（民商法學專業(yè)論文）信用保險合同研究.pdf

摘要 信用保險是市場經(jīng)濟的產(chǎn)物，眾所周知，市場經(jīng)濟就是風險經(jīng)濟， 行為主體只有把各種風險轉(zhuǎn)嫁出去或限制在最小限度內(nèi)，才能不斷壯 大，信用保險在這方面起了不可忽視的作用，而信用保險的這種促進 作用正是通過合同來實現(xiàn)的。當今世界國際信用市場發(fā)展迅速，國外 信用保險制度無論是在理論和立法上都比較成熟、完善。而我國的信 用保險制度尚處于初級階段，尤其是信用保險合同，理論研究水平仍 處于初級階段，相關(guān)立法也比較粗糙，這直接影響了司法機關(guān)對信用 保險合同糾紛的審理，并間接影響到我國信用保險事業(yè)的發(fā)展和信用 保險法律制度的建設(shè)。本文主要是通過對信用保險合同理論和世界各 國立法狀況的深入系統(tǒng)研究，以期對信用保險實踐和立法起到一定參 考作用。 本文按其內(nèi)在聯(lián)系主要分為五大部分，即信用保險合同的基本理 論問題，信用保險合同的法律關(guān)系分析，信用保險合同的訂立與生效， 信用保險合同的履行、變更與解除，完善我國信用保險合同制度的立 法建議。其研究方法主要運用了比較的分析法、歷史的分析法和概念 法學的分析法。在對信用保險合同進行基本理論分析時，大量運用比 較的分析方法，以澄清一些模糊認識，如信用保險合同與保證保險合 同的關(guān)系；在對信用保險合同立法進行研究時運用了歷史的分析方 法；為研究對象下一個科學的定義是進一步研究的前提，所以本文運 用概念法學的分析方法對一些重要的概念進行了辨析，如對信用保險 定義的辨析。 第一部分是對信用保險合同基本理論問題的闡述，以澄清國內(nèi)相 關(guān)研究中的一些模糊認識，并使其理論更加系統(tǒng)化深入化。首先是對 信用保險合同定義的論述；其次是對信用保險合同特征和原則的論 述，為了使其特征更加深入化還對信用保險合同與保證保險合同、債 權(quán)擔保合同進行了比較分析；第三是對信用保險合同分類的論述，鑒 于我國對信用保險合同分類的認識長期處于比較零亂的狀態(tài)，筆者總 結(jié)了幾種基本的分類，以便我們能更好地理解信用保險合同。 第二部分是關(guān)于信用保險合同法律關(guān)系分析的論述。主要是從信 用保險合同的主體、客體和內(nèi)容三部分來展開論述的，從而更加系統(tǒng) 化地研究了信用保險合同的主體、客體和內(nèi)容。在主體方面，本文首 次總結(jié)了信用保險合同中對保險人資格的限制，并比較了信用保險合 同與其他財產(chǎn)保險合同中投保人的范圍；在客體方面，主要論述了信 用保險利益的特征和可保性；在內(nèi)容方面，則是開創(chuàng)性的系統(tǒng)研究了 信用保險合同的特殊內(nèi)容。 第三部分講述的是信用保險合同的訂立與效力。由于信用保險合 同的訂立與效力是信用保險實踐的起點，因此本文把它作為單獨一部 分來研究，主要介紹了出口信用保險合同訂立的特殊性、信用保險合 同成立與生效的區(qū)別和對當事人的效力。 第四部分介紹了信用保險合同的履行、變更與解除。首先是對信 用保險事故發(fā)生后的實際履行問題作介紹；其次從民法的一般規(guī)定類 推出信用保險合同的變更的幾種情況，但這些理論是否適用于信用保 險合同仍未形成定論；此外，本部分還對信用保險合同的解除原因進 行了概括論述。 最后這部分論述了完善我國信用保險合同制度的立法建議。本部 分主要是介紹了發(fā)達國家關(guān)于信用保險合同的立法狀況，并通過其立 法研究對我國信用保險合同方面的立法提出一些建議。 綜上所述，本文通過對信用保險合同具體理論的研究，進而對信 用保險合同的立法提出了一些建議，力求借此推動我國信用保險法律 制度的發(fā)展，從而為我國的經(jīng)濟貿(mào)易提供一個切實可行的法律依據(jù)。 關(guān)鍵詞：信用保險合同；法律關(guān)系分析；合同的訂立與效力；合同的 履行、變更與解除；立法發(fā)展研究 a b s t r a c t c r e d i ti n s u r a n c ei st h er e s u l to fm a r k e te c o n o m y , a sm a r k e te c o n o m y i sr i s ke c o n o m y ，b e h a v i o r a ls u b j e c tw o u l db e c o m em u c hs t r o n g e ri fi t r e m o v e da l lk i n d so fr i s k so rl i m i t e dt h e mt ot h es m a l l e s tr a g e w h a t s m o r e ，t h ee f f o r to fc r e d i ti n s u r a n c er e a l i z e sb yc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t b e c a u s em a r k e to fc r e d i th a sd e v e l o p e ds of a s ti nt h ew o r l d ，i n t e r n a t i o n a l c r e d i ti n s u r a n c es y s t e mi nt h e o r ya n dl e g i s l a t i o ni sp e r f e c t ，w h i c hh a sa l l a c t i v er o l ei np r o m o t i n gt r a d e h o w e v e r , i no u rc o u n t r yc r e d i ti n s u r a n c e s y s t e mi si nu n d e r w a ys t r i n g s ，e s p e