比較權(quán)威的KPI指標(biāo)庫以及釋義.doc

KPIs 詞典35 / 35KPI指標(biāo)體系KPI是Key Performance Index的英文縮寫，中文解釋為關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)。本手冊中的KPI指標(biāo)包括兩部分：1、 基本經(jīng)營成果KPI指標(biāo)；2、 職能性KPI指標(biāo)?；窘?jīng)營成果KPI指標(biāo)是反映企業(yè)總體經(jīng)營狀況的指標(biāo)；在本手冊中包括三個(gè)方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)，即反映收益方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)，反映經(jīng)營安全的評(píng)價(jià)指標(biāo)和反映管理效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)。職能性KPI指標(biāo)體系主要是針對(duì)各系統(tǒng)、各部門工作績效的量化指標(biāo)，為各系統(tǒng)、各部門設(shè)計(jì)相應(yīng)的KPI提供參考。其內(nèi)容包括：市場開發(fā)（MD）、用戶滿意（CS）、研究開發(fā)（RD）、采購與供應(yīng)（PS）、制造與品質(zhì)保證（MQA）、人力資源（HR）。第一部分 基本經(jīng)營成果KPI指標(biāo)1 反映收益方面的評(píng)價(jià)指標(biāo)11凈利稅總額指標(biāo)名稱凈利稅總額指標(biāo)定義子公司的稅前利潤扣除和營業(yè)外收支凈額后的余額。設(shè)立目的通過本指標(biāo)了解各子公司某一時(shí)期的業(yè)務(wù)經(jīng)營的總體獲利水平。計(jì)算公式凈利稅總額 = 主營業(yè)務(wù)稅前利潤-營業(yè)外收支凈額相關(guān)說明主營業(yè)務(wù)稅前利潤數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖12毛利率指標(biāo)名稱毛利率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品毛利與銷售收入之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品毛利水平。計(jì)算公式毛利率 = 產(chǎn)品銷售毛利 產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說明 除總體毛利率外，也可以按產(chǎn)品類別、地區(qū)類別來測算毛利率，并對(duì)不同產(chǎn)品、不同地區(qū)的毛利率進(jìn)行比較分析。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖13營業(yè)利潤率指標(biāo)名稱營業(yè)利潤率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品的營業(yè)利潤與銷售收入之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司主營業(yè)務(wù)的盈利水平。計(jì)算公式營業(yè)利潤率 = （主營業(yè)務(wù)）營業(yè)利潤 產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說明 主營業(yè)務(wù)營業(yè)利潤= 主營業(yè)務(wù)銷售收入扣除銷售成本、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用后的余額。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖14稅前利潤率指標(biāo)名稱稅前利潤率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅前利潤和銷售產(chǎn)品銷售收入之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總體（含主營業(yè)務(wù)和非主營業(yè)務(wù)、營業(yè)外收支等）稅前的產(chǎn)品利潤比率。計(jì)算公式稅前利潤率 = 稅前利潤 產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖15稅后利潤率指標(biāo)名稱稅后利潤率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后凈利潤和產(chǎn)品銷售收入之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總體（含主營業(yè)務(wù)和非主營業(yè)務(wù)、營業(yè)外收支等）稅后的產(chǎn)品利潤率。計(jì)算公式稅后凈利率 = 稅后凈利潤 產(chǎn)品銷售收入相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖16總資產(chǎn)收益率指標(biāo)名稱總資產(chǎn)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后凈利潤和總資產(chǎn)額之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司總資產(chǎn)收益能力。計(jì)算公式總資產(chǎn)收益率 = 稅后凈利潤 資產(chǎn)總額相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖17凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)名稱凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司稅后利潤和凈資產(chǎn)額之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司凈資產(chǎn)（資本金或股東權(quán)益）收益能力。計(jì)算公式凈資產(chǎn)收益率 = 稅后凈利潤 凈資產(chǎn)額相關(guān)說明凈資產(chǎn)=資產(chǎn)總額 負(fù)債數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖18人均利潤指標(biāo)名稱人均利潤指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司銷售產(chǎn)品所取得全部利潤與全部員工平均人數(shù)之比設(shè)立目的通過了解各子公司某一時(shí)期的人均利潤額，來分析各子公司人均利潤貢獻(xiàn)變化情況。透過這種變化，來分析該子公司盈利的前景。計(jì)算公式人均利潤 = 稅后利潤 員工平均人數(shù)相關(guān)說明 員工平均人數(shù) = （期初人數(shù) + 期末人數(shù)）/ 2數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖19成本費(fèi)用利潤率指標(biāo)名稱成本費(fèi)用利潤率指標(biāo)定義各子公司某一時(shí)期利潤額與成本費(fèi)用總額的比率設(shè)立目的通過了解各子公司成本費(fèi)用利潤率的狀況，可以評(píng)價(jià)子公司對(duì)成本費(fèi)用的控制能力和管理水平。