商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)講解PPT課件.ppt

第五章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 1 學(xué)習(xí)目的與要求 貸款資產(chǎn)是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn) 是商業(yè)銀行取得利潤的主要途徑 也是其參與社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 影響社會(huì)生產(chǎn)的根本途徑 本章將主要討論商業(yè)銀行貸款政策的制定依據(jù) 貸款政策的主要內(nèi)容 貸款資產(chǎn)的種類 貸款的操作規(guī)程 貸款的管理制度等內(nèi)容 2 學(xué)習(xí)重點(diǎn)與難點(diǎn) 學(xué)習(xí)重點(diǎn) 貸款申請(qǐng) 對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估 貸款調(diào)查 貸款審批 簽訂借款合同 貸款發(fā)放 貸后檢查 貸款歸還 學(xué)習(xí)難點(diǎn) 對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估貸款調(diào)查 3 學(xué)習(xí)內(nèi)容 第一節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述第二節(jié)信用與個(gè)人信用分析第三節(jié)企業(yè)信用制度與企業(yè)信用分析第四節(jié)商業(yè)銀行個(gè)人貸款第五節(jié)商業(yè)銀行企業(yè)貸款 4 導(dǎo)入案例 個(gè)人信用意識(shí)淡薄申請(qǐng)貸款遭遇拒貸2005年2月3日 客戶秦某向南寧某商業(yè)銀行江南支行申請(qǐng)個(gè)人汽車貸款 該行按照貸款審批程序 在得到客戶授權(quán)后 查詢了個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫 系統(tǒng)查詢信息顯示 秦某曾于2002年4月向該行北海分行貸款12萬元 用于購買汽車 貸款期限3年 截至2005年2月 秦某尚未還清該筆貸款 貸款余額為8 1萬元 同時(shí)信用報(bào)告還顯示該筆貸款秦某累計(jì)逾期26次 最高連續(xù)逾期數(shù)達(dá)16次 在貸前調(diào)查過程中 秦某得知該行已了解他的信用記錄后 為了使此次貸款申請(qǐng)得到審批 2005年3月初 將其在北海分行的貸款還清 該行根據(jù)個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫提供的秦某的個(gè)人信用報(bào)告 分析認(rèn)為秦某的信用意識(shí)淡薄 誠信度差 于4月份做出了拒貸的決定 資料來源 中國金融 5 第一節(jié)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述一 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述 一 貸款的定義 當(dāng)事人與貸款原則1 貸款的定義貸款指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行 以社會(huì)公眾為服務(wù)對(duì)象 以還本付息為條件 出借的貨幣資金 貸款業(yè)務(wù) 指經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行所從事的以還本付息為條件出借貨幣資金使用權(quán)的營業(yè)活動(dòng) 2 貸款當(dāng)事人 貸款當(dāng)事人包括貸款人與借款人 貸款人是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立的經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行 借款人是指從經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行取得貸款的法人 其他經(jīng)濟(jì)組織 個(gè)體工商戶和自然人 6 3 貸款原則 原則1 商業(yè)銀行貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律 行政法規(guī)和中國人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章 應(yīng)當(dāng)遵循效益性 安全性和流動(dòng)性的原則 原則2 借款人與商業(yè)銀行的借貸活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等 自愿 公平和誠實(shí)信用的原則 原則3 商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù) 應(yīng)當(dāng)遵循公平競(jìng)爭 密切協(xié)作的原則 不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭 7 二 貸款種類 一 按照貸款人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分類1 自營貸款 系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款 其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān) 并由貸款人收回本金和利息 2 委托貸款 系指由政府部門 企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金 由貸款人 即受托人 根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象 用途 金額 期限 利率等代為發(fā)放 監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款 貸款人 受托人 只收取手續(xù)費(fèi) 不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn) 3 特定貸款 系指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款 8 二 按照貸款期限分類1 短期貸款 系指貸款期限在1年以內(nèi) 含1年 的貸款 2 中期貸款 系指貸款期限在1年以上 不含1年 5年以下 含5年 的貸款 3 長期貸款 系指貸款期限在5年 不含5年 以上的貸款 9 三 按照貸款擔(dān)保方式分類1 信用貸款 系指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款 2 擔(dān)保貸款 系指保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 1 保證貸款 系指按 中華人民共和國擔(dān)保法 規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí) 按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款 10 2 抵押貸款 系指按 中華人民共和國擔(dān)保法 規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款 3 質(zhì)押貸款 系指按 中華人民共和國擔(dān)保法 規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款 3 票據(jù)貼現(xiàn) 系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款 11 按照銀行內(nèi)部管理的規(guī)定 還可以將貸款劃分為正常貸款 不良貸款 一逾兩呆 或是正常 關(guān)注 