c i a l l yi nc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t , a n d d i s c u s s i o no fb a s i ct h e o r yi s n ts y s t e m i ca n dl a wi sr o u g h s o ，t h i sa r t i c l e a t t e m p t st oc a r r yo u ta ne x p l o r a t i o no nc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ti no r d e r t oa r o u s et h er e c o g n i t i o no fa c a d e m i cr e a l m t h i sp a p e ri sd i v i d e di n t of i v ep a r t s w h i c hs e p a r a t e l ya r et h es t u d y i n g o nb a s i ct h e o r yo fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t ；t h el e g a lr e l a t i o no fc r e d i t i n s u r a n c ec o n t r a c t ；t h ee s t a b l i s h m e n ta n dv a l i d a t i o no fc r e d i ti n s u r a n c e c o n t r a c t ；t h ep e r f o r m a n c e ，v a r i a t i o na n dd i s s o l u t i o no fc r e d i ti n s u r a n c e c o n t r a c t ：t h el e g i s l a i v ep r o p o s a lo fp e r f e c t i n gs y s t e mo fc r e d i ti n s u r a n c e c o n t r a c ti nc h i n a t h ef i r s tp a r td i s c u s s e sb a s i ct h e o r yo fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t - - t h e b r i e fa c c o u n ta n dc l a s s i f i c a t i o no fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t , s ot h a t c l a s s i f i e st h eq u e s t i o n si nt h es t u d yi no u rc o u n t r y f i r s t l y , t h i sp a r t i n t r o d u c e sd e f i n i t i o no fc r e d i ti n s u r a n c e s e c o n d l y , t h i sp a r td i s c u s s e s c h a r a c t e ra n dp r i n c i p l eo fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t l a s tt h i s p a r t c o m m e n t sc l a s s i f i c a t i o no fc r e d i ti n s u r a n c e ，a sw ea l w a y sh a sb l u r r y r e c o g n i t i o na b o u ti t ，t h ea u t h o rs u m su pv a r i o u sb a s i cc l a s s i f i c a t i o n si n o r d e rt om a k ei tp e r f e c t t h es e c o n dp a r ti sa b o u tl e g a lr e l a t i o no fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t t h i sp a r td i s c u s s e ss u b j e c t , o b j e c ta n dc o n t e n to fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t a n di tm a k e st h e mm u c hm o r es y s t e m i co nt h es u b j e c t o nt h es u b j e c t , t h ea u t h o rs u m m a r i z e sl i m i t a t i o no fi n s u r e ri nc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t a n d c o m p a r e st h ea p p l i c a n t f o ri n s u r a n c eb e t w e e nc r e d i ti n s u r a n c e c o n t r a c ta n do t h e r p r o p e r t y i n s u r a n c ec o n t r a c t s o nt h e o b j e c t ，i t d i s c u s s e si n s u r a b l en a t u r eo