ISBP審單標(biāo)準(zhǔn)的新變化.doc

ISBP審單標(biāo)準(zhǔn)的新變化 周簫桂林理工大學(xué)博文管理學(xué)院 ISBP745的修訂從xx年開始，到xx年4月17日在國際商會銀行委員會葡萄牙里斯本春季年會上表決通過，共歷經(jīng)5年6稿而形成。信用證審單實(shí)務(wù)適應(yīng)著新的形勢處于動(dòng)態(tài)的變化過程中，ISBP745較ISBP681發(fā)生了141項(xiàng)變化，進(jìn)一步對UCP600條款反映的信用證審單實(shí)務(wù)的進(jìn)行了補(bǔ)充和細(xì)化。 一、ISBP745概述 （一）ISBP745簡介 ISBP(國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù))具有國際結(jié)算領(lǐng)域信用證審單的圣經(jīng)之稱。它不僅是各國銀行、進(jìn)出口公司信用證業(yè)務(wù)單據(jù)處理的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，也是法院、仲裁機(jī)構(gòu)處理信用證糾紛案件的重要依據(jù)。xx年4月17日，國際商會銀行工作委員會在里斯本春季年會上通過了最新的國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)ISBP745。這是繼ISBP645和ISBP681之后的第三個(gè)國際商會ISBP出版物版本。也是UCP600項(xiàng)下的第二個(gè)版本。較ISBP681作了重大修訂，定義更加全面、措辭更加嚴(yán)謹(jǐn)、條理更加清楚、示例更加豐富。ISBP745包含總則部分和分項(xiàng)單據(jù)部分，涉及16類單據(jù)。 （二）ISBP745與UCP600的關(guān)系 UCP600是關(guān)于信用證的國際慣例，ISBP745對UCP600的內(nèi)容與規(guī)定進(jìn)行了大量的補(bǔ)充與解釋，反映了審單實(shí)務(wù)的發(fā)展和變化，更完善，更貼近實(shí)務(wù)。ISBP745應(yīng)當(dāng)結(jié)合UCP600進(jìn)行解讀，不應(yīng)孤立解讀。它是UCP600標(biāo)準(zhǔn)的具體體現(xiàn)，是對UCP600所涉及的信用證審單實(shí)務(wù)的最佳解釋，ISBP的變化反映了實(shí)務(wù)的變化和發(fā)展。 ISBP745在ParaII規(guī)定了：“本出版物所描述的實(shí)務(wù)強(qiáng)調(diào)了，在信用證或有關(guān)的任何修改書沒有明確修改或排除UCP600適用條款的范圍內(nèi)，UCP600各項(xiàng)條款如何解釋和適用?！边@與UCP600第一條“除非信用證明確修改或排除，本慣例各條文對信用證所有當(dāng)事人均具有約束力”的規(guī)定相吻合。由此可以看出信用證可以超越UCP600，一旦信用證修改或排除了UCP600，相應(yīng)的ISBP內(nèi)容也不再適用。 二、ISBP745的新變化 （一）明確了信用證的非單據(jù)化條件 非單據(jù)條件給信用證結(jié)算方式帶來諸多有關(guān)不符點(diǎn)的爭議。根據(jù)UCP600第十四條h款，銀行對非單據(jù)化條件將視為未作規(guī)定并不予理會，即如果未提供相應(yīng)的單據(jù)或在單據(jù)上未表明滿足該“非單據(jù)條件”，銀行也不能將其視為不符點(diǎn)。UCP600及ISBP681對此并沒有補(bǔ)充規(guī)定。ISBP745ParaA26對此進(jìn)行了進(jìn)一步的明確：即當(dāng)信用證包含一項(xiàng)條件但未規(guī)定表明該條件得以滿足的單據(jù)（“非單據(jù)化條件”）時(shí)，無需在任何規(guī)定單據(jù)上證實(shí)以滿足該條件。但是規(guī)定單據(jù)上所顯示的數(shù)據(jù)不應(yīng)與非單據(jù)化條件相矛盾。 