計(jì)算公式成本費(fèi)用利潤率 = 利潤總額 成本費(fèi)用總額 100%相關(guān)說明 成本費(fèi)用是子公司為取得利潤而付出的代價(jià) 這一比率越高，說明子公司為獲得收益而付出的代價(jià)越小，企業(yè)的獲利能力越強(qiáng) 本指標(biāo)可被分解為成本利潤率、費(fèi)用利潤率兩個(gè)指標(biāo)，并通過歷史的趨勢線分別探究公司對(duì)成本與費(fèi)用的控制問題。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖2反映經(jīng)營安全的評(píng)價(jià)指標(biāo)21負(fù)債比率指標(biāo)名稱負(fù)債比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司負(fù)債總額與資產(chǎn)總額之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解某一時(shí)期內(nèi)子公司長期償債能力。計(jì)算公式負(fù)債比率 = 負(fù)債總額 資產(chǎn)總額相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖22流動(dòng)比率指標(biāo)名稱流動(dòng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解子公司的短期償債能力。計(jì)算公式流動(dòng)比率 = 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖23速動(dòng)比率指標(biāo)名稱速動(dòng)比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)子公司速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之比。設(shè)立目的通過本指標(biāo)來了解子公司的及時(shí)償債能力。計(jì)算公式速動(dòng)比率 = 速動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債相關(guān)說明速動(dòng)資產(chǎn) = 流動(dòng)資產(chǎn) - 存貨數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖3反映內(nèi)部管理效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)31生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)名稱生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)定義某一時(shí)期子公司生產(chǎn)的全部產(chǎn)品數(shù)量與按照三班滿負(fù)荷生產(chǎn)總量的比例設(shè)立目的按照集團(tuán)總部對(duì)各子公司要求，三班滿負(fù)荷為高效經(jīng)營，雙班滿負(fù)荷生產(chǎn)為微利經(jīng)營，單班滿負(fù)荷生產(chǎn)為保本經(jīng)營，從而考核評(píng)價(jià)子公司的生產(chǎn)能力利用狀況及經(jīng)濟(jì)效益狀況。計(jì)算公式生產(chǎn)能力利用率=實(shí)際生產(chǎn)的產(chǎn)品總量 按照設(shè)備能力三班滿負(fù)荷應(yīng)生產(chǎn)的產(chǎn)品總量 100%相關(guān)說明 三班滿負(fù)荷按24 小時(shí)算 設(shè)備能力為噸 / 小時(shí)數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度部門統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖32流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售收入與流動(dòng)資產(chǎn)平均占用額的比值，表明流動(dòng)資產(chǎn)占用額和周轉(zhuǎn)額之間的關(guān)系設(shè)立目的根據(jù)流動(dòng)資產(chǎn)來反映資金利用效果，能夠間接說明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 = 產(chǎn)品銷售收入 流動(dòng)資產(chǎn)平均余額 相關(guān)說明 一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快，利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖33固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售收入與固定資產(chǎn)平均占用額的比值，設(shè)立目的根據(jù)來反映資金利用效果，能夠間接說明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 = 產(chǎn)品銷售收入 固定資產(chǎn)平均余額 相關(guān)說明 一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度快，利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖33存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)子公司產(chǎn)品銷售成本與存貨平均占用額的比值設(shè)立目的根據(jù)存貨來反映資金利用效果，能夠間接說明各子公司的經(jīng)濟(jì)效益。計(jì)算公式存貨周轉(zhuǎn)率 = 產(chǎn)品銷售成本 存貨平均余額 相關(guān)說明 一定時(shí)期周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明存貨周轉(zhuǎn)速度快，利用效果好數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖第二部分 職能性KPI指標(biāo)1市場開發(fā)（MD）11銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)名稱銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)定義指年度銷售目標(biāo)經(jīng)分解后形成月度銷售目標(biāo)實(shí)際達(dá)成的比率。設(shè)立目的考核營銷門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比。銷售目標(biāo)可以用噸或金額作單位，該指標(biāo)是反映營銷部門市場開發(fā)力度的一個(gè)重要指標(biāo)。計(jì)算公式銷售目標(biāo)達(dá)成率實(shí)際銷售發(fā)貨額（噸）目標(biāo)銷售額（噸）100%相關(guān)說明銷售業(yè)績以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計(jì)。該指標(biāo)可作每日管理工具由營銷每日自行累計(jì)。每月、每年指標(biāo)可作管理及考核指標(biāo)。各類產(chǎn)品可分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。