fc r e d i ti n t e r e s t s ，a n do nt h ec o n t e n t ，i ts t u d i e s b yt h en u m b e r sp a r t i c u l a rc o n t e n to fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ti n a c r e a t i v ew a y t h et h i r dp a r te x p l i c a t e st h ee s t a b l i s h m e n ta n dv a l i d a t i o no fc r e d k i n s u r a n c ec o n t r a c t b e c a u s et h i si st h es t a r t i n gp o i n tf o rp r a c t i c e ，w e r e s e a r c hi ta si n d i v i d u a lp a r t t h i sp a r tm o s t l yi n t r o d u c e st h ep a r t i c u l a r i t y o fi n s u r a n c ec o n t r a c ta b o u te s t a b l i s h m e n ti no r d e rt h a tw ec a l lu n d e r s t a n d p r o c e d u r eo f e s t a b l i s h m e n td e e p l y a b o u t t h ev a l i d a t i o n ，t h i sp a r tn o to n l y c o m p a r e se s t a b l i s h m e n tw i m v a l i d a t i o nb u ta l s oa n a l y s e si nt h ed e e pt h e v a l i d a t i o nt ot h ep a r t i e s t h ef o u r t hp a r tc o m m e n t st h ep e r f o r m a n c e ，v a l i d a t i o na n dd i s s o l u t i o n o fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t t h i sp a r tf n s ti n t r o d u c e si s s u eo np r a c t i c a l p e r f o r m a n c e a f t e rt h ec r e d i tr i s ka c c i d e n to c c u r r e dt om a k ei t u n d e r s t a n d a b l e t h e nt h i sp a r ta n a l y z e st h ev a r i a t i o nf r o mg e n e r i c p r e s c r i p t i o ni nc i v i ll a w h o w e v e r , w h e t h e ri ti st h es a m ew i t hc r e d i t i n s u r a n c ec o n t r a c to rn o tt h ea n a l o g i e sh a sn o tf o r m e dv e r d i c t , a n d e x p e c t t ob er e s e a r c h e dj o i n t l yl a s tt h ea u t h o rc a r r i e so u ta c c o u n t i n gb r i e f l yo n t h er e a s o n so fd i s s o l u t i o no fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t , a n dm a k ei t d i f f e r e n tf r o mt h et e r m i n a t i o no f c r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t t h ef i f t hp a r td i s c u s s e st h el e g i s l a t i v e p r o p o s a lo fp e r f e c t i n gt h e s y s t e mo f c r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ti nc h i n a b ys t u d y h a gd e v e l o p m e n to f l e g i s l a t i o no fc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ti nt h ed e v e l o p e dc o u n t r y ) t h e a u t h o rp r o p o s e ss o m es u g g e s t i o na b o u tc r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ti no u r c o u n t r y i ns h o r t ，t h ep u r p o s eo ft h i sp a p e ri sp e r f e c t i n gt h et h e o r ys y s t e ma n d c o m p l e t i n gr e l a t i v el e g i s l