wù)校長簽字，校長審批。,報銷程序-設(shè)備購置,網(wǎng)上填寫設(shè)備申購單,簽定設(shè)備采購合同,采購設(shè)備,設(shè)備處進(jìn)行設(shè)備驗收,填寫校內(nèi)支出報銷單到財務(wù)處報銷,固定資產(chǎn),通用設(shè)備單位價值1000以上 專用設(shè)備單位價值1500以上,使用年限1年以上,報銷程序-材料采購,單次金額低于5000元，持發(fā)票、明細(xì)等相關(guān)報銷單報銷,超過5000元，需辦理驗收入庫和直撥出庫手續(xù)后，持發(fā)票、明細(xì)、直撥單等報銷,無論金額大小，均需辦理驗收手續(xù)再報銷,以校內(nèi)轉(zhuǎn)賬的形式進(jìn)行報銷,差旅費報銷規(guī)定,城市間交通費,住宿費,伙食補(bǔ)助費,公雜費,在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷,實行定額包干,教學(xué)經(jīng)費報銷,科研經(jīng)費報銷,乘坐飛機(jī)可報銷往返機(jī)場的專線客車費用、機(jī)場管理建設(shè)費、民航和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷,主管校長審批,主管院長審批,乘飛機(jī),乘坐火車或其他交通工具的憑票據(jù)實報銷。,差旅費報銷規(guī)定,城市間交通費,住宿費,伙食補(bǔ)助費,公雜費,市級正副局長、正副區(qū)長，教授、研究員、主任醫(yī)師等以及相當(dāng)職務(wù)人員,￥350 (人*天),其余人員（同性住雙人標(biāo)間， 含博士生、碩士生）,￥350 (2人*天),出差人員無住宿費發(fā)票一律不予報銷住宿費,差旅費報銷規(guī)定,城市間交通費,住宿費,伙食補(bǔ)助費,公雜費,在出差地?zé)o住宿費發(fā)票的一律不予補(bǔ)助,￥50 (人/天) （含博士）,￥20 (人/天) (含碩士),差旅費報銷規(guī)定,城市間交通費,住宿費,伙食補(bǔ)助費,公雜費,在出差地?zé)o住宿費發(fā)票的一律不予補(bǔ)助,￥30 (人/天) （含博士）,￥10 (人/天) (含碩士),支出報銷單的填寫,教學(xué)、行政部門填寫樣張,支出報銷單的填寫,個人項目填寫樣張,差旅費報銷的相關(guān)單據(jù),市內(nèi)交通費報銷單,借據(jù)的填寫,借據(jù)的填寫,支票領(lǐng)用單,支票領(lǐng)用單,票據(jù)粘