案例：SWIFTMT700報(bào)文在47AADDITIONALCONDITIONS(附加條款)中規(guī)定：BENEFICIARYMUSTFAXSHIPPINGDETAILSTOAPPLICANTWITHIN7DAYSAFTERDATEOFSHIPMENT.交單后，開證行提出拒付，不符點(diǎn)為：受益人未提交證明其傳真的相應(yīng)單據(jù)。拒付合理嗎？ 分析：拒付不合理。該信用證沒有要求該內(nèi)容顯示在FAXREPORT、SHIPPINGADVICE或BENEFICIARYSCERTIFACATE等相應(yīng)單據(jù)上，根據(jù)UCP600第14條規(guī)定，將把此條款視為非單據(jù)化條件不予理會。未提交證明其傳真的相應(yīng)單據(jù)不是不符點(diǎn)。 但是如果提交了證明其傳真的相應(yīng)單據(jù)，單據(jù)上顯示的傳真日期為xx年5月29日。而海運(yùn)提單上顯示的裝運(yùn)日期為xx年5月21日。根據(jù)ISBP745ParaA26的新規(guī)定，提交的單據(jù)顯示傳真日期為xx年5月29日，超過信用證規(guī)定的裝運(yùn)日期xx年5月21日后7天傳真，這將視為數(shù)據(jù)矛盾，這就是不符點(diǎn)。 （二）重新解釋了分期裝運(yùn) UCP600第32條對分期裝運(yùn)的規(guī)定：“如信用證規(guī)定在指定的時(shí)間段內(nèi)，任何一期未按信用證規(guī)定期限發(fā)運(yùn)時(shí)，信用證對該期及以后各期均告失效?！钡?，UCP600和ISBP681并未規(guī)定什么形式的分期時(shí)間表才是受UCP600第32條的制約分期時(shí)間表。ISBP745ParaC15則重新解釋了分期裝運(yùn)，C15ai和bi款明確將其分為特定期間和其他時(shí)間表。 1.特定期間為“givenperiods”即每期裝運(yùn)為一組日期或時(shí)間序列，既有開始日期又有結(jié)束日期。只有構(gòu)成特定期間，才受UCP600第32條的制約，才構(gòu)成任何一期未按信用證規(guī)定期限發(fā)運(yùn)時(shí)，信用證對該期及以后各期均告失效。常見的特定期間分為兩種：（1）一個(gè)日期的序列（asequenceofdates）；（2）一個(gè)時(shí)間的序列（asequenceoftimelines）；這兩種分期的每期都是一個(gè)時(shí)段，分別有startdate與enddate。 案例：SWIFTMT700報(bào)文在45ADESCRIPTIONGOODSAND/ORSERVICES（貨物/服務(wù)描述）中規(guī)定：xx年4月份裝運(yùn)100公噸蕓豆、xx年5月份裝運(yùn)100公噸綠豆、xx年6月份裝運(yùn)100公噸紅豆。由于貨源緊張，受益人4月沒有裝運(yùn)蕓豆，5月裝運(yùn)了100公噸綠豆。開證行以第一期沒有裝運(yùn)蕓豆而拒付，拒付合理嗎？ 分析：拒付合理，此不符點(diǎn)成立。此信用證項(xiàng)下的貨物分三期裝運(yùn)，第一期xx年4月1日開始，結(jié)束于4月30日；第二期xx年5月1日開始，結(jié)束于5月31日；第三期xx年6月1日開始，結(jié)束于6月30日。每期都是一個(gè)時(shí)段，屬于ISBP745規(guī)定的特定期間（givenperiods），根據(jù)ISBP745ParaC15a.i款規(guī)定：“當(dāng)信用證要求在規(guī)定期間內(nèi)分期支款或分期裝運(yùn)，而任何一期未在規(guī)定期間內(nèi)支款或裝運(yùn)時(shí)，信用證對該期及后續(xù)任何各期均停止兌用?！奔词芤嫒巳绻?月未按期交貨就構(gòu)成遲裝運(yùn)的不符點(diǎn)，直接導(dǎo)致信用證的失效。 2.其他時(shí)間表是指只有結(jié)束沒有開始的分期。常見的其他時(shí)間表有兩種：一用“before”分期，二用“l(fā)atest”分期。這兩種分期只有結(jié)束沒有開始，僅規(guī)定序列的最晚日期，不屬于UCP600所規(guī)定的分期時(shí)間表，所以不適用UCP600第32條的規(guī)定。