a t i o no f c r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c t k e y w o r d s ：c r e d i ti n s u r a n c ec o n t r a c ta n a l y s i sa b o u tl e g a lr e l a t i o n ； e s t a b l i s h m e n ta n dv a l i d a t i o no fc o n t r a c t ；p e r f o r m a n c e ，v a r i a t i o na n d d i s s o l u t i o no f c o n t r a c t ；r e s e a r c ho nd e v e l o p m e n t o f l e g i s l a t i o n 承諾書 本人鄭重聲明：所呈交的學位論文，是在導師指導 下獨立完成的，學位論文的知識產(chǎn)權(quán)屬于山西大學。如 果今后以其他單位名義發(fā)表與在讀期間學位論文相關(guān)的 內(nèi)容，將承擔法律責任。除文中已經(jīng)注明引用的文獻資 料外，本學位論文不包括任何其他個人或集體已經(jīng)發(fā)表 或撰寫過的成果。 學位論文作者( 簽章) ： 2 0 0 年月日 引言 引言 隨著全球經(jīng)濟一體化步伐的日益加快，在改革開放、建設(shè)有中國特色社會主義市 場經(jīng)濟的政策指引下，我國經(jīng)濟建設(shè)取得了令世人矚目的成就。信用保險對市場經(jīng) 濟發(fā)展所起的作用是不可忽視的，它有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展，有 利于促進商品交易的健康發(fā)展，有利于促進出口創(chuàng)匯等。而信用保險在市場經(jīng)濟中 的“壯膽”作用，正是通過信用保險合同來實現(xiàn)的。 信用保險起源于十九世紀的英國，比我國早了將近一個世紀，許多發(fā)達國家在信 用保險合同研究方面比較成熟，不僅有系統(tǒng)完整的基礎(chǔ)理論，立法上也制定了比較 完善的出口信用保險法律法規(guī)，其他信用保險也已經(jīng)開始了立法的進程。而我國的 信用保險制度仍處于起步階段，因此與它有關(guān)的法規(guī)性規(guī)定幾乎是一片空白，而且 在理論上也無系統(tǒng)深入的論述。在我國，關(guān)于信用保險合同的研究主要集中在出口 信用保險上，但是目前為止，我國仍沒有一部出口信用保險單行法問世，對于其他 信用保險合同的理論研究和相關(guān)立法則更是寥寥無幾。 本文正是鑒于以上原因完成了信用保險合同研究這篇論文，主要運用了比較的分 析方法、歷史的分析方法、概念法學分析方法等研究方法對信用保險合同的概述、 分類、法律關(guān)系、合同的訂立與效力、履行、變更及終止等進行了較為系統(tǒng)深入的 研究，并對我國有關(guān)信用保險合同的立法提出一些可行性建議。 一、信用保險合同概述 ( 一) 信用保險合同的概念 1 信用保險概念之辨析 在市場經(jīng)濟中，信用在交易中的重要性是勿庸置疑的，無論是在發(fā)達國家還是 發(fā)展中國家，商業(yè)交易都是以信用為媒介達成的。一個國家經(jīng)濟發(fā)展越快，信用保 險的需求越大“1 。信用保險制度是商品交易和貨幣流通發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，商 品賒銷過程中的債權(quán)債務關(guān)系的出現(xiàn)，信用隨之而產(chǎn)生。到了產(chǎn)業(yè)革命以后，信用 逐漸制度化，商業(yè)信用制度開始建立，但是信用保險并非隨著信用制度的建立而產(chǎn) 生，它的出現(xiàn)滯后于信用制度。在商品交易過程中，使用價值的讓渡和價值實現(xiàn)的 分離是信用風險產(chǎn)生的必要條件，而個別主體在商品生產(chǎn)中的盲目性是信用風險存 在的充分條件。信用風險積累到一定程度后，客觀上要求建立一種經(jīng)濟機制和法律 。信用對市場經(jīng)濟的發(fā)展有著舉足輕重的作用，信用關(guān)系是市場經(jīng)濟的孿生子。離開市場經(jīng)濟談信用關(guān)系，是無 源之水，離開信用關(guān)系談市場經(jīng)濟，是無本之源，而法律正是市場經(jīng)濟，信用經(jīng)濟的守護之神。 i 一、信用保險臺同概述 機制來防范債權(quán)人面臨的信用風險，補償債權(quán)人遭受的信用利益損失，以充分發(fā)揮 信用制度對生產(chǎn)和交換的促進作用。信用保險就是為了適用這種需求而登上歷史舞 臺的。 對于信用保險概念的論述，學術(shù)界至今仍是一個很模糊的問題，由于學者之間的 著眼點并不相同，在分析信用保險概念時也不盡相同。歸納起來大致有三種觀點： 第一，信用利益保護說。這是從信用保險所保護的利益出發(fā)的，如“于經(jīng)濟生活 上，亦有可能發(fā)生債權(quán)人的請求權(quán)并未喪失，但因債務人不愿意或無法清償債務， 而使債權(quán)人受到損害。針對此種危險信用危險，債權(quán)人具有信用保險利益，故 信用保險制度之產(chǎn)生”嘲。信用保險是以債務人不能履行債務而受損失為標的的保 險。 第二，信用風險管理說。這是從風險管理手段的角度來定義信用保險的，持這種 觀點主要是保險學學者。他們認為，信用保險就是為被保險人所面臨的債務人不能 履行給付或拒絕償付債務的風險提供保障的保險。 第三，合同說。這些學者是從合同的角度來定義信用保險的，法學學者常持這種 觀點。如信用保險是合同，又稱商業(yè)信用保險合同，是指保險人對被保險人的信用 放貸或者信用售貨的一種保證形式；信用保險合同，是指以商業(yè)信用為標的，在保 險人與投保人之間達成的當被保險人在信用貨款或售貨交易過程中，債務人不能清 償時，由保險人給予的一種財產(chǎn)保險合同。 