2013江蘇自學考試金融風險控制與管理教材大綱.doc

27086 金融風險控制與管理南京財經大學編 （高綱號 0512） 課程的性質及其設置目的與要求一、課程的性質、地位與任務金融風險控制與管理課程是江蘇省高等教育自學考試金融管理專業(yè)本科階段的必考課，是為培養(yǎng)適應社會主義市場經濟要求的經濟工作者特別是從事金融管理的高等專門人才的需要而設置的一門專業(yè)課程。金融風險控制與管理主要從理論與實踐、歷史與現(xiàn)實的分析與考察中較全面地闡述金融風險的發(fā)生、發(fā)展規(guī)律，進而找出控制與化解金融風險的方法。它所研究的是金融從業(yè)人員所必須具備的金融風險管理方面的基本理論、基本方法和基本知識。二、課程的基本要求課程設置的具體目的要求是：使自學考試者能過本課程的學習，能夠較全面、系統(tǒng)地掌握金融風險管理的基本理論和基本方法，培養(yǎng)和提高分析問題和解決問題的能力，使自學考試者畢業(yè)后能更好地適應金融工作的需要。、課程的內容與考核要求第一章 金融風險概述一、考核知識點（一）金融風險的概念（二）金融風險的種類（三）金融風險的經濟后果二、考核要求（一）金融風險的概念1、識記：（1）金融風險的定義2、領會：（2）金融風險的廣泛存在是現(xiàn)代金融市場的一個重要特征；（2）金融風險是行為人遭受損失的不確定性；（3）金融風險的成因是金融活動中的不確定性。（二）金融風險的種類識記：（1）匯率風險；（2）利率風險；（3）信用風險；（4）流動性風險；（5）購買力風險；（6）證券價格風險；（7）各類金融衍生產品價格風險；（8）經營風險；（9）國家風險；（10）關聯(lián)風險（三）金融風險的經濟后果領會：（1）金融風險對微觀經濟和宏觀經濟的影響。第二章金融風險管理的基本原則一、考核知識點（一）金融風險管理的意義（二）宏觀金融風險管理（三）微觀金融風險管理（四）金融風險管理體制（五）金融風險管理的一般程序二、考核要求（一）金融風險管理的意義領會：（1）金融風險管理對微觀經濟的作用；（2）金融風險管理對宏觀經濟的作用；（3）加強金融風險管理的必要性（二）宏觀金融風險管理領會：（1）宏觀金融風險管理的目標；（2）宏觀金融風險管理的手段（三）微觀金融風險管理領會：（1）微觀金融風險管理的特征；（2）微觀金融風險管理的目標（四）金融風險管理體制領會：（1）金融風險管理系統(tǒng)；（2）金融風險管理的組織體系（五）金融風險管理的一般程序領會：（1）金融風險管理程序包括四個階段的內容第三章金融風險的識別與預測一、考核知識點（一）金融風險的識別與分析（二）金融風險的測量（三）金融風險的預測二、考核要求（一）金融風險的識別與分析1、識記：（1）商業(yè)銀行的資產項目；（2）商業(yè)銀行的負債項目；（3）商業(yè)銀行的表外業(yè)務2、領會：（1）商業(yè)銀行資產負債比例管理監(jiān)控指標；（2）商業(yè)銀行收益能力與風險的關系；（3）金融風險的影響；（4）金融風險的誘因（二）金融風險的測量領會：（1）測量金融產品風險的常用方法是均值方差模型、系數和信用評級等；（2）暴露和簡單缺口模型；（3）敏感性分析和到期日缺口模型；（4）持續(xù)期和持續(xù)期缺口；（5）巴塞爾協(xié)議的主要內容；（6）補充協(xié)議的主要內容（三）金融風險的預測1、領會：（1）基本因素預測法2、運用：（1）圖形分析法；（2）統(tǒng)計分析法第四章 金融風險管理策略一、考核知識點（一）金融風險管理策略的基本類型（二）金融風險管理策略的歷史演變（三）衍生性金融工具與金融風險管理二、考核要求（一）金融風險管理策略的基本類型1、識記：（1）遠期交易；（2）掉期交易；（3）金融期貨交易；（4）金融期權交易；（5）套期保值2、領會：（1）金融風險管理策略的基本類型及其運用領域（二）金融風險管理策略的歷史演變領會：（1）70年代以前金融風險的特點；（2）70年代以前的金融風險管理策略；（3）20世紀70年代以來金融環(huán)境的新變化與金融風險的新特征；（4）70年代以來的金融風險管理策略（三）衍生性金融工具與金融風險管理1、識記：（1）衍生性金融工具；（2）衍生性金融市場2、領會：（1）金融風險管理的需要與衍生性金融工具的產生；（2）衍生性金融工具的投機與新金融風險的引發(fā)；（3）衍生性金融工具交易中的金融風險管理；（4）建立和發(fā)展我國的衍生性金融市場是利率市場化改革的需要，是國有商業(yè)銀行改革的需要，是進一步擴大對外開放的需要。