河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報.doc

河南省國家稅務(wù)局 豫國稅函2004332號河南省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報推行方案的通知各省轄市國家稅務(wù)局：現(xiàn)將河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報推行方案印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題，請分別根據(jù)根據(jù)情況及時及時向省局電子申報推行征管處、信息中心、流轉(zhuǎn)稅處、企業(yè)所得稅處、國際稅務(wù)管理處工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反饋。二四年六月二十二八日河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報推行方案去年11月份以來，省局組織開發(fā)了集增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅、個人利息所得稅等多稅種申報于一體的河南電子申報納稅服務(wù)系統(tǒng)軟件（以下簡稱電子申報軟件）。目前，該軟件已經(jīng)具備推行的條件，為了更好地做好該軟件的推行工作，制訂本方案。一、指導(dǎo)思想以中華人民共和國稅收征收管理法及其實(shí)施細(xì)則為依據(jù)，按照信息一體化原則以及國家稅務(wù)總局“一網(wǎng)式”運(yùn)行和“一窗式”管理的精神，充分發(fā)揮信息化的優(yōu)勢，進(jìn)一步完善納稅申報辦法，簡化納稅人的辦稅手續(xù)，加快納稅申報速度，減少稅務(wù)人員接收申報的錄入操作，緩解辦稅服務(wù)廳排隊(duì)擁擠現(xiàn)象，降低稅收征納成本，提高辦稅效率和服務(wù)質(zhì)量，為全面提升我省稅收管理信息化水平創(chuàng)造條件。二、推行目標(biāo)和推行原則（一）推行目標(biāo)。在省局總體方案的指導(dǎo)下，在稅收信息一體化建設(shè)的框架內(nèi)，與CTAIS相適應(yīng)，實(shí)現(xiàn)納稅人多元化申報，提高稅收管理質(zhì)量和效率。（二）推行原則。統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，總體規(guī)劃；積極穩(wěn)妥，逐步實(shí)施；依法應(yīng)用，效率優(yōu)先；簡便適用，優(yōu)化服務(wù)。三、組織領(lǐng)導(dǎo)為加強(qiáng)推行工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)一協(xié)調(diào)，保證推行工作的順利進(jìn)行，省局成立電子申報軟件推行工作領(lǐng)導(dǎo)小組。組長：梁文賢成員：王少華、翟宏范、楊貴榮、龐明星、魏慶芳、崔潔領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)具體推行事宜。主任：張宗豪副主任：秦應(yīng)紀(jì)、劉劍斌成員：高勇、李鐘瑞、常學(xué)華、薛飛、韓鵬、陳濤各單位要成立相應(yīng)的組織，確保推行工作協(xié)調(diào)高效、穩(wěn)步實(shí)施。四、適用對象和推行方式這次推行的電子申報軟件內(nèi)容涵蓋增值稅、消費(fèi)稅、所得稅（企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅、個人利息所得稅）所有的納稅申報資料，適用對象主要是增值稅一般納稅人和小規(guī)模企業(yè)及其他繳納消費(fèi)稅、所得稅的納稅人。推行的方式有兩種：一種是網(wǎng)上申報，一種是軟盤申報。網(wǎng)上申報提供B/S（瀏覽器/服務(wù)器）和C/S（客戶端/服務(wù)器）兩種模式。B/S模式是指納稅人直接登錄“河南省國家稅務(wù)局12366納稅人服務(wù)網(wǎng)”（），通過網(wǎng)上提供的輸入申報資料軟件（在線或離線）填寫申報資料，把電子納稅申報數(shù)據(jù)傳送到稅務(wù)機(jī)關(guān)，完成納稅申報的一種方式；C/S模式是指納稅人通過客戶端電子申報軟件，完成申報資料的填寫，然后登錄河南省國家稅務(wù)局12366納稅服務(wù)網(wǎng)站，把電子納稅申報數(shù)據(jù)傳送到稅務(wù)機(jī)關(guān)，完成納稅申報的一種方式。納稅人實(shí)行網(wǎng)上申報，需要申請CA安全認(rèn)證證書。軟盤申報是指納稅人通過客戶端電子申報軟件，填寫申報資料，把納稅申報數(shù)據(jù)生成到軟盤上，然后到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報的一種方式。納稅人自愿選擇使用軟盤申報方式或網(wǎng)上申報方式進(jìn)行納稅申報。