通過綜合以上學者的觀點，筆者認為信用保險是指以被保險債權(quán)人所享有的信用 利益為標的，以被保險人支付保費和保險人承擔信用風險并提供信用管理服務的財 產(chǎn)保險。 2 信用保險合同的定義 信用保險合同是一種新型的財產(chǎn)保險合同，信用保險合同是以商品賒銷和信用放 貸中的債務人的信用作為保險標的，在債務人未能如約履行債務清償而使債權(quán)人遭 致?lián)p失時，由保險人向被保險人，即債權(quán)人提供風險保障的一種保險合同咖。從信用 保險關(guān)系的建立和當事人雙方的權(quán)利和義務可以看出，信用保險合同是一種商事保 險關(guān)系，它是以營利為目的的保險人和客戶之間建立的一種經(jīng)濟關(guān)系，只要符合法 律要求的事項，沒有必要由政府去嚴格管理與廣泛介入。但它又不同于普通的合同， 這一點將在下面信用保險合同的特征加以論述。 2 信用保險合同研究 在市場經(jīng)濟發(fā)達的社會，借貸賒銷等事情經(jīng)常發(fā)生，債權(quán)人往往擔心債務人不能 清償或遲延清償而受到損失，因此，債權(quán)人就債務人的信用向保險人投保，如債務 人失信不履行義務時，由保險人代為補償，并取得債務人的求償權(quán)。目前國際上用 的最多的是商業(yè)信用保險合同，如賣方為投保人，買方違約時，賣方就有權(quán)依約向 保險人請求賠償。在這種合同中，保險人實際上是向投保人就第三人即債務人履行 的義務提供擔保“1 。 ( 二) 信用保險合同的特征 1 信用保險合同特有的特征 信用保險合同作為一種財產(chǎn)保險合同除具備一般財產(chǎn)保險合同的特征之外，還有 其自身的特征。 首先，信用保險合同中標的即信用保險利益的非物質(zhì)性。傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險合同中 的標的是有形財產(chǎn)，這是信用保險合同與傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險合同最大的區(qū)別。商業(yè)信 用利益是作為無形財產(chǎn)而成為信用保險合同的標的的，而信用利益并非是像機器、 廠房、船舶等財產(chǎn)一樣的可以摸得著、看得見的有形利益，它是一種含有經(jīng)濟利益 的信息財產(chǎn)，具有非物質(zhì)性的特征。信用本身是一種信息，并以信息的信息形式在 社會經(jīng)濟生活中發(fā)揮日益重要的作用，信用制度在許多情況下表現(xiàn)為有關(guān)信用信息 之提供、信用信息之獲取、信用信息之評估和信用信息之責任的法律制度。雖然信 用利益是一種沒有物質(zhì)形態(tài)的非物質(zhì)財產(chǎn)利益，但信用是關(guān)于經(jīng)濟信賴的一種社會 評價，它具有財產(chǎn)意義，只是不具有物質(zhì)產(chǎn)品形態(tài)。所以，信用利益需借助一定的 載體來表明其的存在，為當事人各方所認識、所接受。商業(yè)信用利益主要表現(xiàn)為匯 票、信用證為載體的財產(chǎn)利益。 其次，信用保險合同中的投保人只能是信用貸款合同或信用賒銷合同中的權(quán)利 人。而一般財產(chǎn)保險合同的投保人并無此嚴格要求。 再次，信用保險合同中雙方當事人具有獨特的管理模式。信用保險要求保險人建 立等額準備金制度，信用保險合同中，保險人要提取等額的準備金；信用保險要設(shè) 立債務人信用狀況資料，因為債務人的信用狀況將決定保險人賠償可能性的大小， 因此保險人必須就一定范圍內(nèi)的交易主體資信狀況進行調(diào)查和整理，建立信用狀況 資料庫，并對庫中的數(shù)據(jù)不斷進行更新和保密；信用保險實行額度管理制度，債權(quán) 人就自己的信用利益投保信用險，保險人就要根據(jù)債務人的資信狀況和信用等級確 定具體的信用額度，并據(jù)此設(shè)定責任限額，而在一般財產(chǎn)保險合同中則不存在以上 問題。 一、信用保險合同概述 第四，信用保險合同具有公益性。雖然上面提到過信用保險合同是一種商事保險 關(guān)系，但信用保險同其他財產(chǎn)保險合同一樣具有公共性質(zhì)，但此種公益性在信用保 險合同中表現(xiàn)更為突出，尤其是出口信用保險合同，在出口信用保險合同中，大部 分都是政策性保險，其并不是以營利為目的，而是為了促進我國對外貿(mào)易的發(fā)展， 與世界接軌。 2 信用保險合同與相關(guān)合同比較之特征 雖然已經(jīng)論述了信用保險合同的特有特征，但我們?nèi)钥梢酝ㄟ^對其與保證保險合 同、債權(quán)擔保合同的不同來進一步分析信用保險合同的特征，以便加深對信用保險 合同的認識。 首先，信用保險合同與保證保險合同 保證保險合同。是指保險人為被保證人向權(quán)利人提供擔保的一種形式，如果由于 被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟損失，保險人負賠償責任。簡單講是 由債務人向保險人投保保險的合同。在我國，對于保證保險和信用保險的關(guān)系的爭 論到目前仍未停止，基本上依然存在著三種不同的觀點。 一些學者認為信用保險合同包括保證保險合同，保證保險合同不能單列為財產(chǎn)保 險合同的一種；另外一些學者認為信用保險合同和保證保險合同是兩種不同的合同， 而且在保監(jiān)會頒布的保險公司管理規(guī)定中也將信用保險與保證保險并列為保險 公司的業(yè)務范圍，最高人民法院2 0 0 3 年1 2 月8 日公布關(guān)于審理保險糾紛案件若 干問題的解釋征求意見稿第3 3 條和第3 4 條分別規(guī)定了“商業(yè)信用保險( 信用保 險) ”和“保證保險”；甚至還有一些學者主張對信用保險合同和保證保險合同不作 區(qū)分，統(tǒng)一為信用保證保險合同。 筆者贊同第二種觀點，信用保險和保證保險雖然有許多相似之處，即當事人訂立 合同的目的、合同履行條件及方式相同。