第五章資產負債管理一、考核知識點（一）資產風險管理（二）資本金和負債風險管理（三）缺口管理與比例管理（四）表外業(yè)務風險管理二、考核要求（一）資產風險管理1、識記：（1）商業(yè)銀行現(xiàn)金資產包括的內容2、領會：（1）在現(xiàn)金資產管理中經營風險產生的原因及如何加強對現(xiàn)金資產經營風險的管理；（2）貸款管理的內控體制；（3）貸款管理的基本程序；（4）貸款的保全和補償；（5）投資管理中債券的選擇；（6）投資時機的選擇和投資策略（二）資本金和負債風險管理1、識記：（1）核心資本；（2）附屬資本2、領會：（1）資本金在金融風險管理中的作用；（2）資本金的構成；（3）資本金要求；（4）資本金計劃；（5）商業(yè)銀行在負債風險管理中采取的步驟（三）缺口管理與比例管理領會：（1）傳統(tǒng)的流動性管理方法；（2）流動性缺口管理；（3）利率敏感性缺口管理；（4）持續(xù)期缺口管理；（5）免疫組合；（6）規(guī)模管理；（7）結構管理；（8）規(guī)劃管理（五）表外業(yè)務風險管理1、識記：（1）表外業(yè)務；（2）中間業(yè)務2、領會：（1）擔保業(yè)務及其構成；（2）貸款承諾業(yè)務及其構成；（3）傳統(tǒng)的中間業(yè)務構成第六章證券組合的選擇一、考核知識點（一）投資分散化原理（二）預算約束下的證券組合選擇（三）借貸條件下的證券組合選擇（四）零模型和套利定價模型二、考核要求（一）投資分散化原理領會：（1）投資分散化可減少單類資產的暴露、可以使各種資產的風險相互抵消；（2）在證券的選擇中，既要考慮待選證券的收益和風險特征，又要考慮各種待選證券的關聯(lián)性（二）預算約束下的證券組合選擇應用：（1）最優(yōu)投資級合；（2）有效投資組合；（3）杠桿投資組合；（4）單指數模型（三）借貸條件下的證券組合選擇應用：（1）借貸利率相等條件下的證券組合選擇；（2）借款利率高于貸款利率下的證券組合選擇（四）零模型和套利定價模型應用：（1）零模型；（2）套利定價模型第七章金融期貨一、考核知識點（一）金融期貨與金融期貨市場（二）金融期貨套期保值的基本原理（三）外匯期貨與外匯風險管理（四）利率期貨與利率風險管理（五）股價指數期貨與股票市場系統(tǒng)性風險管理二、考核要求（一）金融期貨與金融期貨市場1、識記：（1）金融期貨2、領會：（1）金融期貨市場的基本結構；（2）金融期貨合約的基本要素；（3）保證金制度；（4）定單及其主要種類（二）金融期貨套期保值的基本原理1、認記：（1）金融期貨套期保值；（2）完全套期保值與不完全套期保值；（3）多頭套期保值與空頭套期保值；（4）直接套期保值與交叉套期保值2、領會：（1）金融期貨套期保值的基本程序3、運用：套期保值比例的確定（三）外匯期貨與外匯風險管理1、識記：（1）外匯期貨2、領會：（1）外匯期貨的報價方式與行情表解讀；（2）外匯期貨的合約規(guī)格3、應用：（1）外匯期貨的多頭套期保值；（2）外匯期貨的空頭套期保值；（3）外匯期貨的交叉套期保值（四）利率期貨與利率風險管理1、識記：（1）利率期貨2、領會；（1）國庫券期貨的報價方式與行情表解讀；（2）國庫券期貨的合約規(guī)格；（3）歐洲美元期貨的報價方式與行情表解讀；（4）歐洲美元期貨的合約規(guī)格；（5）美國長期國債期貨的報價方式與行情表解讀；（6）美國長期國債期貨的合約規(guī)格3、應用：（1）轉換系數與發(fā)票金額的確定；（2）國庫券期貨的直接套期保值；（3）國庫券期貨的交叉套期保值；（4）歐洲美元期貨的多頭套期保值；（5）歐洲美元期貨的空頭套期保值；（6）歐洲美元期貨的滾動套期保值；（7）轉換系數模型；（8）持續(xù)期模型（五）股價指數期貨與股票市場系統(tǒng)性風險管理1、識記：（1）股價指數期貨；（2）系統(tǒng)性風險；（3）非系統(tǒng)性風險2、領會：（1）股價指數期貨的報價方式；（2）股價指數期化的合約規(guī)格。