數(shù)據(jù)收集營銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表：由財(cái)務(wù)部門提供數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖12銷售增長率指標(biāo)名稱銷售增長率指標(biāo)定義產(chǎn)品的銷售額(噸)比去年同期增長的百分比。設(shè)立目的反映當(dāng)期產(chǎn)品銷售與去年同期銷售相比的增長情況。計(jì)算公式銷售增長率(本月實(shí)際銷售額(噸)去年同期銷售額(噸)去年同期銷售額(噸)100%相關(guān)說明可按產(chǎn)品種類統(tǒng)計(jì)。銷售額要以實(shí)際出貨的為基準(zhǔn)。在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析。數(shù)據(jù)收集營銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來源營銷系統(tǒng)辦公室的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖13銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比指標(biāo)名稱銷售費(fèi)用投入產(chǎn)出比指標(biāo)定義某一時(shí)期市場拓展銷售費(fèi)用支出占該月度銷售額的比率。設(shè)立目的考核市場開發(fā)和推廣中市場部門的工作業(yè)績。同時(shí)了解市場部門的市場開發(fā)投入產(chǎn)出比率。簡單地說，就是每花一元錢，作多少生意。計(jì)算公式市場拓展投入產(chǎn)出比=市場拓展銷售費(fèi)用銷售額100%相關(guān)說明費(fèi)用總計(jì)包括房租金、工資、差旅、交通費(fèi)、廣促費(fèi)用、折扣等銷售額應(yīng)以合同金額為準(zhǔn)。在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析。數(shù)據(jù)收集營銷系統(tǒng)辦公室數(shù)據(jù)來源營銷系統(tǒng)辦公室的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖14貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)名稱貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)貨款回收金額與計(jì)劃回收金額之比設(shè)立目的考核市場部貨款回收的管理和業(yè)績。計(jì)算公式貨款回收計(jì)劃完成率貨款回款金額計(jì)劃回款金額100%相關(guān)說明按財(cái)務(wù)規(guī)定的付款進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。該指標(biāo)可作每日管理工具由市場部每日自行累計(jì)，月度以財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)。數(shù)據(jù)收集銷售部、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源營銷系統(tǒng)辦公室的貨款統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖15成品庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱成品庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，成品實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映市場部成品庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映商品變現(xiàn)速度計(jì)算公式相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式成品庫存周轉(zhuǎn)率銷售成本(期出庫存額+期末庫存額2)100%市場部市場部的銷售統(tǒng)計(jì)、成品倉庫的庫存報(bào)表、財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)部16市場占有率指標(biāo)名稱市場占有率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)產(chǎn)品在一定地理區(qū)域（根據(jù)市場分割）的占有比率，是針對(duì)競爭對(duì)手而言的。設(shè)立目的通過了解每年在各地區(qū)產(chǎn)品市場中所擁有的份額情況，來反映市場開發(fā)中各類產(chǎn)品在市場情況，同時(shí)也間接了解競爭對(duì)手市場占有情況。計(jì)算公式市場占有率年度產(chǎn)品銷售量(額)國內(nèi)年度同類產(chǎn)品銷售量(額)100%相關(guān)說明產(chǎn)品種類為按噸（或元）,統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集周期每年一次根據(jù)年度銷售，確定與上一年同期對(duì)比。如果沒有上一年同期的資料，可以確定與本期計(jì)劃相比。資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集銷售部（市場科）或集團(tuán)規(guī)劃發(fā)展部數(shù)據(jù)來源市場調(diào)查、政府公報(bào)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每年或半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖17市場競爭比率指標(biāo)名稱市場競爭比率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，主要產(chǎn)品在市場領(lǐng)域與主要競爭對(duì)手進(jìn)行市場銷售對(duì)比的情況。設(shè)立目的該指標(biāo)針對(duì)市場主要競爭對(duì)手，也可以衡量市場部的相對(duì)銷售能力。計(jì)算公式市場競爭比率=公司（或某區(qū)域）實(shí)際銷售額主要競爭對(duì)手銷售額100%相關(guān)說明主要競爭對(duì)手可以規(guī)定為國內(nèi)（或某區(qū)域）最強(qiáng)的23個(gè)對(duì)手資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源各地競標(biāo)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖18品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)名稱品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)定義表示透過了CI廣宣，消費(fèi)者對(duì)企業(yè)品牌的認(rèn)識(shí)程度設(shè)立目的考核品牌宣傳的成效計(jì)算公式品牌認(rèn)識(shí)度受訪的認(rèn)知人（企業(yè)）數(shù)受訪總?cè)耍ㄆ髽I(yè)）數(shù)100%相關(guān)說明每季度或半年或一年進(jìn)行一次調(diào)查，調(diào)查對(duì)象可為個(gè)人或企業(yè)，一般應(yīng)以可能的客戶對(duì)象為調(diào)查目標(biāo)。調(diào)查可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)或由銷售部（市場科）執(zhí)行。