次級(jí) 可疑 損失貸款 五級(jí)分類 12 三 貸款期限和利率1 貸款期限 貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期 還款能力和商業(yè)銀行的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定 并在借款合同中載明 自營貸款期限最長一般不超過30年 票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過6個(gè)月 貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止 13 2 貸款展期 不能按期歸還貸款的 借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前 向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款展期 是否展期由商業(yè)銀行決定 申請(qǐng)保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款展期的 還應(yīng)當(dāng)由保證人 抵押人 出質(zhì)人出具同意的書面證明 已有約定的 按照約定執(zhí)行 短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限 中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半 長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年 借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn) 其貸款從到期日次日起 轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶 14 3 貸款利率 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限 確定每筆貸款利率 并在借款合同中載明 4 貸款利息的計(jì)收 商業(yè)銀行和借款人應(yīng)當(dāng)按借款合同和中國人民銀行有關(guān)計(jì)息規(guī)定按期計(jì)收或交付利息 貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí) 從展期之日起 貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收 逾期貸款按規(guī)定計(jì)收罰息 根據(jù)國家政策 為了促進(jìn)某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 有關(guān)部門可以對(duì)貸款補(bǔ)貼利息 對(duì)有關(guān)部門貼息的貸款 承辦銀行應(yīng)當(dāng)自主審查發(fā)放 并根據(jù)本通則有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理 除國務(wù)院決定外 任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息 減息 緩息和免息 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)國務(wù)院決定 按照職責(zé)權(quán)限范圍具體辦理停息 減息 緩息和免息 15 四 借款人及借款條件 16 1 貸款對(duì)象的確定按 貸款通則 規(guī)定 申請(qǐng)貸款的客戶 借款人 應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企 事 業(yè)法人 其他經(jīng)濟(jì)組織 個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍有完全民事行為能力的自然人 2 基本條件借款人應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場(chǎng) 生產(chǎn)經(jīng)營有效益 不擠占挪用信貸資金 恪守信用 3 具體要求除具備基本條件外 借款人還應(yīng)符合以下要求 1 有按期還本付息的能力 原應(yīng)付貸款利息和到期 17 貸款已清償 未清償?shù)囊呀?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃 2 除自然人外 應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù) 3 已經(jīng)在擬借款的銀行開立基本帳戶或一般存款帳戶 4 除國務(wù)院規(guī)定外 有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)總額未超過其凈資產(chǎn)總額的50 5 資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人要求 6 申請(qǐng)中 長期貸款的 新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資金比例 18 六 貸款程序1 貸款申請(qǐng)凡符合借款條件的借款人 在銀行開立結(jié)算賬戶 與銀行建立信貸關(guān)系之后 如果出現(xiàn)資金需要 都可以向銀行申請(qǐng)貸款 借款人申請(qǐng)貸款必須填寫 借款申請(qǐng)書 借款申請(qǐng)書 的基本內(nèi)容包括 借款人名稱 性質(zhì) 經(jīng)營范圍 申請(qǐng)貸款的種類 期限 金額 方式 用途 用款計(jì)劃 還本付息計(jì)劃以及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)等 19 2 對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估銀行在對(duì)借款人的貸款申請(qǐng)進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查研究的基礎(chǔ)上 還要利用掌握的資料 對(duì)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì) 經(jīng)濟(jì)實(shí)力 資金結(jié)構(gòu) 履約情況 經(jīng)營效益和發(fā)展前景等因素 進(jìn)行信用評(píng)估 劃分信用等級(jí) 20 21 22 3 貸款調(diào)查貸款人受理借款人申請(qǐng)后 應(yīng)指派專人進(jìn)行調(diào)查 調(diào)查的內(nèi)容主要有兩個(gè)方面 一是關(guān)于借款申請(qǐng)書內(nèi)容的調(diào)查 主要審查其內(nèi)容填寫是否齊全 數(shù)字是否真實(shí) 印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒相符 申請(qǐng)貸款的用途是否真實(shí)合理等 二是貸款可行性的調(diào)查 主要調(diào)查 1 借款人的品行 主要了解與借款人的資料有關(guān)的證明文件和批準(zhǔn)文件 2 借款合法性 主要了解借款的用途是否符合國家產(chǎn)業(yè) 區(qū)域 技術(shù)以及環(huán)保政策和經(jīng)濟(jì) 金融法規(guī) 3 借款安全性 主要調(diào)查借款人的信用記錄及貸款風(fēng)險(xiǎn)情況 4 借款的盈利性 主要調(diào)查測(cè)算借款人使用貸款的盈利情況及歸還貸款本息的資金來源等 23 4 貸款審批貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離 分級(jí)審批的貸款管理制度 審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)調(diào)查人員提供的資料進(jìn)行核實(shí) 評(píng)定 