國(guó)盛證券有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度（制度范本、DOC格式）.doc

國(guó)盛證券有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度第一章 總則第一條 為提高公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)業(yè)務(wù)長(zhǎng)期持續(xù)的健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)證券公司內(nèi)控指引等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況特制定本制度。第二條 公司實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，即對(duì)全公司各層次業(yè)務(wù)單位、各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的通盤(pán)管理。它將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和其他各種風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一體系中，并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在事前、事中、事后等各階段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面控制，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作的合法、合規(guī)。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)第四條 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，歸屬董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)控制與稽核監(jiān)察委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)成員由董事長(zhǎng)、總裁、副總裁、紀(jì)委書(shū)記、財(cái)務(wù)總監(jiān)、稽核總監(jiān)組成。第五條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)設(shè)主任一名，由董事長(zhǎng)擔(dān)任；設(shè)副主任一名，由總裁擔(dān)任。第六條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)內(nèi)設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)控辦”），負(fù)責(zé)參與、實(shí)施公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的日常具體事務(wù)。風(fēng)控辦與公司稽核監(jiān)督總部合署辦公，稽核監(jiān)督總部總經(jīng)理兼主任。第七條 各業(yè)務(wù)部門(mén)、管理部門(mén)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)或風(fēng)險(xiǎn)管理員，負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限第八條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的職責(zé)主要包括：（一）制定公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)和政策。（二）制定風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度。（三）審批通過(guò)各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)額度的限額與豁免及風(fēng)險(xiǎn)管理系數(shù)。（四）審批通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)、方法和關(guān)鍵指標(biāo)等。（五）審批風(fēng)控辦（稽核監(jiān)督總部）遞交的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合報(bào)告和專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（六）對(duì)公司股票承銷(xiāo)（含增發(fā)、配股）、國(guó)債、企業(yè)債（含轉(zhuǎn)債）的發(fā)行項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。（七）對(duì)公司對(duì)外融資、對(duì)外擔(dān)保等業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。（八）對(duì)股權(quán)收購(gòu)、詢價(jià)、其他投資等方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。（九）對(duì)公司整體資金運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審議和評(píng)估。（十）對(duì)公司采用的電腦技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審議和評(píng)估。（十一）審批與風(fēng)險(xiǎn)管理政策不符的例外情況。（十二）其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)第九條 風(fēng)控辦（稽核監(jiān)督總部）風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)主要包括：（一） 組織擬訂公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二） 組織設(shè)計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)。（三） 監(jiān)管公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度。（四） 提出風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)辦法。（五） 組織對(duì)金融新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審核。（六） 建立實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、方法和指標(biāo)。（七） 對(duì)公司保證金存管、自營(yíng)、固定收益、資產(chǎn)委托等業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。（八） 提交風(fēng)險(xiǎn)管理綜合報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。（九）完成風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)交辦的其他任務(wù)。第十條 風(fēng)控辦（稽核監(jiān)督總部）風(fēng)險(xiǎn)管理的職權(quán)主要包括：（一） 要求公司財(cái)務(wù)管理總部、其他業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告、公司經(jīng)營(yíng)分析簡(jiǎn)報(bào)及相關(guān)資料。（二） 要求公司證券投資總部和資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)送包括股票、債券、基金等投資品種的投資成本、持倉(cāng)市值的分類(lèi)匯總表。（三） 要求公司數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)風(fēng)控辦開(kāi)放，包括對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)、資產(chǎn)委托管理交易數(shù)據(jù)查詢權(quán)和實(shí)時(shí)監(jiān)控權(quán)。（四） 參加公司的有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)議，并可要求各業(yè)務(wù)部門(mén)提供有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理的計(jì)劃及其執(zhí)行情況。（五） 要求業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)報(bào)告經(jīng)營(yíng)中存在或潛在的風(fēng)險(xiǎn)，各業(yè)務(wù)部門(mén)不得隱瞞不報(bào)。（六） 要求有關(guān)人員說(shuō)明情況以及向有關(guān)人員調(diào)查、詢問(wèn)并制作詢問(wèn)記錄。（七） 按照國(guó)家和公司的有關(guān)規(guī)定，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中有關(guān)單位和有關(guān)人員的違紀(jì)違規(guī)行為，提出處理意見(jiàn)。（八） 在職責(zé)范圍內(nèi)提出的建議和意見(jiàn)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)或公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，向公司相關(guān)部門(mén)和下屬機(jī)構(gòu)下達(dá)執(zhí)行通知。（九） 根據(jù)實(shí)際工作情況，提出臨時(shí)聘請(qǐng)有關(guān)外部專(zhuān)家參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議。