數(shù)據(jù)收集銷售部或調(diào)查機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)來源調(diào)查表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季度、半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖19新客戶開發(fā)率指標(biāo)名稱新客戶開發(fā)率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，新客戶的數(shù)量和客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷的開發(fā)市場，獲取新客戶。計(jì)算公式新客戶開發(fā)率=公司（或某區(qū)域）新客戶數(shù)量客戶總數(shù)100%相關(guān)說明新客戶可以被定義為：本年度首次同公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來的客戶。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖1.10新客戶銷售占有率指標(biāo)名稱新客戶銷售占有率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，新客戶的數(shù)量和客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷的開發(fā)市場，獲取新客戶。計(jì)算公式新客戶銷售占有率=公司（或某區(qū)域）對(duì)新客戶的銷售額總銷售額100%相關(guān)說明新客戶可以被定義為：本考核期（季度或年度）內(nèi)首次同公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來的客戶。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖1.11客戶流失率指標(biāo)名稱客戶流失率指標(biāo)定義某一時(shí)期內(nèi)，流失的客戶占現(xiàn)有客戶總數(shù)的比例。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員不斷深化與現(xiàn)有客戶的關(guān)系，維持和保留顯現(xiàn)有客戶。計(jì)算公式客戶流失率=公司（或某區(qū)域）流失的客戶數(shù)量現(xiàn)有客戶總數(shù)100%相關(guān)說明客戶流失可以被定義為：在半年內(nèi)未與公司發(fā)生任何業(yè)務(wù)往來，而在此前的該客戶一直是公司記錄在案的客戶，并在此前一年內(nèi)有業(yè)務(wù)往來。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖1.12重要客戶需求份額占有率指標(biāo)名稱重要客戶需求份額占有率指標(biāo)定義在重要客戶的總體需求額（或需求量）中，本公司產(chǎn)品所占份額。設(shè)立目的該指標(biāo)要求銷售部門和銷售人員進(jìn)一步深化與重要客戶的關(guān)系，不斷提升窩工公司產(chǎn)品在客戶總體需求中所占份額。計(jì)算公式重要客戶帳務(wù)份額=公司（或某區(qū)域）對(duì)重要客戶的銷售額（銷量）重要客戶對(duì)該產(chǎn)品的總體需求額（需求量）100%相關(guān)說明銷售部應(yīng)對(duì)各地區(qū)的本公司重要客戶做出定義。統(tǒng)計(jì)可以金額（元）或數(shù)量（噸）進(jìn)行。本指標(biāo)不作考核指標(biāo)，僅作為管理參考指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源合同或訂單、銷售歷史記錄、客戶檔案數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖2客戶服務(wù)與管理21用戶滿意綜合指數(shù)指標(biāo)名稱用戶滿意綜合指數(shù)指標(biāo)定義用戶對(duì)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面的綜合滿意程度。設(shè)立目的從用戶角度反映公司的服務(wù)水平。計(jì)算公式根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。相關(guān)說明由人事行政部設(shè)計(jì)問卷題目和統(tǒng)計(jì)方式，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，采用問卷方式對(duì)一定時(shí)期內(nèi)公司的客戶進(jìn)行問卷調(diào)查。也可委托第三方進(jìn)行問卷和統(tǒng)計(jì)分析。問卷內(nèi)容應(yīng)包括售前、售中、售后、品質(zhì)等意見。數(shù)據(jù)收集銷售部（市場）數(shù)據(jù)來源問卷調(diào)查數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖22投訴處理率指標(biāo)名稱投訴處理率指標(biāo)定義在一定時(shí)間公司對(duì)客戶投訴實(shí)際處理完畢的投訴數(shù)量占總投訴次數(shù)的百分?jǐn)?shù)。設(shè)立目的反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率計(jì)算公式月投訴處理率=每月實(shí)際處理的投訴數(shù)量投訴總量100%相關(guān)說明投訴數(shù)量指在一定時(shí)間內(nèi)接到的顧客投訴的總和?？煽紤]設(shè)立專門接受客戶投訴的單位和渠道。投訴處理應(yīng)建立書面資料。該指標(biāo)適宜作管理工具，不適宜作為考核工具。數(shù)據(jù)收集客戶投訴管理部們數(shù)據(jù)來源用戶服務(wù)投訴受理部門數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖23客戶檔案完整率指標(biāo)名稱客戶檔案完整率指標(biāo)定義表示各營業(yè)區(qū)域?qū)颓橘Y料的管理狀況。設(shè)立目的反映各地營業(yè)區(qū)域的營銷管理能力和表現(xiàn)計(jì)算公式客戶檔案完整率合格檔案數(shù)客戶總數(shù)100%相關(guān)說明正確地按照企業(yè)要求標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的視為完整。由各銷售部片區(qū)副部長負(fù)管理責(zé)任；銷售部定期進(jìn)行業(yè)務(wù)考察。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源業(yè)務(wù)考察數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每季、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖3研究開發(fā)（R&D）31申請立項(xiàng)通過率指標(biāo)名稱申請立項(xiàng)通過率指標(biāo)定義某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請立項(xiàng)通過的比率設(shè)立目的考察科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況計(jì)算公式申請立項(xiàng)通過率產(chǎn)品立項(xiàng)通過數(shù)立項(xiàng)總數(shù)100%相關(guān)說明該指標(biāo)可以研發(fā)小組或個(gè)人進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。