復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度 提出意見 按規(guī)定權(quán)限報(bào)批 通常采用審貸分離 分級(jí)審批的貸款管理制度 24 25 5 簽訂借款合同借款申請(qǐng)經(jīng)審查批準(zhǔn)后 必須按 經(jīng)濟(jì)合同法 和 借款合同條例 由銀行與借款人簽訂 借款合同 借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類 借款用途 金額 利率 借款期限 還款方式 借貸雙方的權(quán)利 義務(wù) 違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng) 保證貸款應(yīng)當(dāng)由保證人與貸款人簽訂保證合同 或保證人在借款合同上載明與貸款人協(xié)商一致的保證條款 加蓋保證人的法人公章 并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名 抵押貸款 質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人 出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同 質(zhì)押合同 需要辦理登記的 應(yīng)依法辦理登記 26 27 6 貸款發(fā)放借款合同生效后 銀行應(yīng)按合同規(guī)定的條款發(fā)放貸款 在發(fā)放貸款時(shí) 借款人應(yīng)先填好 借款借據(jù) 經(jīng)銀行經(jīng)辦人員審核無誤 并由信貸部門負(fù)責(zé)人或主管行長簽字蓋章 送銀行會(huì)計(jì)部門 將貸款足額劃入借款人賬戶 供借款人使用 貸款人要按借款合同規(guī)定按期發(fā)放貸款 貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的 應(yīng)償付違約金 28 7 貸后檢查貸款發(fā)放后 貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經(jīng)營情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查 檢查的主要內(nèi)容包括 借款人是否按合同規(guī)定的用途使用貸款 借款人資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化情況 借款人還款能力即還款資金來源的落實(shí)情況等 對(duì)違反國家有關(guān)法律 法規(guī) 政策 制度和 借款合同 規(guī)定使用貸款的 檢查人員應(yīng)及時(shí)予以制止并提出處理意見 29 8 貸款歸還借款人應(yīng)當(dāng)按照借款合同規(guī)定按時(shí)足額歸還貸款本息 貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前 中長期貸款到期1個(gè)月之前 應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)出還本付息通知單 借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金 按期還本付息 30 七 貸款管理責(zé)任制1 行長負(fù)責(zé)制行長負(fù)責(zé)制 是指各級(jí)行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任 行長負(fù)責(zé)制的主要內(nèi)容包括 1 行長是貸款管理的責(zé)任人 即貸款的安全由行長負(fù)責(zé) 保證信貸資產(chǎn)安全是行長的主要職責(zé) 2 貸款實(shí)行分級(jí)經(jīng)營管理 即行長對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)的貸款的安全全權(quán)負(fù)責(zé) 3 行長授權(quán)的主管人員應(yīng)當(dāng)對(duì)行長負(fù)責(zé) 31 2 貸款審查委員會(huì)貸款審查委員會(huì)的作用是對(duì)信貸部門提的要求進(jìn)行審查 確定是否同意某個(gè)貸款要求 因此 貸款審查委員會(huì)對(duì)貸款有很大的權(quán)力 貸款審查委員會(huì)設(shè)立的目的 主要是為了對(duì)客戶提出的貸款要求進(jìn)行全面審查 通過集體審查的方式 以避免由于個(gè)人經(jīng)歷 知識(shí)方面的不足 或由于人情方面的原因造成貸款失誤 32 3 審貸分離 分級(jí)審批 商業(yè)銀行法 第三十五條規(guī)定 商業(yè)銀行貸款 應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離 分級(jí)審批的制度 所謂審貸分離 是指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí) 要將貸款的審查與貸款的具體發(fā)放和管理分開的一種管理方式 33 分級(jí)審批制度分級(jí)審批實(shí)際上是一個(gè)分級(jí)授權(quán)的問題 就是說哪一級(jí)銀行什么職務(wù)的人具有多大的批準(zhǔn)貸款的權(quán)力 34 4 建立貸款分級(jí)審批制 根據(jù)業(yè)務(wù)量大小 管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限 超過審批權(quán)限的貸款 應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)審批 各級(jí)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款種類 借款人的信用等級(jí)和抵押物 質(zhì)物 保證人等情況確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度 35 5 建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制 各級(jí)貸款管理部門應(yīng)將貸款管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實(shí)到部門 崗位 個(gè)人 嚴(yán)格劃分各級(jí)信貸工作人員的職責(zé) 36 6 離任審計(jì)制度離任審計(jì)又叫離任稽核 又稱離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任稽核 是稽核人員對(duì)即將調(diào)離現(xiàn)工作崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部在整個(gè)任職期間職責(zé)履行情況進(jìn)行的全面監(jiān)督檢查和總體評(píng)價(jià)活動(dòng) 是商業(yè)銀行為加強(qiáng)對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督 加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理 提高效益 防范風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)行的一種稽核制度 37 第二節(jié)信用與個(gè)人信用分析一 信用概述 一 信用定義經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的信用是指在商品交換過程中 交易一方以將來償還的方式獲得另一方的財(cái) 物或服務(wù)的能力 信用的根據(jù)是獲得財(cái) 物或服務(wù)的一方所做出的給付承諾 如果受信方按照約定的時(shí)間足額付清其應(yīng)允的貨款或者貸款 受信方就是守信的 否則就失信了 如果一個(gè)受信人或者法人單位的信用交易頻繁 經(jīng)常取得多家授信單位的信用 并對(duì)于所有授信單位都信守承諾或者合同 這個(gè)受信人或者法人單位就在社會(huì)上信譽(yù)卓著 38 