3、應用；（1）股價指數期貨的多頭套期保值；（2）股價指數期貨的空頭套期保值；（3）貝他系數與股價指數期貨的套期保值。第八章金融期權一、考核知識點（一）金融期權的定義與種類（二）金融期權市場及其交易制度（三）金融期權價格的構成（四）金融期權套期保值的基本原理（五）金融期權的靜態(tài)套期保值（六）金融期權的動態(tài)套期保值（七）金融期權的交叉套期保值二、考核要求（一）金融期權的定義與種類1、識記：（1）期權；（2）金融期權；（3）看漲期權與看跌期權；（4）歐式期權與美式期權；（5）場內期權與場外期權；（6）現(xiàn)貨期權與期貨期權；（7）有擔保期權與無擔保期權2、領會：（1）外匯期權合約；（2）利率期權合約；（3）股價指數期權合約（二）金融期權市場及其交易制度領會：（1）金融期權市場的交易制度；（2）金融期權的報價方式與行情表解讀（三）金融期權價格的構成1、識記；（1）實值、虛值與平價2、領會：（1）金融期權的內在價值；（2）金融期權的時間價值（四）金融期權套期保值的基本原理識記：（1）金融期權套期保期；（2）多頭套期保值與空頭套期保值；（3）直接套期保值與交叉套期保值；（4）靜態(tài)套期保值與動態(tài)套期保值（五）金融期權的靜態(tài)套期保值應用：（1）買進看漲期權；（2）賣出看漲期權；（3）買進看跌期權；（4）賣出看跌期權（六）金融期權的動態(tài)套期保值1、識記：（1）Delta2、領會：（1）Delta的特點；（2）Delta在套期保值中的應用；（3）Delta的變動與套期保值部位的調整；（4）動態(tài)套期保值的局限性（七）金融期權的交叉套期保值應用：（1）金融期權的交叉套期保值第九章 金融互換一、考核知識點（一）金融互換的定義與種類（二）金融互換市場的形成與發(fā)展（三）金融互換在金融風險管理中的應用（四）金融互換的風險及其防范二、考核要求（一）金融互換的定義與種類1、識記：（1）金融互換；（2）掉期交易；（3）貨幣互換；（4）利率互換；（5）貨幣利率互換2、領會：（1）直接互換與間接互換的關系；（2）互換交易與掉期交易的區(qū)別（二）金融互換市場的形成與發(fā)展北京字畫網北京高仿字畫網專業(yè)收售名人字畫、組織名家筆會，有實體店！1、識記；（1）平行貸款；（2）背對背貸款2、領會：（1）金融互換市場產生與發(fā)展的原因（三）金融互換在金融風險管理中的應用1、識記：（1）息票互換；（2）基礎互換2、領會：（1）為什么要進行貨幣互換；（2）利率互換的基本功能3、應用：（1）如何在外匯風險管理中進行貨幣互換交易；（2）如何在利率風險管理中進行互換交易；（3）如何在金融風險管理中進行貨幣互換交易（四）金融互換的風險及其防范1、識記：（1）金融互換中的基差風險；（2）金融互換中的期限風險2、領會：（1）貨幣互換的信用風險與外匯風險；（2）金融中介機構在金融互換中承擔的風險；（3）為什么金融互換比金融期貨的信用風險要大第十章利率協(xié)議一、考核知識點（一）遠期利率協(xié)議的定義與性質（二）遠期利率協(xié)議的報價方式與支付金額的計算（三）遠期利率協(xié)議在金融風險管理中的應用（四）其他利率協(xié)議及其在金融風險管理中的應用二、考核要求（一）遠期利率協(xié)議的定義與性質1、識記：（1）遠期利率協(xié)議2、領會：（1）遠期昨率協(xié)議的基本要素；（2）遠期利率協(xié)議的性質（二）遠期利率協(xié)議的報價方式與支付金額的計算1、領會：（1）遠期利率協(xié)議