國際商會以往對此的意見并不統(tǒng)一，在R313與R246中給出了截然不同的意見。但最終國際商會在ISBP745ParaC15里重新給出了結(jié)論。 案例：SWIFTMT700報(bào)文在45ADESCRIPTIONGOODSAND/ORSERVICES（貨物/服務(wù)描述）中規(guī)定：蕓豆，100公噸，LATESTSHIPMENTDATE:30APRILxx(不得遲于xx年4月30日)；綠豆，100公噸，LATESTSHIPMENTDATE:30MAYxx(不得遲于xx年5月31日)；紅豆，100公噸，LATESTSHIPMENTDATE:30JUNExx(不得遲于xx年6月30日)。由于貨源緊張，受益人4月沒有裝運(yùn)蕓豆，5月裝運(yùn)了綠豆100公噸。開證行以第一期沒有裝運(yùn)蕓豆而拒付，并援引UCP600第32條的規(guī)定作為依據(jù)。拒付合理嗎？ 分析：拒付不合理，此不符點(diǎn)不成立。此信用證的分期雖然規(guī)定了三個(gè)最遲裝運(yùn)日期，但是LATEST只有結(jié)束沒有開始。根據(jù)ISBP745ParaC15b.i款規(guī)定只包含最遲日期的時(shí)間表并不屬于UCP600規(guī)定的分期時(shí)間表，不適用UCP600第32條的規(guī)定。即蕓豆在xx年4月30日之前如果沒有全部裝運(yùn)，只會影響當(dāng)期的不符，并不會導(dǎo)致信用證的失效，并不影響后面的綠豆、紅豆的繼續(xù)裝運(yùn)。只要綠豆、紅豆的裝運(yùn)按照信用證規(guī)定的時(shí)間表裝運(yùn)，即100公噸綠豆必須在xx年5月31日之前裝運(yùn)；100公噸紅豆必須在xx年6月30日之前裝運(yùn)。 （三）新增了裝運(yùn)港、卸貨港無需顯示國別 根據(jù)UCP600的規(guī)定提單應(yīng)當(dāng)顯示信用證規(guī)定的裝運(yùn)港、卸貨港。但是提單的裝運(yùn)港、卸貨港能否不顯示國別名稱，對此UCP600和ISBP681并未規(guī)定。ISBP745ParaE6和E9規(guī)定了提單的裝運(yùn)港及卸貨港可以顯示所在的國別，也可以不顯示所在的國別。這屬于ISBP745新增內(nèi)容。 案例：SWIFTMT700報(bào)文中規(guī)定44EPORTOFLOADING（裝運(yùn)港）為ANYPORTINCHIAN，44FPORTOFDISCHARGE（卸貨港）為VANCOUVER（溫哥華）PORTUSA。提單顯示PORTOFLOADING為SHANGHAIPORT，PORTOFDISCHARGE為VANCOUVERPORT。開證行以提單的卸貨港為VANCOUVERPORT未注明國別而拒付。拒付合理嗎？ 分析：拒付不合理。提單的卸貨港為VANCOUVERPORT未注明國別，此不符點(diǎn)不成立。ISBP745PARAE9段規(guī)定：“提單應(yīng)顯示信用證規(guī)定的卸貨港。當(dāng)信用證規(guī)定卸貨港，也表明該港口的所在國時(shí)，提單無需顯示該國別名稱?！庇纱丝闯觯鶕?jù)ISBP745的規(guī)定，即使信用證明確規(guī)定了卸貨港的國別，提交的提單上可以顯示信用證規(guī)定的卸貨港為VANCOUVERPORT，也可以不顯示國別為USA（美國）。但是在現(xiàn)實(shí)中，世界上不同國家有相同名稱的港口。VANCOUVER（溫哥華）PORT全球有2個(gè)，分別在美國、加拿大。如果從提單內(nèi)容上的也無法判斷在哪個(gè)國家卸貨。這樣就可能出現(xiàn)南轅北轍的情況。雖然根據(jù)ISBP745的規(guī)定，本案例中填寫卸貨港時(shí)未注明國別不是不符點(diǎn)。但是實(shí)務(wù)中為避免這些重名的港口如果不寫國別而引起混淆，建議增加國別信息以示區(qū)別。 （四）改變了“倉至倉”條款用于認(rèn)定保險(xiǎn)生效日期的規(guī)定 保險(xiǎn)日期是指保險(xiǎn)的出具日期或保險(xiǎn)的生效日期。