但二者仍有實質(zhì)區(qū)別，由此可見信用保險 合同和保證保險合同也是不同的： ( 1 ) 信用保險合同和保證保險合同中的投保主體不同。信用保險合同中的投保 人是債權(quán)人；而保證保險合同是由被保證人即債務人來投保的。 ( 2 ) 信用保險合同和保證保險合同中保險人的風險不同。在信用保險合同中， 保險人的風險較大；而保證保險是由債務人來承擔的，所以經(jīng)營保證保險對保險人 來說風險相對較小。 o 有的學者不贊同給保證保險合同下一個籠統(tǒng)的定義，主張將保證保險合同與擔保保險合同分開，分別下定義。 前者是指保險人對雇員不誠實行為造成雇主的損失負賠償責任的合同，后者是指保險人對債務人不履行義務造成 債權(quán)人的損失負賠償責任的合同。參見李玉泉保險法，法律出版社2 0 0 5 年1 月版，第1 8 9 頁。 4 信用保險合同研究 ( 3 ) 信用保險合同和保證保險合同中的當事人不同。信用保險合同除保險人外， 合同中還涉及到權(quán)利人和義務人；保證保險合同中除保險人外，還涉及到權(quán)利人、 義務人、反擔保人。 ( 4 ) 信用保險合同和保證保險合同的保證形式不同。信用保險合同是通過保險 單來承保的；而保證保險合同是通過出具保證書來承保的。 此外，信用保險合同與保證保險合同在社會經(jīng)濟機能上也存在著差異。信用保險 的合同的社會機能在于事后救濟；而保證保險合同的社會機能在于事前的信用提供。 其次，信用保險合同與債權(quán)擔保合同 債權(quán)擔保合同是指保證人和債權(quán)人約定的當債務人不履行債務時，保證人按照約 定履行債務或者承擔責任的合同，其與主合同是主從關(guān)系。 雖然信用保險合同和債權(quán)擔保合同都具有保障債權(quán)實現(xiàn)的作用，但二者實質(zhì)上有 本質(zhì)的差別，其主要表現(xiàn)為以下幾個方面。 ( i ) 信用保險合同和債權(quán)擔保合同的生效時間不同。在合同生效即責任產(chǎn)生的 時間上，擔保人的責任在前，保險人的責任在后。在信用保險合同中，保險事故發(fā) 生后要有一個賠償?shù)却钠谙?，保險人在債務人不履行義務一段時間以后才承擔保 險責任；而在債權(quán)擔保合同中，擔保人在債務人不履行義務的同時就應當承擔擔保 責任。 ( 2 ) 與基礎(chǔ)法律關(guān)系的聯(lián)系不同。擔保合同與基礎(chǔ)法律關(guān)系的聯(lián)系比保險合同 更為密切。信用保險合同相對于基礎(chǔ)法律關(guān)系而言是獨立的法律關(guān)系：在擔保合同 中，擔保合同依附于基礎(chǔ)關(guān)系而存在，不是獨立的法律關(guān)系，因此，當基礎(chǔ)法律關(guān) 系債權(quán)人的信用利益受有損害時，當然應該首先考慮通過擔保來獲得救濟。 ( 3 ) 信用保險合同和債權(quán)擔保合同對合同主體的要求不同。在債權(quán)擔保合同中， 主體是債權(quán)人與擔保人，其法律對擔保人并無特別要求，除了依法不得擔任保證人 的國家機關(guān)等主體外任何人均可；而信用保險合同中的主體是投保人與保險人，其 中保險人必須是國家保險監(jiān)管管理機構(gòu)特許經(jīng)營的保險公司嘲。 ( 4 ) 信用保險合同和債權(quán)擔保合同的法律適用順序不同。從保護債權(quán)人利益的 角度看，應先適用擔保合同。債權(quán)人在獲得擔保合同保障的同時要求保險保障，就 是希望就此項債權(quán)獲得擔保與保險雙重保障，防止單純依靠保險人或擔保人清償不 足情況的發(fā)生，如果要求保險人首先承擔責任，保險人在清償以后，主債務消滅， 擔保關(guān)系因其從屬性也同時消滅，這實際上免除了擔保人的擔保義務，并剝奪了債 權(quán)人的全面保障的可能，對債權(quán)人權(quán)益的保護也是不利的。 5 一、信用保險合同概述 ( 三) 信用保險合同的原則 關(guān)于財產(chǎn)保險合同的原則問題，在學術(shù)界頗有分歧。有的學者認為財產(chǎn)保險合同 的基本原則包括：最大誠實信用原則、保險利益原則、損失補償原則和近因原則”1 。 有的學者認為財產(chǎn)保險合同的基本原則包括：補償原則、保險利益原則、代位求償 原則、最大誠信原則和近因原則0 1 。有的學者認為財產(chǎn)保險合同的基本原則包括：保 險與防災防損相結(jié)合的原則、最大誠實信用原則、保險利益原則、損失補償原則和 近因原則。1 。從以上的觀點我們可以看出大部分學者對保險利益原則、最大誠信原則、 損失補償原則和近因原則作為財產(chǎn)保險合同的基本原則并無爭議。信用保險合同作 為財產(chǎn)保險合同的一種，當然對其財產(chǎn)保險合同的基本原則也適用，但由于信用保 險合同的特殊性，其基本原則也有自己的特殊性。 1 保險利益原則 信用保險合同中的利益原則是指被保險人在投保信用保險時，對保險標的必須 具有保險利益，保險人在支付賠款時，被保險人對保險標的也必須具有保險利益， 兩者缺一不可。其原因在于，信用保險中，保險所防范的風險事故必須是意外的， 它同時還應當是對被保險人的利益產(chǎn)生不利影響的事故，而且信用風險事故是否已 經(jīng)發(fā)生，在很大程度上取決與對風險事故的不同理解和對債務人現(xiàn)存的履約能力的 不同理解。信用風險所威脅的保險利益存在的理由是，任何交易依據(jù)其規(guī)模和性質(zhì) 都有可能因債務人未能履行債務而為債權(quán)人帶來損害“”。而傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險合同中 保險利益原則只要求保險人在支付賠款時，被保險人對保險標的必須具有保險利益， 而對被保險人在投保保險時，對保險標的必須具有保險利益不作要求。 2 最大誠信原則 誠實信用原則起源于羅馬法。在羅馬法的誠信契約中，債務人不僅要依照契約條 款，更重要的是要依照其內(nèi)心的誠實觀念完成契約所規(guī)定的給付。