二 個(gè)人信用制度 一 個(gè)人信用制度定義個(gè)人信用制度是指根據(jù)居民的家庭收入與資產(chǎn) 已發(fā)生的借貸與償還 信用透支 發(fā)生不良信用時(shí)所受處罰與訴訟情況 對(duì)個(gè)人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估并隨時(shí)記錄 存檔 以便信用的供給方?jīng)Q定是否對(duì)其貸款和貸款多少的制度 二 個(gè)人信用制度內(nèi)容個(gè)人信用制度建設(shè)的基本內(nèi)容包括 1 有關(guān)個(gè)人信用制度建設(shè)的法規(guī)規(guī)章 國家出臺(tái)的與個(gè)人信用制度建設(shè)相關(guān)法律法規(guī) 如 個(gè)人信用征信和評(píng)級(jí)管理辦法 個(gè)人信用信息查詢公布管理辦法 等法規(guī)或規(guī)范性文件 使個(gè)人信用制度建設(shè)有章可循 有法可依 39 2 統(tǒng)一規(guī)范的個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫 有關(guān)部門按照統(tǒng)一格式和標(biāo)準(zhǔn)建立數(shù)據(jù)庫 成立獨(dú)立的第三方征信服務(wù)機(jī)構(gòu) 設(shè)立覆蓋全國城鎮(zhèn)居民的個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)總庫 3 個(gè)人信用信息征信系統(tǒng)與個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng) 個(gè)人信用信息征信系統(tǒng)由下列兩個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成 個(gè)人信用信息登記系統(tǒng) 個(gè)人信用信息分為個(gè)人身份數(shù)據(jù) 個(gè)人金融信用數(shù)據(jù)和個(gè)人社會(huì)信用數(shù)據(jù)等 個(gè)人身份數(shù)據(jù)主要包括 姓名 性別 出生日期 身份證號(hào) 戶籍所在地住址 居所 學(xué)歷 婚姻狀況 家庭成員狀況等 個(gè)人金融信用數(shù)據(jù)主要包括 在各商業(yè)銀行的個(gè)人貸款及償還記錄 個(gè)人信用卡透支記錄 在商業(yè)銀行發(fā)生的擔(dān)保等其他信用行為記錄 40 個(gè)人社會(huì)信用數(shù)據(jù)主要包括 工作單位 職業(yè)變動(dòng)情況 履行勞動(dòng)合同情況 參加社會(huì)保險(xiǎn)情況 個(gè)人納稅情況 個(gè)人消費(fèi)償付情況等記錄 特別記錄主要包括 影響個(gè)人信用狀況的涉及勞動(dòng)爭議仲裁 民事 刑事訴訟 行政處罰以及偷漏稅 逃廢債 騙保等不良記錄 個(gè)人信用信息登記系統(tǒng)即有關(guān)部門按照統(tǒng)一的技術(shù)規(guī)范 各司其職的原則登記本部門掌握的個(gè)人信用信息 個(gè)人信用信息查詢系統(tǒng)是利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和信息網(wǎng)絡(luò) 建立自助查詢系統(tǒng)和檔案查詢系統(tǒng) 個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng) 個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是指按照政府引導(dǎo) 市場(chǎng)化運(yùn)作的原則 從實(shí)際出發(fā) 同時(shí)借鑒國內(nèi)外個(gè)人信用評(píng)分慣例和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 制訂客觀 公正 科學(xué) 適用的個(gè)人信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 4 個(gè)人信用激勵(lì)與懲戒制度 41 個(gè)人信用激勵(lì)與懲戒制度是指有關(guān)執(zhí)法機(jī)關(guān)加大查處力度 對(duì)誠實(shí)守信人員進(jìn)行褒揚(yáng)獎(jiǎng)勵(lì) 增加其信貸融資額度 對(duì)嚴(yán)重失信或者屢次失信者建立失信個(gè)人名單庫 在一定范圍內(nèi)進(jìn)行曝光處理 同時(shí) 執(zhí)行限制其進(jìn)行高消費(fèi)的有關(guān)政策規(guī)定的激勵(lì)約束制度 42 第三節(jié)企業(yè)信用制度與企業(yè)信用分析一 企業(yè)信用制度 一 企業(yè)信用制度定義企業(yè)信用制度是對(duì)企業(yè)信用行為和信用活動(dòng)的一般規(guī)定 是企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行承諾條件的兌現(xiàn)狀況和信譽(yù)程度的集中體現(xiàn) 是對(duì)企業(yè)素質(zhì) 資金實(shí)力 財(cái)務(wù)狀況 產(chǎn)品質(zhì)量 經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等信用要素的綜合評(píng)價(jià) 企業(yè)信用制度是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的運(yùn)行基礎(chǔ) 規(guī)范有序的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要建立一個(gè)能夠有效調(diào)動(dòng)社會(huì)資源和規(guī)范市場(chǎng)交易的信用制度 43 二 企業(yè)信用制度內(nèi)容企業(yè)信用制度包括企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)系統(tǒng) 企業(yè)信用管理 監(jiān)控系統(tǒng) 企業(yè)信用評(píng)價(jià)系統(tǒng)和企業(yè)信用法規(guī)體系等內(nèi)容 44 三 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)1 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng) 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)是以人民銀行城市中支為數(shù)據(jù)節(jié)點(diǎn) 以人民銀行內(nèi)聯(lián)數(shù)據(jù)網(wǎng)為網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ) 實(shí)時(shí)收集各商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的信貸數(shù)據(jù)的大型計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng) 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)對(duì)與銀行有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的企事業(yè)單位和其他經(jīng)濟(jì)組織的信息進(jìn)行管理 各金融機(jī)構(gòu)按照人民銀行的統(tǒng)一要求 將其對(duì)客戶開辦信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的信息 包括本外幣貸款 銀行承兌匯票 信用證 保函 擔(dān)保 以及企業(yè)基本概況 財(cái)務(wù)狀況和欠息 逃廢債 經(jīng)濟(jì)糾紛等情況 通過計(jì)算機(jī)通訊網(wǎng)絡(luò) 傳輸?shù)饺嗣胥y行的數(shù)據(jù)庫 