的主要條款；（2）遠期利率協(xié)議的報價方式2、應用：（1）支付金額的計算（三）遠期利率協(xié)議在金融風險管理中的應用應用：（1）在金融風險管理中如何應用遠期利率協(xié)議（四）其他利率協(xié)議及其在金融風險管理中的應用1、識記：（1）利率上限協(xié)議；（2）利率下限協(xié)議；（3）利率區(qū)間協(xié)議2、應用：（1）利率上限協(xié)議在金融風險管理中的應用；（2）利率下限協(xié)議在金融風險管理中的應用；（3）利率區(qū)間協(xié)議在金融風險管理中的應用第十一章 金融風險管理策略的比較與選擇一、考核知識點（一）金融風險管理策略的比較分析（二）金融風險管理策略的選擇原則（三）金融風險管理策略的選擇方法（四）金融風險管理策略的配合運用二、考核要求（一）金融風險管理策略的比較分析領會：（1）金融期貨與金融期權的比較；（2）外匯遠期交易與外匯期權交易的比較；（3）利率互互換與遠期利率協(xié)議的比較；（4）利率期貨與遠期利率協(xié)議的比較（二）金融風險管理策略的選擇原則領會：（1）金融風險管理的成本；（2）成本最低原則；（3）效率最高原則；（4）保護收益原則（三）金融風險管理策略的選擇方法領會：（1）先擇金融風險管理策略的基本步驟；（2）選擇金融風險管理策略的具體方法；（3）市場價格變動方向的概率（四）金融風險管理策略的配合運用1、識記：（1）合成期貨；（2）合成期權；（3）互換期權；（4）看漲互換期權；（5）看跌互換期權2、領會；（1）期貨期權與現(xiàn)貨期權的區(qū)別3、應用：（1）合成買進期貨；（2）合成賣出期貨；（3）合成買進看漲期權；（4）合成買進看跌期權、有關說明和實施要求為了使本大綱的規(guī)定在個人自學、社會助學和考試命題中得到貫徹和落實，現(xiàn)對有關問題作如下說明：一、關于考核目標的說明為了使考試內容具體化和考試要求標準化，本大綱在列出考試內容的基礎上，對各章規(guī)定了考核目標，其中包括考核知識點和考核要求。明確考核目標，使自學應考者能夠進一步明確考試內容和要求，更有目的地系統(tǒng)學習教材；使社會助學者能夠更全面地有針對性分層次進行輔導；使考試命題能夠更明確命題范圍，更準確地安排試題的知識能力層次和難易度。本大綱在考核要求中，按照識記、領會、應用三個層次規(guī)定其應達到的能力層次要求。其中，“應用”層次還可進一步細分為“簡單應用”和“綜合應用”兩個子層次。三個能力層次是遞進等級關系，后者必須建立在前者基礎上。它們的含義是：“識記”能知道有關的名詞、概念、知識的意義，并能正確認識和表述。這是低層次的要求。“領會”在識記的基礎上，能全面把握基本概念、基本理論、基本方法，能掌握有關概念、方法的區(qū)別與聯(lián)系。這是較高層次的要求。“應用”在領會的基礎上，能運用基本概念、基本理論、基本方法分析和解決有關的理論和實際問題。其中，“簡單應用”是指在領會的基礎上，能運用學過的一、兩個知識點分析和解決簡單的問題：“綜合應用”是指在簡單應用的基礎上，能運用學過的多個知識點綜合分析和解決較為復雜的問題，這是最高層次的要求。二、自學方法指導1.要全面、系統(tǒng)地掌握大綱要求的基本理認、基本方法和基本知識。首先，應在理解和記憶基本概念的基礎上，弄懂基本理論和基本方法；其次，各章之間既有聯(lián)系又有區(qū)別，有的章節(jié)具有相對的獨立性。自學應考者應全面系統(tǒng)地學習各章；最后，在全面系統(tǒng)學習的基礎上，要善于把握重點、理解難點，但應避免死記硬背。2.把學習理論和應用方法相結合。本課程不僅涉及到理論知識，也包括了金融風險管理的策略方法。因此，要學會方法的應用，就要弄懂各種方法的內涵。3.要注意理論與實際的結合。本課程是一門理論性與實用性都很強的學科，自學者應將掌握的課程內容與我國的實際相結合，提高自己的分析問題和解決問題的能力。三、對社會助學者的要求1.社會助學者應根據本大綱規(guī)定的內容和考核目標，認真鉆研指定教