研發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項(xiàng)計(jì)劃。目前不適用于龍蟒集團(tuán)，未來應(yīng)強(qiáng)調(diào)研發(fā)部門的自我立項(xiàng)。數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖32項(xiàng)目及時(shí)完成率（月度計(jì)劃完成率）指標(biāo)名稱項(xiàng)目及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期研發(fā)部門立項(xiàng)產(chǎn)品實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核研發(fā)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式項(xiàng)目及時(shí)完成率實(shí)際完成量計(jì)劃完成量100%相關(guān)說明計(jì)劃完成量根據(jù)研發(fā)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算。當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。數(shù)據(jù)收集研發(fā)部門數(shù)據(jù)來源研發(fā)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每半年、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖33產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)名稱產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)定義某一時(shí)期開發(fā)產(chǎn)品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投入的比率設(shè)立目的考察產(chǎn)品的開發(fā)效益，是否具有開發(fā)價(jià)值計(jì)算公式產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的當(dāng)年回款額該產(chǎn)品開發(fā)總投入100%相關(guān)說明按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。開發(fā)投入費(fèi)用包括科研投入、人員出差、設(shè)備維修等。開發(fā)收益以產(chǎn)品投入市場一年的營業(yè)利潤合計(jì)。因設(shè)計(jì)失誤所造成的退貨損失要從利潤中扣減。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖34專利產(chǎn)品在銷售額中所占比例指標(biāo)名稱專利產(chǎn)品在銷售額中所占比例指標(biāo)定義某一時(shí)期專利產(chǎn)品銷售額占總銷售額的比例設(shè)立目的考察開發(fā)專利產(chǎn)品的而帶來的收益計(jì)算公式專利產(chǎn)品在銷售額中所占的比例=專利產(chǎn)品銷售額總銷售額100%相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖35在競爭對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的數(shù)量指標(biāo)名稱在競爭對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的數(shù)量指標(biāo)定義設(shè)立目的衡量研發(fā)能力超越競爭對(duì)手的程度。計(jì)算公式產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的當(dāng)年回款額該產(chǎn)品開發(fā)總投入100%相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)研發(fā)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖36在競爭對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的銷量指標(biāo)名稱在競爭對(duì)手之前推出新產(chǎn)品的銷量指標(biāo)定義在競爭對(duì)手推出同類新產(chǎn)品時(shí)，我公司已經(jīng)獲得的銷量。設(shè)立目的綜合衡量研產(chǎn)銷在面向市場創(chuàng)新時(shí)的一體化能力。即產(chǎn)品研發(fā)工藝設(shè)計(jì)產(chǎn)品制造市場拓展的綜合創(chuàng)新能力。計(jì)算公式相關(guān)說明本指標(biāo)建議針對(duì)產(chǎn)品別設(shè)定。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖37單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率指標(biāo)名稱單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率指標(biāo)定義在進(jìn)行研發(fā)進(jìn)程管理中，將每一研發(fā)項(xiàng)目劃分為若干階段，已完成的階段和項(xiàng)目總階段的比值（如：4/5）。設(shè)立目的引導(dǎo)研發(fā)部門利用進(jìn)程控制的發(fā)放來進(jìn)行項(xiàng)目管理。計(jì)算公式單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度達(dá)成率 = 已完成的階段數(shù)/項(xiàng)目總階段數(shù)相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集研發(fā)部數(shù)據(jù)來源項(xiàng)目管理資料數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖38第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)前修改次數(shù)指標(biāo)名稱第一次設(shè)計(jì)完成到投產(chǎn)前修改的次數(shù)指標(biāo)定義設(shè)立目的第一次設(shè)計(jì)的產(chǎn)品不能發(fā)揮正常功效，從而導(dǎo)致重新設(shè)計(jì)或重復(fù)實(shí)驗(yàn)。這往往是新產(chǎn)品遲遲不能上市的原因。同時(shí)對(duì)第一次設(shè)計(jì)中問題的修改還會(huì)增加公司的各項(xiàng)成本。因此，用本指標(biāo)可引導(dǎo)設(shè)計(jì)人員一次設(shè)計(jì)盡量做到完善。