該原則是近現(xiàn)代 民法的重要原則，被奉為現(xiàn)代民法的最高指導原則，學者稱之為“帝王條款”1 。 最大誠信原則雖然是任何財產(chǎn)保險合同履行中必須遵守的原則，其要求合同的當事 人都應對對方負有以最大限度誠信相待的義務。但其在信用保險合同中表現(xiàn)的更為 重要。在信用保險合同關(guān)系中，保險人對于債務人過去的信用狀況的靜態(tài)掌握要優(yōu) 于被保險人，但對債務人未來的信用發(fā)展狀況的動態(tài)了解卻遜色于被保險人，只有 被保險人和保險人遵循最大誠信原則才使各自的經(jīng)濟利益得到充分的保障。 o 保險制度的最初動因即在于分擔風險、補償損失。基于此一宗旨產(chǎn)生了保險利益原則。一方面可以防范某些人 利用保險獲取不當利益的道德風險，另一方面也可以確保保險人有足夠的賠償基金，促進其穩(wěn)健經(jīng)營。 6 信用保險合同研究 3 風險分擔原則 風險分擔。原則是指保險人對于投保的信用風險實行比例承?；蚍亲泐~承保，并 采取諸如再保險等措施分散風險。此原則在信用保險中所承保的是債務人未能履約 的風險，而債務人之履約除了依靠其自身主動外，還在于債權(quán)人的積極主張。如果 所有信用風險皆由保險人承擔的話，債權(quán)人就有可能因為得到信用保險的保護而怠 于向債務人主張權(quán)利，因此，為了促使債權(quán)人在債務人違約時能夠積極向債務人主 張權(quán)利，就有必要讓債權(quán)人自己承擔一部分風險。這樣也可以防止債權(quán)人因為有了 信用保險的保護而毫無顧及地選擇信用較低的債務人交易。 4 買方信用限額申請原則 買方信用限額是指保單對被保險人向某特定買方出口貨物所承擔的最高賠償限 額，即被保險人對買方的出口放賬應在買方信用額度內(nèi)才能得到的有效保障。有的 被保險人投保后，就不計后果的出口，使其放賬金額遠遠大于信用額度。買方信用 限額是保險公司批給每一買方的特定付款方式下的最高信用額度，被保險人應為適 保范圍內(nèi)的每一個買方分別申請信用限額。被保險人所需的信用限額應該等于對該 買方付款方式在任何時候的最高放賬額，而并不是所簽訂的貿(mào)易合同總金額“2 】。 5 統(tǒng)保原則 統(tǒng)保原則之所以是出口信用保險合同中特有的原則，其最重要的原因是由于出口 信用保險是一種高風險的險種，一般要求對每一被保險人實行統(tǒng)保，即被保險人須 對其所有適合投保信用保險的出口貨物向保險公司投保。 但在實際操作中，由于外貿(mào)公司資信好的老客戶比重較大，因此作為外貿(mào)公司， 一旦統(tǒng)保，成本無疑要加大，這樣他們或者有選擇的投保，或者干脆不投保，這樣 都對發(fā)展信用保險不利，要解決這個問題，事先投保人應與保險人協(xié)商清楚；同時 由于外貿(mào)公司的最小核算單位一般是科、組甚至以個人進行，利益的不一致給實現(xiàn) 統(tǒng)保帶來困難。盡管如此，由于信用保險的費率很低，若沒有采用統(tǒng)保來分散風險， 則勢必造成外貿(mào)公司將風險大的業(yè)務投保，使保險人面臨無法經(jīng)營的局面。 需要注意的是買方信用限額申請原則和統(tǒng)保原則都屬于出口信用保險合同中的 特有原則。 。在實務中，風險共擔因承保險別、經(jīng)營機構(gòu)的差異而不同。一般來講，對于國內(nèi)商業(yè)信用風險的賠償比例低于 政治風險；私人保險機構(gòu)的賠償比例低于國營或國家支持的出口信用保險機構(gòu)的賠償比例。 7 二、信用保險合同的分類 二、信用保險合同的分類 信用保險合同按照不同的標準可以分為不同的種類，對于這些分類標準的研究可 以幫助我們更好地理解信用保險合同。根據(jù)保險期限可劃分為6 個月以下的短期信 用保險合同與1 年以上的中長期信用保險合同；根據(jù)承保的對象可以劃分為賣方信 用保險合同與銀行信用保險合同“”。下面主要介紹幾種有實踐意義的重要的分類。 ( 一) 國內(nèi)商業(yè)信用保險合同、出口信用保險合同與投資保險合同 這種分類的標準是承保信用風險存在的領(lǐng)域。 國內(nèi)商業(yè)信用保險合同又稱商業(yè)信用保險合同。，是指在一國境內(nèi)進行的商業(yè)活 動中，一方當事人作為權(quán)利人向保險人投保，要求保險人將另一方當事人作為被保 證人并承擔由于被保證人的信用風險而使權(quán)利人遭受商業(yè)利益損失的保險“”。由此 推出，國內(nèi)商業(yè)信用保險合同是承保被保險人在國內(nèi)市場上銷售產(chǎn)品或提供服務所 面臨信用風險的合同。它承包的標的是被保險人的商業(yè)信用，這種商業(yè)信用的實際 內(nèi)容通過列明的方式在信用保險合同予以明確，其保險金額根據(jù)當事人之間的商業(yè) 合同的標的價值來確定。如果被保證人發(fā)生保險事故，保險人首先向權(quán)利人履行賠 償責任，同時自動取得向被保證人進行代位求償?shù)臋?quán)利。由于商業(yè)信用涉及到各種 形式的商業(yè)活動，商業(yè)信用保險也就可以針對各種不同的商業(yè)活動的需要進行業(yè)務 設(shè)計，開發(fā)出為各種商業(yè)信用提供保險保障的商業(yè)保險業(yè)務。各國的商業(yè)信用保險 雖然發(fā)展很快，但較之出口信用保險而言仍然很滯后。 國內(nèi)商業(yè)信用保險合同中一般承保批發(fā)業(yè)務，不承保零售業(yè)務；只承保3 6 個 月的短期商業(yè)信用風險，不承保長期商業(yè)信用風險。常見的國內(nèi)商業(yè)信用保險合同 包括如下幾種：( 1 ) 賒銷信用保險合同，即為國內(nèi)商業(yè)批發(fā)貿(mào)易中延期付款或者分 期付款行為提供信用擔保的一種信用保險合同。( 2 ) 貸款信用保險合同，即對銀行 或者其他金融機構(gòu)與企業(yè)之間的借貸活動提供信用擔保的信用保險合同。