金融機(jī)構(gòu)可以向人民銀行數(shù)據(jù)庫查詢所有與其有信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶的有關(guān)資信狀況 防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn) 45 資料我國銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)建設(shè)我國銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)建設(shè)到2002年底已實(shí)現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng) 這標(biāo)志著商業(yè)銀行間企業(yè)信貸信息共享的銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)在全國初步建成 形成了我國征信體系建設(shè)的良好開端 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)于1997年開始籌建 2002年底實(shí)現(xiàn)了全國聯(lián)網(wǎng)查詢 在全國所有334個(gè)地級(jí)城市 或地區(qū) 及31個(gè)省 自治區(qū)和直轄市建立了數(shù)據(jù)庫 截至2003年5月底 該系統(tǒng)已錄入近400萬個(gè)借款人各項(xiàng)人民幣貸款11 2萬億元 占全國金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)人民幣貸款余額的79 借款人基本涵蓋了除自然人外 所有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信貸關(guān)系的企業(yè) 事業(yè)單位及其他借款人 46 據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)資料顯示 近年來 銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的信息量和利用效率不斷攀升 各類金融機(jī)構(gòu)2001年累計(jì)查詢?cè)撓到y(tǒng)270多萬次 月平均查詢23萬次 同比增長53 2002年累計(jì)查詢近400萬次 月均查詢33萬次 同比增長43 截至2003年5月底 金融機(jī)構(gòu)查詢用戶已達(dá)6萬多個(gè) 月平均查詢次數(shù)已多達(dá)78萬次 比去年同期增加2倍多 據(jù)全國500個(gè)金融機(jī)構(gòu)信貸網(wǎng)點(diǎn)信息監(jiān)督員反映 2002年9月至2003年4月 利用該系統(tǒng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)9612筆 否定有潛在風(fēng)險(xiǎn)的貸款584億元 資料來源 中國金融 47 四 貸款卡1 貸款卡定義 根據(jù)中國人民銀行頒布的 銀行信貸登記咨詢管理辦法 試行 規(guī)定 凡與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的借款人 應(yīng)當(dāng)向注冊(cè)地人民銀行申領(lǐng)貸款卡 貸款卡是中國人民銀行發(fā)給借款人憑以向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明 中國人民銀行統(tǒng)一為貸款卡編碼 貸款卡編碼唯一 貸款卡由借款人持有 有效期1年 在中華人民共和國境內(nèi)通用 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)實(shí)施貸款卡發(fā)放核準(zhǔn)行政許可 并對(duì)貸款卡的持有 使用進(jìn)行監(jiān)督管理 48 2020 1 27 49 二 企業(yè)信用分析概述 一 企業(yè)信用分析企業(yè)信用分析是指銀行對(duì)企業(yè)授信過程中 對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng) 管理及控制水平 盈利及償債能力 外部經(jīng)營環(huán)境 總體風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行的分析與評(píng)價(jià) 企業(yè)信用分析內(nèi)容包括 財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)因素分析 財(cái)務(wù)分析主要有財(cái)務(wù)報(bào)表分析與財(cái)務(wù)比率分析 非財(cái)務(wù)因素分析主要是對(duì)企業(yè)所屬的行業(yè)因素 經(jīng)營因素 管理因素 自然社會(huì)因素 還款意愿因素等進(jìn)行的分析與評(píng)價(jià) 下面主要介紹財(cái)務(wù)分析 50 二 企業(yè)財(cái)務(wù)分析方法企業(yè)財(cái)務(wù)分析的方法有很多種 但歸納起來主要有四個(gè)大類 1 比較分析法 它是為了說明財(cái)務(wù)信息之間的數(shù)量關(guān)系與數(shù)量差異 為進(jìn)一步的分析指明方向 這種比較可以是靜態(tài)的比較 如 實(shí)際與計(jì)劃相比 也可以是動(dòng)態(tài)的比較 如 本期與上期相比 報(bào)告期與基期相比等 還可以是強(qiáng)度的比較 如 本企業(yè)與同行業(yè)的其他企業(yè)相比較等 51 2 趨勢(shì)分析法 趨勢(shì)分析法又稱水平分析法 是通過對(duì)比兩期或連續(xù)數(shù)期財(cái)務(wù)報(bào)告中相同目標(biāo) 確定其增減變動(dòng)的方向 數(shù)額和幅度 來說明企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的變動(dòng)趨勢(shì)的一種方法 用于進(jìn)行趨勢(shì)分析的數(shù)據(jù)可以是絕對(duì)值 也可以是比率或百分比數(shù)據(jù) 采用這種方法 可以分析引起變化的主要原因 變動(dòng)的性質(zhì) 并預(yù)測(cè)企業(yè)的未來發(fā)展前景 52 3 比率分析法 比率分析法是把某些彼此存在關(guān)聯(lián)的項(xiàng)目加以對(duì)比 計(jì)算出比率 據(jù)以確定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)變動(dòng)程度的分析方法 比率是相對(duì)數(shù) 采用這種方法 能夠把某些條件下的不可比指標(biāo)變?yōu)榭梢员容^的指標(biāo) 以利于進(jìn)行分析 如短期償債能力是指企業(yè)償還短期債務(wù)的能力 短期償債能力不足 不僅影響企業(yè)的秩序 增加今后籌集資金的成本與難度 還可能使企業(yè)陷入危機(jī) 甚至破產(chǎn) 53 4 因素分析法 因素分析法又稱為因素替換法 或連環(huán)替代法 它是用來確定幾個(gè)相互關(guān)聯(lián)的因素對(duì)分析對(duì)象影響程度的一種分析方法 采用這種分析方法的前提是當(dāng)有若干個(gè)因素對(duì)分析對(duì)象發(fā)生影響時(shí) 若分析其中某一個(gè)因素則假定其他各因素都不變化 從而確定需分析的這個(gè)因素單獨(dú)發(fā)生變化所產(chǎn)生的影響 因素分析法既可以全面分析若干因素對(duì)某一經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的共同影響 又可以單獨(dú)分析其中某個(gè)因素對(duì)某一經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響 在財(cái)務(wù)分析中應(yīng)用十分廣泛 54 三 企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析 