計(jì)算公式相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖4技術(shù)設(shè)計(jì)（TechnicalDesign）41設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)名稱設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)定義某一時(shí)期技術(shù)部設(shè)計(jì)實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比率設(shè)立目的考核技術(shù)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況計(jì)算公式設(shè)計(jì)及時(shí)完成率實(shí)際按期完成量計(jì)劃完成量100%相關(guān)說明計(jì)劃完成量根據(jù)技術(shù)部門月滾動(dòng)計(jì)劃計(jì)算。當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。及時(shí)完成率也可以個(gè)案及時(shí)完成得10分，每延遲一天扣一分，再以算式：設(shè)計(jì)及時(shí)完成率得分合計(jì)(n10)100%；n為當(dāng)期應(yīng)完成案件數(shù)。數(shù)據(jù)收集技術(shù)部門數(shù)據(jù)來源技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖42設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)名稱設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)定義統(tǒng)計(jì)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)所產(chǎn)生的成本損失設(shè)立目的經(jīng)由本數(shù)據(jù)提供設(shè)計(jì)部在設(shè)計(jì)品質(zhì)上的挖潛計(jì)算公式設(shè)計(jì)損失率=設(shè)計(jì)損失金額合同成本金額100%相關(guān)說明可按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?？砂丛O(shè)計(jì)者進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。若作為考核指標(biāo)可按設(shè)計(jì)難度給予權(quán)數(shù)。設(shè)計(jì)損失包括原材料、人工、制造費(fèi)用的再投入成本。要做好成本歸屬要先做好領(lǐng)料管理數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖43錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)名稱錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)定義顯示某一位設(shè)計(jì)者同樣的錯(cuò)誤再發(fā)生的次數(shù)設(shè)立目的考核并提醒設(shè)計(jì)者不要發(fā)生同樣的錯(cuò)誤以減少損失計(jì)算公式錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)相關(guān)說明此指標(biāo)可作為技術(shù)部內(nèi)部管理指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集技術(shù)部門數(shù)據(jù)來源技術(shù)部門數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖44技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)名稱技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)定義顯示技術(shù)部在產(chǎn)、銷上的技術(shù)支援服務(wù)的滿意度設(shè)立目的提倡技術(shù)是為服務(wù)而產(chǎn)生價(jià)值的精神計(jì)算公式調(diào)研滿意度相關(guān)說明可以技術(shù)部為被調(diào)研對(duì)象；也可以個(gè)人為對(duì)象。以技術(shù)部的服務(wù)部門為調(diào)研樣本。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來源調(diào)研資料數(shù)據(jù)核對(duì)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)周期每半年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖5采購與供應(yīng)（P&S）51采購價(jià)格指數(shù)指標(biāo)名稱采購價(jià)格指數(shù)指標(biāo)定義指采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)以及市場價(jià)格、價(jià)格談判的管理能力設(shè)立目的通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)以及市場價(jià)格的掌握、優(yōu)勢談判等所創(chuàng)造的價(jià)值計(jì)算公式采購價(jià)格指數(shù)(單價(jià)變動(dòng)額當(dāng)期用量)當(dāng)期原材料標(biāo)準(zhǔn)成本總額相關(guān)說明該指標(biāo)的使用要先建立年度管理單價(jià)。單價(jià)變動(dòng)額(當(dāng)期平均單價(jià)管理單價(jià))。當(dāng)期原材料標(biāo)準(zhǔn)成本總額(管理單價(jià)當(dāng)期用量)。數(shù)據(jù)收集供應(yīng)部數(shù)據(jù)來源供應(yīng)部數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖5采購達(dá)成率指標(biāo)名稱采購達(dá)成率指標(biāo)定義表現(xiàn)對(duì)外原材物料采購的管理效益設(shè)立目的反映采購部門對(duì)供應(yīng)商的選擇與管理的情況計(jì)算公式采購達(dá)成率交貨完成的采購筆數(shù)到交期的請購筆數(shù)100%相關(guān)說明請采購筆數(shù)以交期計(jì)算。該資料可用微機(jī)計(jì)算列印。數(shù)據(jù)收集采購部數(shù)據(jù)來源ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖5供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)名稱供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)定義指供應(yīng)商交貨到廠經(jīng)品管檢驗(yàn)一次合格的比例設(shè)立目的1-通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)的管理。2-追求廠商供應(yīng)成本的最小化。計(jì)算公式供應(yīng)商交貨一次合格率1(退貨批數(shù)特采批數(shù))交貨批數(shù)100%相關(guān)說明同一批貨交貨二次即計(jì)為二批。于交貨處建立品質(zhì)看板有助于廠商競爭與改善品質(zhì)。