（十） 根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)各業(yè)務(wù)部門(mén)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度情況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行檢查。第十一條 各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要包括：（一）依據(jù)公司規(guī)章制度的規(guī)定和授權(quán)，管理和審核所轄部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制事項(xiàng)。（二）對(duì)需要提交風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審核的事項(xiàng)，在進(jìn)行充分調(diào)查論證的基礎(chǔ)上提出書(shū)面報(bào)告，經(jīng)部門(mén)主要負(fù)責(zé)人和分管該部門(mén)的公司領(lǐng)導(dǎo)簽署后提交公司風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。（三）及時(shí)識(shí)別、確認(rèn)公司在經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的控制措施；發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的缺陷并及時(shí)改進(jìn)。（四）保證所轄部門(mén)經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)記錄和信息真實(shí)可靠、完整、及時(shí)；保障公司及客戶資產(chǎn)安全、完整。（五）制定本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)防范的應(yīng)急方案。第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議事規(guī)則第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審議的事項(xiàng)主要包括：（一）證券投資整體投資規(guī)模、投資資產(chǎn)配比、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)度及投資額度授權(quán)。（二）A股公發(fā)（含增發(fā)、配股）主承銷(xiāo)；債券發(fā)行（含國(guó)債、企業(yè)債）主承銷(xiāo)。（三）增發(fā)、配股、實(shí)質(zhì)性分銷(xiāo)；債券發(fā)行（含國(guó)債、企業(yè)債）實(shí)質(zhì)性分銷(xiāo)。（四）股票二級(jí)市場(chǎng)單個(gè)項(xiàng)目超過(guò)5000萬(wàn)元，或雖未超過(guò)5000萬(wàn)元但超過(guò)單個(gè)上市公司總股本3的投資。（五）收購(gòu)股權(quán)、其他投資200萬(wàn)元以上。（六）對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。（七）金融新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)。（八）其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（九）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)職責(zé)范圍內(nèi)的其他事項(xiàng)。對(duì)上述各項(xiàng)審議事項(xiàng)的額度，每年可根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際狀況，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)會(huì)議討論決定后進(jìn)行調(diào)整。第十三條 會(huì)議制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期或臨時(shí)視需要就重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)討論時(shí)召開(kāi)全體委員會(huì)議。每年末舉行一次年度會(huì)議，討論下年度風(fēng)險(xiǎn)管理整體戰(zhàn)略及重大風(fēng)險(xiǎn)決策。每半年舉行一次例會(huì)，討論當(dāng)年風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及政策的執(zhí)行情況，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)男拚?。不定期?huì)議根據(jù)需要召開(kāi)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議由主任主持。主任因故不能出席，可以委托副主任或其它委員主持。根據(jù)審核事項(xiàng)的需要，可以由主持人通知其他相關(guān)人員列席會(huì)議。列席會(huì)議的人員不行使表決權(quán)。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)議審核風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)，出席會(huì)議的委員不得少于風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)總?cè)藬?shù)的三分之二。（四）風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)審核決議須由出席會(huì)議成員以記名投票表決方式做出，決議須經(jīng)全體委員總?cè)藬?shù)的三分之二以上票數(shù)通過(guò)方為有效。對(duì)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事項(xiàng)，主任有一票否決權(quán)。（五）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)在緊急情況下制止風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，不受本條第（三）、（四）款之規(guī)定的約束。（六）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)審核風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)在必要時(shí)可采取通訊方式，用署名傳真投票的方式進(jìn)行表決。（七）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)會(huì)議應(yīng)作好會(huì)議記錄。審核重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的記錄和決議須經(jīng)到會(huì)成員簽署。持反對(duì)意見(jiàn)的委員可以將其意見(jiàn)列明，但仍應(yīng)對(duì)會(huì)議記錄和決議進(jìn)行簽署。采用通訊方式審核的事項(xiàng)，也須記錄在冊(cè)，并經(jīng)參加署名傳真投票者簽署。第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理方法和程序第十四條 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)管理。對(duì)于可度量風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利用指標(biāo)體系進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)實(shí)際情況不斷進(jìn)行調(diào)整。而對(duì)于不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，如操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程進(jìn)行控制。第十五條 借助先進(jìn)的信息技術(shù)、信息管理手段和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，建立風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。第十六條 建立暢通、高效的溝通機(jī)制。應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作和業(yè)務(wù)工作的聯(lián)系，風(fēng)控辦（稽核監(jiān)督總部）和各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)就經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的相互溝通。第十七條 通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)、評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和方法及風(fēng)險(xiǎn)控制的操作流程對(duì)各部門(mén)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量和控制，同時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況并提出風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。第十八條 各部門(mén)定期撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理綜合報(bào)告，如月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)；不定期撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告