一 資產(chǎn)負(fù)債表分析1 資產(chǎn)負(fù)債表的作用 資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)某一特定日期資產(chǎn) 負(fù)債和所有者權(quán)益及其構(gòu)成情況的會(huì)計(jì)報(bào)表 它是企業(yè)對(duì)日常會(huì)計(jì)工作中形成的大量數(shù)據(jù)進(jìn)行整理濃縮后 按照一定的分類標(biāo)準(zhǔn)和順序 根據(jù)資產(chǎn) 負(fù)債和所有者權(quán)益之間的相互關(guān)系編制而成的 它表明企業(yè)在某一特定日期所擁有或控制的經(jīng)濟(jì)資源 所承擔(dān)的義務(wù)和所有者對(duì)凈資產(chǎn)的要求權(quán) 55 二 利潤表分析1 利潤表及其作用 1 利潤表的基本內(nèi)容 利潤表反映企業(yè)一定期間生產(chǎn)經(jīng)營成果的會(huì)計(jì)報(bào)表 損益表把一定時(shí)期的營業(yè)收入與同一會(huì)計(jì)期間相關(guān)的營業(yè)費(fèi)用進(jìn)行配比 計(jì)算出企業(yè)一定時(shí)期的稅后凈利潤 收入 費(fèi)用 利潤 方程式所包含的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容是損益表項(xiàng)目形成的依據(jù) 收入項(xiàng)目包括各種收入 如產(chǎn)品銷售收入 其他業(yè)務(wù)收入等 費(fèi)用 成本 類項(xiàng)目包括各種費(fèi)用 成本以及從收入中補(bǔ)償?shù)母髦卸惤鸺案郊?如產(chǎn)品銷售成本 產(chǎn)品銷售費(fèi)用 產(chǎn)品銷售稅金及附加 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用等 損益類項(xiàng)目包括營業(yè)利潤 投資收益 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤總額 凈利潤等 56 三 現(xiàn)金流量表分析1 現(xiàn)金與現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流量表編制的基礎(chǔ)是現(xiàn)金 這里現(xiàn)金的概念是廣義的 既包括現(xiàn)金 又包括現(xiàn)金等價(jià)物 根據(jù)我國財(cái)務(wù)部1998年第10號(hào)文 它們的定義是 1 現(xiàn)金 指庫存現(xiàn)金及隨時(shí)可用于支付的存款 2 現(xiàn)金等價(jià)物 指企業(yè)持有的期限短 流動(dòng)性強(qiáng) 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金 價(jià)值變動(dòng)很小的投資 3 現(xiàn)金流量 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流入與流出 57 2 現(xiàn)金流量的具體內(nèi)容 根據(jù)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換循環(huán)理論 一家持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)既要保持 正常的經(jīng)營循環(huán) 又要保持有效的資本循環(huán) 也就是說在從事經(jīng)營業(yè)務(wù)的同時(shí) 還要進(jìn)行固定資產(chǎn)投資 在經(jīng)營循環(huán)和資本循環(huán)的過程中 往往會(huì)形成現(xiàn)金流量的時(shí)間差和數(shù)量差 從而引起企業(yè)的籌資需要 因此 現(xiàn)金流量的具體內(nèi)容就由經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 投資活動(dòng)現(xiàn)金流量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量構(gòu)成 58 四 財(cái)務(wù)比率分析 一 短期償債能力分析分析企業(yè)的短期償債能力 對(duì)于作為企業(yè)短期債務(wù)債權(quán)人的銀行來講無疑是十分重要的 但即使是銀行僅對(duì)企業(yè)長期債務(wù)擁有債權(quán) 注意分析企業(yè)的短期償債能力也是十分必要的 因?yàn)?如果企業(yè)不能保持一定的短期償債能力 那它自然也就不可能保持一定的長期償債能力 更何況企業(yè)即將到期的長期債務(wù)一般也要用其可以在近期內(nèi)變更的流動(dòng)資產(chǎn)來償還 反映企業(yè)短期償債能力的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)有 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 現(xiàn)金比率 59 二 長期償債能力分析反映企業(yè)長期償債能力的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)有 資產(chǎn)負(fù)債率 產(chǎn)權(quán)比率 有形凈值債務(wù)率 利息保障倍數(shù) 經(jīng)營現(xiàn)金流量與債務(wù)總額比率 1 資產(chǎn)負(fù)債率 1 資產(chǎn)負(fù)債率的計(jì)算公式 資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的百分比 它反映了企業(yè)的總資產(chǎn)中有多大比例是通過借債來籌集的 也被稱為舉債經(jīng)營比例 這一比率也可以用來衡量企業(yè)在清算時(shí)保護(hù)債權(quán)人利益的程度 其計(jì)算公式如下 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額 資產(chǎn)總額 100 60 三 營運(yùn)能力分析企業(yè)的營運(yùn)能力直接影響和關(guān)系著企業(yè)的償債能力和盈利能力 體現(xiàn)著企業(yè)的經(jīng)營績效 因此 為了更加深刻地理解和掌握企業(yè)的償債能力和盈利能力 對(duì)企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績作出全面 客觀 公正的評(píng)價(jià) 就必須再對(duì)企業(yè)的營運(yùn)能力作專門詳細(xì)的分析 企業(yè)營運(yùn)能力分析是通過一系列周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)分析來實(shí)現(xiàn)的 主要包括 存貨周轉(zhuǎn)速度 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度 營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)速度 所有者權(quán)益周轉(zhuǎn)速度等 61 1 存貨周轉(zhuǎn)速度 在流動(dòng)資產(chǎn)中 存貨所占的比重較大 存貨的流動(dòng)性直接影響企業(yè)的流動(dòng)比率 進(jìn)而影響企業(yè)的短期償債能力 因此 信貸人員在分析企業(yè)的短期償債能力時(shí) 必須特別重視對(duì)存貨的分析 存貨的流動(dòng)性 一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標(biāo)來反映 即存貨周轉(zhuǎn)率或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 1 存貨周轉(zhuǎn)速度的計(jì)算公式 存貨周轉(zhuǎn)率是衡量和評(píng)價(jià)企業(yè)購入存貨 投入生產(chǎn) 銷售收回等各環(huán)節(jié)管理狀況的綜合性指標(biāo) 