該指標(biāo)為供應(yīng)商管理與輔導(dǎo)的重要指標(biāo)，建議作為管理要項(xiàng)而 不作為考核指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集質(zhì)檢科（分廠質(zhì)檢科）數(shù)據(jù)來源驗(yàn)貨單數(shù)據(jù)核對(duì)采購部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖54原材料庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱原材料庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，原材料實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的1-反映從調(diào)度采購倉管的計(jì)劃及管理能力。2-即反映原材料資金變現(xiàn)速度計(jì)算公式原材料庫存周轉(zhuǎn)率=生產(chǎn)領(lǐng)料總金額(期出庫存額+期末庫存額)2)100%相關(guān)說明原材料單價(jià)建議使用管理單價(jià)。淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。該指標(biāo)可分類為：成品、原材料、備品備件、勞保文具。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表、ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對(duì)財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖6制造與品質(zhì)控制（M&QC）61工資毛利潤貢獻(xiàn)率指標(biāo)名稱工資毛利潤貢獻(xiàn)率指標(biāo)定義公司某一定時(shí)期的稅前利潤額與核發(fā)工資的比較設(shè)立目的通過工資利潤比的表現(xiàn)，掌握生產(chǎn)工廠所創(chuàng)造價(jià)值的變化，也就是說調(diào)薪是否有相對(duì)地提高生產(chǎn)能力。此說明產(chǎn)品成本的升降。計(jì)算公式工資毛利潤貢獻(xiàn)率(毛利潤核發(fā)工資)100%相關(guān)說明毛利潤生產(chǎn)產(chǎn)值生產(chǎn)成本（生產(chǎn)成本包括原材料成本、直接工資、制造費(fèi)用）核發(fā)工資要包含臨時(shí)工、契約工的工資。工資合計(jì)包含從車間主任以下人員數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖6.2 產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)名稱產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)定義指產(chǎn)品從生產(chǎn)的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格數(shù)量占總產(chǎn)量的比率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門的生產(chǎn)水平和質(zhì)量保證水平、加工水平計(jì)算公式一次合格率=1(月不良產(chǎn)次量月產(chǎn)量)100%相關(guān)說明一批產(chǎn)品有二項(xiàng)不良點(diǎn)即計(jì)算二次不良。同一產(chǎn)品先后二次送檢不良即計(jì)算二次不良。該指標(biāo)為生產(chǎn)部門日常管理與品質(zhì)保證的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集質(zhì)檢部門數(shù)據(jù)來源品管檢驗(yàn)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖63在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)，生產(chǎn)部門實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù)設(shè)立目的反映生產(chǎn)車間內(nèi)庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映車間資金積壓速度計(jì)算公式在制品周轉(zhuǎn)率入庫成品原材料總成本(在制品期初庫存額在制品期末庫存額)2)100%相關(guān)說明原材料單價(jià)建議使用管理單價(jià)。淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每月、每年一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖64生產(chǎn)效率指標(biāo)名稱生產(chǎn)效率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入工時(shí)的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理效率計(jì)算公式生產(chǎn)效率產(chǎn)成品核定工時(shí)產(chǎn)成品投入工時(shí)100%相關(guān)說明核定工時(shí)即各個(gè)投產(chǎn)合同所額定的生產(chǎn)工時(shí)合計(jì)投入工時(shí)要扣除因停電、缺料等外部因素所造成的停產(chǎn)工時(shí)。要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須每日由車間提報(bào)工時(shí)記錄。該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集各車間數(shù)據(jù)來源入庫單、考勤資料數(shù)據(jù)核對(duì)各生產(chǎn)部門統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖65原材料收率指標(biāo)名稱原材料收率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門的投入原材料的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)管理對(duì)人員、設(shè)備和制程的管理在原材料上產(chǎn)生的效益計(jì)算公式原材料收率產(chǎn)成品標(biāo)準(zhǔn)用料合計(jì)產(chǎn)成品領(lǐng)用原材料合計(jì)100%相關(guān)說明要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須領(lǐng)料按合同歸屬領(lǐng)料。該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)來源入庫單、領(lǐng)料單、ERP數(shù)據(jù)核對(duì)總調(diào)度室統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖66設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)名稱設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)定義是指設(shè)備在時(shí)間上的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益計(jì)算公式設(shè)備利用率1(停機(jī)總工時(shí)設(shè)備可用總工時(shí)100%)相關(guān)說明設(shè)備可用總工時(shí)24小時(shí)。