會(huì)計(jì)各類票據(jù)的填寫.doc

現(xiàn)金支票1、出票日期：一定要是大寫而且還不能寫錯(cuò)。2、收款人：你們的公司人民幣（大寫）：寫上你要取款的金額。也是大寫。后面寫上小寫金額3、用途：備用金（一萬以內(nèi)）或者差旅費(fèi)（三萬以內(nèi)）或者工資。要跟旁邊那個(gè)寫的一樣。4、在證明底下空白處蓋上你們?cè)阢y行預(yù)留的印鑒章。一般是財(cái)務(wù)章和法人章。要蓋清楚，（1）收款人可寫為本單位名稱，此時(shí)現(xiàn)金支票背面“被背書人”欄內(nèi)加蓋本單位的財(cái)務(wù)專用章和法人章，之后收款人可憑現(xiàn)金支票直接到開戶銀行提取現(xiàn)金。（2）收款人可寫為收款人個(gè)人姓名，此時(shí)現(xiàn)金支票背面不蓋任何章，收款人在現(xiàn)金支票背面填上身份證號(hào)碼和發(fā)證機(jī)關(guān)名稱，憑身份證和現(xiàn)金支票簽字領(lǐng)款。如果有密碼要寫上密碼。如果沒有就不要寫了。你們支票買回來的時(shí)候，右上角應(yīng)該都有蓋上開戶行和賬號(hào)了。如果沒有要蓋一下。旁邊的存根，如果你們公司沒有什么規(guī)定，出票日期：小寫收款人：你們公司的名字金額：小寫備注：有的銀行規(guī)定的取款限額不一樣。我知道中信的是，備用金一個(gè)禮拜只能取不能超過5萬的現(xiàn)金，而且支票上還不能填5萬，要填4萬8仟。如果是差旅費(fèi)，一個(gè)禮拜不能超過3萬，支票上只能填2萬8仟。你最好要先打電話問下你們開戶行的對(duì)公柜臺(tái)。一般每個(gè)銀行規(guī)定的不一樣的。有的多，有的少。還有，日期如果是寫當(dāng)天的，當(dāng)天沒有用的話，就作廢了。記住哦。（在銀行對(duì)公柜臺(tái)辦理）轉(zhuǎn)賬支票1、收款人：轉(zhuǎn)帳支票收款人應(yīng)填寫為對(duì)方單位名稱。轉(zhuǎn)帳支票背面本單位不蓋章。收款單位取得轉(zhuǎn)帳支票后，在支票背面被背書欄內(nèi)加蓋收款單位財(cái)務(wù)專用章和法人章，填寫好銀行進(jìn)帳單（收款單位用）后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款。2、付款行名稱、出票人帳號(hào)：即為本單位開戶銀行名稱及銀行帳號(hào)3、轉(zhuǎn)帳支票沒有具體規(guī)定，可填寫如“貨款”、“代理費(fèi)”等等進(jìn)賬單填寫（收到轉(zhuǎn)賬支票時(shí)）進(jìn)賬單一式三聯(lián)，左邊是填入?yún)R款人的公司名稱、公司賬號(hào)、還有匯款人的開戶行名稱，右邊是收款人的公司戶名稱、公司戶賬號(hào)、以及開戶銀行全稱，下面就是金額的大寫和數(shù)字小寫了（同城的匯款需要進(jìn)賬單）電匯的話不需要填進(jìn)賬單，但是需要填寫電匯憑證，一式三聯(lián)。格式與進(jìn)賬單類似。按照實(shí)際內(nèi)容填寫出票人和收款人的各項(xiàng)信息 ，匯款金額大寫及小寫銀行承兌匯票的貼現(xiàn) 銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。1、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件 （一）依法登記注冊(cè)并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)；持有中國人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；（二）與出票人或前手之間具有真實(shí)合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料；（三）在開戶行開立結(jié)算賬戶；（四）非銀行承兌匯票的出票人；（五）滿足開戶行要求的其他條件。2、申請(qǐng)人需要提供的資料 （一）通過年審的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證、企業(yè)代碼證、法定代表人資格證明及本人身份證、護(hù)照原件及復(fù)印件；申請(qǐng)人章程、驗(yàn)資報(bào)告、稅務(wù)登記證；（二）經(jīng)中國人民銀行年審合格的貸款卡原件；（三）申請(qǐng)人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復(fù)印件；（四）開戶行要求的其他資料。3、申辦程序 客戶向開戶行提出書面申請(qǐng)，并提交有關(guān)資料，經(jīng)銀行審批同意后，辦理相關(guān)貼現(xiàn)手續(xù)。4、銀行承兌匯票的提示付款 提示付款是指票據(jù)的持票人在票據(jù)的付款期限內(nèi)向票據(jù)付款人提示票據(jù)，要求票據(jù)付款人償付票據(jù)金額的行為。 銀行承兌匯票的持票人應(yīng)當(dāng)自匯票到期日起十日內(nèi)向付款人提示付款。 持票人應(yīng)當(dāng)在提示付款期限內(nèi)通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。對(duì)異地委托收款的，持票人應(yīng)匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀行不予受理。銀行承兌匯票的持票人超過規(guī)定的提示付款