某物業(yè)公司收費管理制度.doc

物業(yè)公司收費管理規(guī)定1總則1.為了規(guī)范本公司各項收費工作的管理，完善收費記錄等基礎會計工作，加強對公司收費工作的會計監(jiān)督，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本規(guī)定。2物業(yè)公司收費管理規(guī)定第一條 收費內(nèi)容：1、物業(yè)管理費；2、水電費；3公攤水電費；4、電梯費；5垃圾費；6、收視費；7、租賃中介費；8、代辦服務費；9、裝修押金；10、租金收入；11、家政服務費；12、停車費（含固定車位費和臨時停車費）13、維修費（含維修材料費維修服務費）14、其他臨時收費項目等。第二條 收費工作的分工1、 固定費用及其他有償服務項目：如物業(yè)管理費、水電費、公攤水電費、電梯費、垃圾費、收視費、租賃中介費、代辦服務費、裝修押金、場租收入及其他臨時收費項目收費工作均由財務出納收取。2、 停車費：由小區(qū)門崗當班人員負責收取。3、 家政服務費：由提供家政服務的工作人員收取。4、 維修費：由工程部維修人員收取。第三條 收費操作規(guī)定1、 收費單據(jù)的管理1） 收款票據(jù)、發(fā)票，由物業(yè)公司統(tǒng)一印制（或購買）、由會計統(tǒng)一管理，各收費點按需領用；2） 建立專門的票據(jù)領用登記本，發(fā)放時做好票據(jù)編號、領用時間、領用部門、領用人等相關登記；3） 填制收款票據(jù)前要仔細查詢相關記錄及資料，正確計收業(yè)主已交的各時期的各項費用，做到正確無誤。4） 收款票據(jù)必須按號碼順序使用，不可跳號。5） 所有已使用完的收款票據(jù)，及時交回會計處核銷，未能及時核銷的，財務不予發(fā)放新收款票據(jù)。6） 所有作費的收款票據(jù)必須聯(lián)數(shù)齊全，不可缺聯(lián)，否則視同已收款處理，無法界定收費金額時，每張收費單據(jù)按200元對當事人進行處罰。7） 業(yè)主可憑收據(jù)在一個月內(nèi)到財務部換取發(fā)票，所換發(fā)票的內(nèi)容應與收據(jù)項目、金額完全一致，用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件，留財務部統(tǒng)一保管。8） 對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主，出納根據(jù)收費通知單開具發(fā)票，并在財務部做好登記，款項入賬后核銷。2、 收據(jù)填寫要求：1） 據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。2） 字跡清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字樣，再另行開具。3） 全部聯(lián)次一次填開，上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。3、 收費操作程序A、 固定費用收費項目的收取1） 會計于每月5日前根據(jù)相關文件及管理情況確認當月應收金額，打印應收清單，并簽名確認后，通知物業(yè)管理員進行崔繳。2）辦理業(yè)務時，出納根據(jù)需收費項目據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。3）字跡清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字樣，再另行開具。4） 全部聯(lián)次一次填開，上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。B、 臨時停車費用的收取1） 所有出入小區(qū)的外來車輛，門崗工作人員均應做好來訪登記，凡在小區(qū)內(nèi)滯留超過10分鐘的外來車輛，應按規(guī)定收取停車費。2） 門崗工作人員在收取臨時停車費的同時應在相應的專用票據(jù)的存根聯(lián)背面記錄好相應的車牌號碼，收費日期，以便了隨時抽查。