ISBP745ParaK10a款明確規(guī)定了保險(xiǎn)責(zé)任的生效日期不得晚于裝運(yùn)日期。這與UCP600第二十八條e款規(guī)定一致。ISBP745ParaK10b款進(jìn)一步規(guī)定：“當(dāng)保險(xiǎn)單據(jù)顯示出具日期晚于（UCP600第19條至第25條所定義的）裝運(yùn)日期時(shí)，應(yīng)當(dāng)以附注或批注的方式清楚地表明保險(xiǎn)生效日期不晚于裝運(yùn)日期?！盜SBP745修改了“倉至倉”條款用于認(rèn)定保險(xiǎn)生效日期的規(guī)定。K10c款規(guī)定了“保險(xiǎn)單據(jù)顯示保險(xiǎn)基于“倉至倉”或類似條款已經(jīng)生效，如出具日期晚于裝運(yùn)日期，并不表示保險(xiǎn)生效日期不晚于裝運(yùn)日期?！贝艘?guī)定明確了“倉至倉”條款不屬于ISBP745ParaK10b款規(guī)定的批注。本規(guī)定推翻了以往國際商會曾經(jīng)發(fā)表過的意見，即保險(xiǎn)單據(jù)上的“倉至倉”或類似條款，對保險(xiǎn)生效日期沒有追溯力。 案例：某信用證，開證日期為xx年2月26日，SWIFTMT700報(bào)文在46ADOCUMENTSREQUIRED(單據(jù)要求)中規(guī)定提交保險(xiǎn)單據(jù)，具體條款為：NOTLATERTHANTHESHIPMENTDATECOVERING:MARINERISKSINCLUDINGINSTITUTECARGOCLAUSES(A),INSTITUTEWARCLAUSES(CARGO)ANDINSTITUTESTRIKECLAUSE(CARGO)FROMWAREHOUSETOWAREHOUSEWITHCLAIMSPAYABLEINTHEU.A.E.受益人提交的保險(xiǎn)單據(jù)顯示的出具日期晚于提單的裝運(yùn)日期，保險(xiǎn)單據(jù)上沒有批注表明保險(xiǎn)生效日期不晚于裝運(yùn)日期。保險(xiǎn)單據(jù)上注明“EFFECTEDFROMWAREHOUSETOWAREHOUSE（生效自倉至倉）”。開證行以保險(xiǎn)單據(jù)的出具日期晚于提單的裝運(yùn)日期而拒付。拒付合理嗎？ 分析：拒付合理。保險(xiǎn)單據(jù)上注明“EFFECTEDFROMWAREHOUSETOWAREHOUSE（生效自倉至倉）”，提交的保險(xiǎn)單據(jù)顯示的出具日期晚于提單的裝運(yùn)日期且無批注，表明保險(xiǎn)生效日期不晚于裝運(yùn)日期。根據(jù)ISBP745K10的規(guī)定，本案例中保險(xiǎn)單據(jù)存在不符點(diǎn)。保險(xiǎn)單據(jù)顯示了“倉至倉”條款，根據(jù)國際商會在R766/TA709REV中發(fā)表的“保險(xiǎn)單據(jù)生效自倉至倉即表明貨物從倉庫起被保險(xiǎn)”意見，認(rèn)為這是可以接受的，國際商會認(rèn)為“倉至倉”條款具有追溯保險(xiǎn)責(zé)任生效的效果。但是ISBP745K10的規(guī)定則完全否定了上述意見，認(rèn)為保險(xiǎn)單據(jù)上的“倉至倉”條款或類似條款已經(jīng)生效并不必然有追溯保險(xiǎn)生效日期的效果，即保險(xiǎn)責(zé)任的起算日并不必然追索到裝運(yùn)日期。它有可能早于或晚于運(yùn)輸單據(jù)的裝運(yùn)日期。如果保險(xiǎn)單據(jù)的出具日期晚于運(yùn)輸單據(jù)的裝運(yùn)日期，考慮到保險(xiǎn)利益的問題，可能會使保險(xiǎn)單據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓無效，將給保險(xiǎn)索賠權(quán)利的轉(zhuǎn)讓有效性帶來很大的不確定性。本案例保險(xiǎn)單據(jù)顯示出具日期晚于提單上的裝運(yùn)日期，雖然保險(xiǎn)單據(jù)上有“倉至倉”條款，根據(jù)ISBP745K10的規(guī)定，這對保險(xiǎn)生效日期不具有追溯力，并