它是銷售成本除以平均存貨而得到的比率 亦稱存貨的綜合性指標(biāo) 它是銷售成本除以平均存貨而得到的比率 亦稱存貨的周轉(zhuǎn)次數(shù) 用時(shí)間表示的存款周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 其計(jì)算公式為 62 存貨周轉(zhuǎn)率 銷售成本 平均存貨存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 365 存貨周轉(zhuǎn)率 365 平均存貨 銷售成本 天 公式中的銷售成本數(shù)據(jù)可以從損益表 或利潤表 中取得 平均存貨為資產(chǎn)負(fù)債表中的 期初存貨 與 期末存貨 的平均數(shù) 63 2 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度 1 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率速度指標(biāo)的計(jì)算 反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 亦即年度內(nèi)應(yīng)收賬款變?yōu)楝F(xiàn)金的平均次數(shù) 用時(shí)間表示的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度是應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 亦稱平均應(yīng)收賬款回收期或平均收現(xiàn)期 它表了企業(yè)從取得應(yīng)收賬款的權(quán)利到回收款 轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的時(shí)間 其計(jì)算公式為 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 賒銷收入凈額 平均應(yīng)收賬款余額 64 其中 賒銷收入凈額 銷售收入 現(xiàn)銷收入 銷售退回 折讓與折扣平均應(yīng)收賬余額 期初應(yīng)收賬款 期末應(yīng)收賬款 2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款平均收賬期 365 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 365 平均應(yīng)收賬款余額 銷售收入凈額 65 四 盈利能力分析企業(yè)的經(jīng)營盈利能力主要反映企業(yè)在營業(yè)過程中創(chuàng)造利潤的能力 反映企業(yè)經(jīng)營盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)一般用企業(yè)實(shí)現(xiàn)的利潤與消耗或營業(yè)的比率來表示 這是主要通過損益表數(shù)據(jù)計(jì)算的指標(biāo) 1 銷售凈利率 1 銷售凈利率的計(jì)算公式 通常用于衡量盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銷售凈利率 一般也將其簡稱為凈利率 它是凈利潤與銷售收入的百分比 其計(jì)算公式為 銷售凈利率 凈利潤 銷售收入 100 凈利潤 在我國會(huì)計(jì)制度中是指稅后利潤 66 五 反映企業(yè)投資收益能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)企業(yè)投資收益能力是企業(yè)投入資金的增值能力 一般用實(shí)現(xiàn)利潤與占用或投入資金的比率來反映投資收益能力的大小 1 資產(chǎn)凈利率 1 資產(chǎn)凈利率的計(jì)算公式 資產(chǎn)凈利率是企業(yè)凈利潤與平均資產(chǎn)總額的百分比 又稱資產(chǎn)收益率 其計(jì)算公式為 資產(chǎn)凈利率 凈利潤 平均資產(chǎn)總額 100 其中 平均資產(chǎn)總額 期初資產(chǎn)總額 期末資產(chǎn)總額 2 67 2 資產(chǎn)利潤率 1 資產(chǎn)利潤率的計(jì)算公式 資產(chǎn)利潤率是企業(yè)的利潤總額與平均資產(chǎn)總額的比率 其計(jì)算公式為 資產(chǎn)利潤率 利潤總額 平均資產(chǎn)總額 100 其中 平均資產(chǎn)總額 其初資產(chǎn)總額 期末資產(chǎn)總額 2式中的利潤總額為稅前利潤 可從損益表中獲得 資產(chǎn)總額可由資產(chǎn)負(fù)債表中取得 68 3 凈值報(bào)酬率 1 凈值報(bào)酬率的計(jì)算公式 凈值報(bào)酬率是企業(yè)凈利潤與平均所有者權(quán)益 股份制企業(yè)為股東權(quán)益 的百分比 亦稱所有者權(quán)益報(bào)酬率 凈值收益率或凈資產(chǎn)收益率 股份制企業(yè)為股東權(quán)益報(bào)酬率 其計(jì)算公式為 凈值報(bào)酬率 凈利潤 平均所有者權(quán)益 100 其中 平均所有者權(quán)益 其初所有者權(quán)益 期末所有者權(quán)益 2 69 公式中分子凈利潤來源于損益表 而分母所有者權(quán)益可從資產(chǎn)負(fù)債表中取得 由于 所有者權(quán)益 總資產(chǎn) 總負(fù)債 凈資產(chǎn)因此 該公式也可表示為 凈值報(bào)酬率 凈利潤 平均凈資產(chǎn) 100 對(duì)于股份制企業(yè)來說 它的全部資產(chǎn)減全部負(fù)債后的凈資產(chǎn)屬股東權(quán)益 包括股本 資本公積金 盈余公積金 公益金和未分配利潤 70 五 企業(yè)信用評(píng)估 一 企業(yè)信用評(píng)估企業(yè)信用評(píng)估是在充分利用企業(yè)信用數(shù)據(jù)及其他部門的重要信用信息的基礎(chǔ)上 根據(jù)企業(yè)的登記信息 年檢情況 經(jīng)營狀況 榮譽(yù)信息 資信等級(jí)和守法情況 采用企業(yè)信用評(píng)價(jià)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)學(xué)模型 區(qū)分不同行業(yè) 不同企業(yè)類型 按照評(píng)價(jià)指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值和指標(biāo)權(quán)重 對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià) 71 二 企業(yè)信用評(píng)估流程企業(yè)信用評(píng)估工作操作流程是指在進(jìn)行企業(yè)信用評(píng)估業(yè)務(wù)時(shí)所遵循的操作步驟 操作流程包括 接受評(píng)級(jí)申請(qǐng) 資料收集 實(shí)地調(diào)研 分析評(píng)估 信用等級(jí)確定 信用等級(jí)發(fā)布 跟蹤監(jiān)測(cè)等七個(gè)階段 72 73 資料某商業(yè)銀行企業(yè)信用評(píng)分表 74 75 76 77 第四節(jié)商業(yè)銀行個(gè)人貸款一 個(gè)人住房貸款 一 個(gè)人購置住房貸款個(gè)人購置住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款 1 貸款用途 借款人用于購買自用普通住房 2 貸款對(duì)象 具有完全民事行為能力的中國公民 在中國大陸有居留權(quán)的具有完全民事行為能力的港澳臺(tái)自然人 在中國大陸境內(nèi)有居留權(quán)的具有完全民事行為能力的外國人 78 3 貸款條件 借款人必須同時(shí)具備下列條件 1 有合法的身份 2 有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入 信用良好 有償還貸款本息的能力 3 有合法有效的購買 大修住房的合同 協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件 