停機(jī)工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修、故障等因素停機(jī)。缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過30分鐘以上的停機(jī)，30分鐘計(jì)為故障，超出時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)。要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集各分廠數(shù)據(jù)來源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)總調(diào)度室統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖67設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)名稱設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的有效利用率設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用管理效益計(jì)算公式設(shè)備利用率(設(shè)備開機(jī)總工時(shí)外部停機(jī)總工時(shí))設(shè)備開機(jī)總工時(shí)100%相關(guān)說明設(shè)備開機(jī)總工時(shí)即每日上班工時(shí)（包括加班工時(shí)）。外部停機(jī)總工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修等因素的停機(jī)總工時(shí)。缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過30分鐘以上的停機(jī)，30分鐘計(jì)為故障，超出時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)。要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)調(diào)度數(shù)據(jù)來源設(shè)備停機(jī)記錄數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部長統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖68合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)名稱合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)定義是指生產(chǎn)部門對(duì)合同交期的管理能力設(shè)立目的反映生產(chǎn)部門從原材料供應(yīng)生產(chǎn)調(diào)度制程管理的綜合效益計(jì)算公式合同準(zhǔn)時(shí)完成率1(當(dāng)月延遲合同數(shù)量當(dāng)月應(yīng)交貨合同數(shù)量)100%相關(guān)說明上月延遲到本月的合同并入本月計(jì)算。合同延遲一天交貨即視為延遲合同。該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集銷售部數(shù)據(jù)來源合同&出貨單數(shù)據(jù)核對(duì)生產(chǎn)部統(tǒng)計(jì)周期每日、每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖7人力資源（HR）7 1員工自然流動(dòng)率指標(biāo)名稱員工自然流動(dòng)率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)公司員工流動(dòng)的比率設(shè)立目的借該指標(biāo)考察部門的穩(wěn)定性和人員代謝計(jì)算公式員工自然流動(dòng)率離職人數(shù)在編的平均人數(shù)100%相關(guān)說明員工應(yīng)有一定的新陳代謝。流動(dòng)率一般在5%或以下較好。員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計(jì)。該指標(biāo)為人力資源的管理參考指標(biāo)，建議作為政策參考用。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來源離職單數(shù)據(jù)核對(duì)人事行政部統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖72人員需求達(dá)成率指標(biāo)名稱人員需求達(dá)成率指標(biāo)定義一定時(shí)期內(nèi)各部門于編制內(nèi)提出人員增補(bǔ)需求的完成狀況設(shè)立目的顯示人事行政部門對(duì)各單位服務(wù)的績效計(jì)算公式人員需求達(dá)成率報(bào)到人數(shù)需求人數(shù)100%相關(guān)說明報(bào)到員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格。人員是否錄用應(yīng)由需求單位面試決定。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來源人員需求申請單數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖73培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)名稱培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)定義指在一定時(shí)期內(nèi)培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行狀況設(shè)立目的考察員工受培訓(xùn)及人才培養(yǎng)的執(zhí)行計(jì)算公式培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行總時(shí)數(shù)培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)100%相關(guān)說明培訓(xùn)指對(duì)員工進(jìn)行有關(guān)公司文化、專業(yè)技能、外部培訓(xùn)、委托培養(yǎng)等方面正式的有組織的培訓(xùn)。培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)計(jì)劃課時(shí)數(shù)計(jì)劃人數(shù)培訓(xùn)課程要以滿足各單位的培訓(xùn)需求為原則。數(shù)據(jù)收集人事行政部數(shù)據(jù)來源培訓(xùn)通知或記錄數(shù)據(jù)核對(duì)各部門統(tǒng)計(jì)周期每月一次統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢圖7財(cái)務(wù)管理71報(bào)表延遲天數(shù)指標(biāo)名稱報(bào)表延遲天數(shù)指標(biāo)定義表示財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)核算時(shí)效和日常單據(jù)處理的能力設(shè)立目的考核財(cái)務(wù)部門的人員工作效率計(jì)算公式報(bào)表延遲天數(shù)以規(guī)定的報(bào)表完成日計(jì)算。相關(guān)說明每月報(bào)表延遲天數(shù)的累加即為年的延遲天數(shù)。提早完成的天