3） 所有停車費收取必須開據(jù)發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)（物業(yè)公司印制），如發(fā)現(xiàn)有收費業(yè)且未給客人提供票據(jù)的，第一次處罰100元，第二次給予開除處理。4） 對于臨時停放車輛一般采用按天收取的方式，如憑當天收費單據(jù)出入小區(qū)，僅收取一次費用。對于過夜車輛，按收費規(guī)定收取費用。5） 門崗收費工作人員在開據(jù)收費單據(jù)收妥停車費后，應提醒客人憑此單據(jù)當天出入小區(qū)免費。6） 門崗工作人員應于每日17：30前，將當天收取的款項交到出納處。節(jié)假日收取的費用須在節(jié)假日后的第一個工作日早8:30之前上交財務部出納。7） 每次上交所收費用時，要附帶交款匯總表，列明收費項目及收費金額，并出納當面核對清楚，交款人與財務部出納在匯總表上簽字確認，做為出納入帳依據(jù)。C、 家政服務的收取1） 接到需要提供家政服務的請求時，出納開據(jù)收費單據(jù)，通知家政服務人員到財務領取收費單據(jù)，并上門服務。2） 完成服務時，應要求業(yè)主在收費單據(jù)上簽字確認，并收妥款項。3） 收費單據(jù)一式三聯(lián)，第一聯(lián)財務聯(lián)，第二聯(lián)客戶聯(lián)，第三聯(lián)家政服務人員留存。4） 如遇業(yè)主不在現(xiàn)場情況，費用無法現(xiàn)場收取，工作人員在班次結(jié)束后，或財務下班前，務必將當日收費單據(jù)提交給財務，以便進行相應的登記及崔收工作。5） 家政服務人員應于每個工作日17.30前，將當天收取的款項交到出納處。6）出納員當面核對無誤后，在收費單上簽字確認，并將第三聯(lián)交還家政服務人員。D、 維修費的收取1）、接到報修電話時，做好相關登記工作，并開據(jù)相關維修工作單。報修工作單一式三聯(lián)，第一聯(lián)財務聯(lián)，第二聯(lián)客戶聯(lián)，第三聯(lián)工程部留存。2）、工程部維修人員根據(jù)現(xiàn)場維修情況，確認需收取的維修服務費用，同時將維修服務費用填入相應維修工作單上，并連同維修材料費用一并收取。所有維修工作單完成后，必須請業(yè)主簽字確認，否則財務無法確定收費項目是否屬實。3）、如遇業(yè)主不在現(xiàn)場情況，費用無法現(xiàn)場收取，工程維修人員在班次結(jié)束后，或財務下班前，務必將當日維修單提交給財務，以便進行相應的登記及崔收工作。4）、工程維修人員應于每個工作日17.30前，將當天收取的款項交到出納處。5）、出納員當面核對無誤后，在收費單上簽字確認，并將第三聯(lián)交還工程維修人員。3檢查與控制第一條、對于所有進入小區(qū)的車輛收費情況實行抽查式管理，如查某月某日，車牌號碼為的外來車輛是否實行了收費，只需查驗相應日期的收費單據(jù)即可。第二條、所有收費單據(jù)的使用每個班次應做好交接班登記，此項工作很重要，關系到責任明確的事宜，如無法明確相應責任的，由所有相關工作人員同共承擔，并追究主管領導責任。第三條、物業(yè)公司會計每月對出納現(xiàn)金進行盤點，將盤點情況做好書面的登記，經(jīng)雙方簽字確認，并報集團財務總監(jiān)。第四條、出納應對門崗收費點（臨時停車費）的收費工作進行檢查監(jiān)督，對于有不符合“收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為，應及時上報。第五條、物業(yè)會計每月須與集團公司核對往來款，并簽署對帳單，確保雙方帳務清楚。第六條、物業(yè)公司財務應對門崗收費點領用、繳銷票據(jù)及時核檢，發(fā)現(xiàn)問題應及時上報有關領導。4其他財務工作規(guī)定第一條、每月末會計編制“物業(yè)費及各類服務費欠費一覽表”，上報經(jīng)物業(yè)公司負責人簽字確認后上報集團財務部，總結(jié)催收款工作。第二條、妥善保管未用的發(fā)票和收據(jù)，對用完的發(fā)票及收據(jù)存根聯(lián)妥善保管，便于日后查證；第三條、若業(yè)主提出搬遷、裝修、轉(zhuǎn)售