4 有所購住房全部價(jià)款20 以上的自籌資金 并保證用于支付所購住房的首付款 5 有貸款行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押 或 和 有足夠代償能力的法人 其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人 6 貸款行規(guī)定的其他條件 79 4 貸款額度 最高為所購住房全部價(jià)款或評(píng)估價(jià)值 以低者為準(zhǔn) 的80 5 貸款期限 一般最長不超過30年 6 申請(qǐng)貸款應(yīng)提交的資料 1 個(gè)人住房借款申請(qǐng)書 2 身份證件復(fù)印件 居民身份證 戶口簿 軍官證 在中國大陸有居留權(quán)的境外 國外自然人為護(hù)照 探親證 返鄉(xiāng)證等居留證件或其他身份證件 3 經(jīng)辦行認(rèn)可的有權(quán)部門出具的借款人穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收入證明或其他償債能力證明資料 4 合法的購買住房合同 協(xié)議及相關(guān)批準(zhǔn)文件 80 5 抵押物或質(zhì)押權(quán)利清單及權(quán)屬證明文件 有處分權(quán)人出具的同意抵押或質(zhì)押的證明 貸款行認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的抵押物估價(jià)報(bào)告書 6 保證人出具的同意提供擔(dān)保的書面承諾及保證人的資信證明 7 商業(yè)銀行的存款單據(jù) 憑證式國債單據(jù)等借款人擬提供給貸款行質(zhì)押的有價(jià)證券 8 借款人用于購買住房的自籌資金的有關(guān)證明 9 房屋銷 預(yù) 售許可證或樓盤的房地產(chǎn)權(quán)證 現(xiàn)房 復(fù)印件 10 如果借款人的配偶與其共同申請(qǐng)借款 借款申請(qǐng)書上還要填寫清楚配偶的有關(guān)情況 并出示結(jié)婚證和戶口簿等 11 貸款行規(guī)定的其他文件和資料 81 7 貸款流程 1 提出申請(qǐng) 客戶向銀行提出書面借款申請(qǐng) 并提交有關(guān)資料 2 貸款調(diào)查 商業(yè)銀行在受理借款申請(qǐng)后對(duì)借款人和保證人的資信情況進(jìn)行調(diào)查 對(duì)不符合貸款條件的 商業(yè)銀行在貸款申請(qǐng)受理后七個(gè)工作日內(nèi)通知借款人 3 簽訂合同 借款申請(qǐng)人在接到銀行有關(guān)貸款批準(zhǔn)的通知后 到貸款行簽訂借款合同及擔(dān)保合同 并視情況辦理公證 抵押登記 保險(xiǎn)等相關(guān)手續(xù) 4 開立賬戶 選用委托扣除款方式還款的客戶需與銀行簽訂委托扣款協(xié)議 并在貸款行指定的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立還款專用的儲(chǔ)蓄存折賬戶或儲(chǔ)蓄卡 信用卡賬戶 同時(shí) 售房人要在貸款行開立售房結(jié)算賬戶或存款專戶 82 5 發(fā)放貸款 經(jīng)貸款行同意發(fā)放的貸款 辦妥有關(guān)手續(xù)后 貸款行按照借款合同約定 將貸款直接轉(zhuǎn)入借款人在貸款行開立的存款賬戶內(nèi) 或?qū)①J款一次或分次劃入售房人在貸款行開立的存款賬戶內(nèi) 6 按期還款 借款人按借款合同約定的還款計(jì)劃 還款方式償還貸款本息 可選擇的還款方式有委托扣款和柜面還款兩種方式 7 貸款檢查 在合同期內(nèi) 貸款行有權(quán)對(duì)借款人的收入狀況 抵押物狀況進(jìn)行監(jiān)督 對(duì)保證人的信譽(yù)和代償能力進(jìn)行監(jiān)督 借款人和保證人應(yīng)提供協(xié)助 83 8 貸款結(jié)清 貸款結(jié)清包括提前結(jié)清和正常結(jié)清兩種 提前結(jié)清是指貸款到期日 一次性還本付息類貸款 或貸款最后一期 分期償還類貸款 前結(jié)清貸款 正常結(jié)清指在貸款到期日 一次性還本付息類 或貸款最后一期 分期償還類貸款 結(jié)清貸款 提前結(jié)清貸款 借款人須在清償應(yīng)付各項(xiàng)款項(xiàng)后 提前10個(gè)工作日貸款行提出提前結(jié)清申請(qǐng) 貸款結(jié)清后 借款人從貸款行領(lǐng)取 貸款結(jié)清證明 取回房地產(chǎn)權(quán)屬抵押登記證明文件及保險(xiǎn)單正本 并持貸款行出具的 貸款結(jié)清證明 到原抵押登記部門辦理抵押登記注銷手續(xù) 84 第五節(jié)商業(yè)銀行企業(yè)貸款一 企業(yè)流動(dòng)資金貸款 一 企業(yè)流動(dòng)資金貸款定義1 企業(yè)流動(dòng)資金貸款是商業(yè)銀行為滿足企業(yè)客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性 季節(jié)性的資金需求 保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款 2 企業(yè)流動(dòng)資金貸款種類 企業(yè)流動(dòng)資金貸款按貸款幣種可分為人民幣流動(dòng)資金貸款和外幣流動(dòng)資金貸款 85 按貸款期限可分為臨時(shí)流動(dòng)資金貸款 短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款 1 臨時(shí)流動(dòng)資金貸款 期限在3個(gè)月 含 以內(nèi) 主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足 2 短期流動(dòng)資金貸款 期限3個(gè)月至一年 不含三個(gè)月 含一年 主要用于滿足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金需要 3 中期流動(dòng)資金貸款 期限一年至三年 不含一年 含三年 主要用于滿足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金需要 按償還方式可分為循環(huán)貸款和整貸零償貸款 1 循環(huán)貸款 客戶可在核定的貸款額度內(nèi) 根據(jù)需要隨時(shí)提款 循環(huán)使用的貸款 2 整貸零償貸款 客戶可一次提款 分期償還的貸款 86 三 企業(yè)流動(dòng)資金貸款條件1 借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) 或主管機(jī)關(guān) 核準(zhǔn)登記注冊(cè) 具有獨(dú)立法人資格的企業(yè) 其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)體工商戶 2 遵守國家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度 在國家政策允許的范圍內(nèi)生產(chǎn) 經(jīng)營 3 經(jīng)營管理制度健全 財(cái)務(wù)狀況良好 資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求 4 具有固定的生產(chǎn) 經(jīng)營場(chǎng)地 產(chǎn)品有市場(chǎng) 生產(chǎn)經(jīng)營有效益 不擠占挪用信貸資金 恪守信用 87 5 在銀行開立了基本帳戶或一般存款帳戶 并領(lǐng)有當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核發(fā)的 貸款卡 經(jīng)營情況正常 資金運(yùn)轉(zhuǎn)良好 具有按期償還貸款本息的能力 6 應(yīng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù) 7 除國務(wù)院規(guī)定外 有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)的