( 3 ) 消費 信用保險合同，指以金融機構(gòu)對自然人進行消費貸款時，由于債務人不履行貸款合 同致使金融機構(gòu)遭受經(jīng)濟損失為保險對象的保險“”。 出口信用保險合同是指在商品出口或者相關(guān)經(jīng)濟中發(fā)生的，保險人即經(jīng)營出口信 用保險業(yè)務的保險公司與被保險人即向國外買方提供信用的出口商或銀行簽訂的一 種保險協(xié)議。在這種合同中，出口商作為投保人交納保險費，保險人將賠償出口商 因其債務人不能履行合同規(guī)定，支付到期的部分或全部債務而遭受的經(jīng)濟損失。 出口信用保險有以下特征；( 1 ) 出口信用保險合同承保的是一種綜合性風險。它 。為了論文的需要，我們一概采用國內(nèi)商業(yè)信用保險合同。 8 信用保險合同研究 主要承保被保險人在經(jīng)營出口業(yè)務中遭受的商業(yè)信用風險，出口信用保險承保的商 業(yè)風險是指國外債務人的信用風險，包括賣方無力償還債務、清盤、破產(chǎn)、拖欠貨 款超過一定時間( 通常規(guī)定是4 6 個月) 、貨物出運后買方拒絕收貨及付款、賣方 在發(fā)貨前無理終止合同或未按合同規(guī)定支付相應款項等。( 2 ) 出口信用保險合同是 一種政策性保險合同，出口信用保險是國家為執(zhí)彳亍產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策而設(shè)立專門 機構(gòu)開辦的一種業(yè)務，這種業(yè)務以社會宏觀效益為營業(yè)目的，實行不盈利的方針， 以國家財政注入的資金為后盾“”。由于這種保險所應付的風險特別巨大，所需的資 金較多，而且難以使用統(tǒng)計方法測算風險損失概率，故一般的商業(yè)保險公司均不愿 經(jīng)營。當今世界上的出口信用保險大多數(shù)是作為政策性業(yè)務由政府組建的專門保險 公司經(jīng)營或由政府委托或支持商業(yè)保險公司經(jīng)營。 投資保險合同又稱國外投資信用保險合同或政治風險合同，指投資者向保險人支 付保險費，在投資者因為投資國政治原因而造成投資損失時，由保險人給予賠償?shù)?保險合同，即投資保險合同所承保的風險是一種政治風險“”。國外投資信用保險合 同承保的政治風險是指在買賣雙方均無法控制的情況下，國外債務人所在國的政治、 經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變動，造成國外債務人不能按時支付貨款，包括債務人所在國禁止或 限制匯兌、禁止進口、撤消進口許可證、頒布延期付款令、發(fā)生戰(zhàn)爭、暴動等政治 事件。 信用保險實際上是從1 9 世紀中葉才登上歷史舞臺的。隨著被保險人貿(mào)易范圍的 擴展，信用風險的范圍也從國內(nèi)擴展到國外，信用保險合同也從承保國內(nèi)信用風險 的國內(nèi)商業(yè)信用保險合同發(fā)展到承保出口業(yè)務中遭受商業(yè)風險的出口信用保險合同 及承保政治風險的投資保險合同，其信用保險合同此種分類的意義也在于此，即承 保標的所處地理位置的不同。 ( 二) 單筆交易信用保險合同、單一客戶多筆交易信用保險合同與總 括性信用保險合同 這種分類的標準是信用保險合同所承保交易的數(shù)量。 單筆交易信用保險合同是指承保一次貨物交付所對應的單筆應收賬款風險的信 用保險合同，被保險人可以要求保險人為單筆交易提供保險保障。此種合同中，每 次交易都必須簽到一個獨立的信用保險合同，本保險合同主要適用于只是從事個別 的從事某項特定交易的企業(yè)。 單一客戶多筆交易信用保險合同是指承保被保險人向保險范圍內(nèi)的某一特定客 戶多次發(fā)貨產(chǎn)生的多筆應收賬款的信用風險的保險合同。例如，被保險人的主要業(yè) 9 二，信用保險合同的分類 務是于同一個客戶交易，被保險人與客戶的多筆交易投保信用保險，保險人允諾承 保的就是被保險人向該客戶所輸出的商品或服務產(chǎn)生的多筆應收賬款的信用保險。 總括性信用保險合同是用來承保被保險人與其眾多的客戶進行交易時的風險的 合同。此合同是私有信用保險機構(gòu)所采用的普遍合同形式，根據(jù)該合同，被保險人 有義務向信用保險公司申報信用授予金額超過合同約定的自行掌握限額的所有客 戶，并對這些債務人逐一申請買方信用限額。該合同適用與客戶眾多的企業(yè)，也只 有這種合同形式能夠保證信用風險得到有效的分散。 現(xiàn)在私有的信用保險機構(gòu)都已經(jīng)不再簽訂單筆交易信用保險合同，因為這種形式 的保險合同承包的交易具有很大的偶然性，被保險人和其債務人之間的經(jīng)濟來往常 常是“一錘子買賣”，這使保險人面臨的信用風險很大，現(xiàn)在單筆交易信用合同主要 在國家主體的出口信用保險中使用，特別是向信用風險相對較高的第三世界國家出 口大型設(shè)備的出口信用保險；由于單一客戶多筆交易信用保險合同納入承保范圍的 債務人數(shù)量只有一個，而保險范圍的客戶也是被保險人自己挑選的，保險人可能承 擔的信用風險也是很高的，所以，私有保險機構(gòu)基本上也不使用此類信用保險合同； 總括性信用保險合同適用于客戶眾多的企業(yè)，也只有這種合同形式能夠保證信用風 險得到有效的分散，因此，此種合同形式是私有保險機構(gòu)可以接受的。 ( 三) 總營業(yè)額信用保險合同、超額信用保險合同、主要客戶信用保 險合同 這種分類的標準是保險范圍。 總營業(yè)額信用保險合同是指承保被保險人的所有交易業(yè)務的合同。這種合同適用 于國內(nèi)商業(yè)信用保險、出口信用保險以及同時兼保國內(nèi)外銷售業(yè)務的新型綜合信用 保險，此類保險合同承保的是被保險人的債務人因破產(chǎn)而無法清償貨款的風險，而 且經(jīng)常將承保范圍擴大到任何原因造成的無力清償。在一般情況下，一旦債務人破 產(chǎn)且指定了破產(chǎn)清算人或財產(chǎn)管理人，保險人就應進行理賠工作。亦即，被保險人 可以立即得到拖欠貨款的賠償，而不必