五、電子申報的費(fèi)用問題納稅人自愿選擇使用軟盤或互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行納稅申報。電子申報軟件由稅務(wù)機(jī)關(guān)免費(fèi)提供。實(shí)行網(wǎng)上申報的納稅人免費(fèi)使用河南省國稅局提供的電子申報軟件，但需要支付一定CA認(rèn)證費(fèi)用和通訊費(fèi)用。CA認(rèn)證費(fèi)是河南省數(shù)字認(rèn)證中心按照規(guī)定向用戶收取的CA認(rèn)證使用費(fèi)；通訊費(fèi)是電信部門按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向用戶收取的占用線路通訊費(fèi)。實(shí)行軟盤申報的納稅人使用的電子申報軟件由稅務(wù)機(jī)關(guān)免費(fèi)提供。如果納稅人認(rèn)為不能自行完成電子申報，納稅人可以自愿選擇技術(shù)公司提供有償服務(wù)。軟件使用服務(wù)費(fèi)用由納稅人結(jié)合自身情況，根據(jù)河南捷創(chuàng)、河南航天金穗、河南亞達(dá)三家公司公示的服務(wù)承諾和服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，本著自愿、互利的原則，雙方協(xié)商確定。納稅人使用的CA安全認(rèn)證證書，由河南省數(shù)字證書認(rèn)證中心提供。納稅人應(yīng)按照該中心的服務(wù)承諾和服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向其繳納介質(zhì)費(fèi)和年使用費(fèi)。六、推行步驟這次推行工作分三個步驟進(jìn)行：第一階段為推行準(zhǔn)備階段。 6月23日前完成軟件的測試、試點(diǎn)、驗(yàn)收，以及培訓(xùn)教材、工作規(guī)程、操作流程的編寫，推行方案的制訂，推行工作的安排部署和師資培訓(xùn)。具體推行計(jì)劃、工作規(guī)程、操作流程等詳見附件。第二階段為推行實(shí)施階段。自6月23日開始逐步在全省增值稅一般納稅人中完成電子申報的推行工作。包括各地組織機(jī)構(gòu)的建立、實(shí)施方案制訂、宣傳、培訓(xùn)、推行實(shí)施等工作。第三階段為擴(kuò)大完善階段。自2004年8月份開始在全省其他企業(yè)全面推行電子申報工作。七、工作要求（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。推行企業(yè)電子申報，可以提升稅務(wù)部門的納稅服務(wù)水平，提高申報征收效率和質(zhì)量；納稅人可以更加便捷地進(jìn)行申報，便于企業(yè)提高會計(jì)電算化水平，減輕企業(yè)財(cái)務(wù)人員的勞動強(qiáng)度，給征納雙方都帶來較大的便利，將顯現(xiàn)出良好的社會公共效益。同時應(yīng)該看到，軟件完善是一個梯次前進(jìn)的過程，是一個交織前進(jìn)的過程，是一個探索前進(jìn)的過程，是一個由繁到簡的過程，也是一個市場化運(yùn)作的需要一個過程，因此對軟件的要求不能夠太理想化，要用市場化的理念進(jìn)行只有在應(yīng)用中不斷完善，在完善中擴(kuò)大推廣。各級國稅部門要明確指導(dǎo)統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識推行工作的重要意義，以求真務(wù)實(shí)、與時俱進(jìn)的態(tài)度，積極認(rèn)真地落實(shí)好推行的各項(xiàng)工作。（二）精心組織，逐步推行。本次推行工作涉及到全省4萬多戶增值稅一般納稅人和7萬多戶其他企業(yè)，各級國稅部門務(wù)必要引起高度重視，精心組織，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，決不允許任何單位和個人借機(jī)向企業(yè)搭車收費(fèi)等現(xiàn)象發(fā)生，損害國稅部門的形象。同時要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制訂切實(shí)可行的推行實(shí)施方案，本著先試點(diǎn)，后推行，先增值稅一般納稅人，再擴(kuò)大推廣到其他企業(yè)的原則，積極穩(wěn)妥，逐步推行。各地的推行方案務(wù)必于6月28日前上報省局FTP服務(wù)器的CENTRE/電子申報推行/目錄下。（三）認(rèn)真準(zhǔn)備，強(qiáng)化培訓(xùn)。企業(yè)電子申報軟件包括了多個稅種的申報表及其附報資料，業(yè)務(wù)性強(qiáng)，需要全省各級稅政業(yè)務(wù)部門精心準(zhǔn)備，強(qiáng)化稅務(wù)人員和納稅人在業(yè)務(wù)和操作方面的培訓(xùn)。為了減輕基層稅務(wù)人員工作量，提高工作效率，稅務(wù)端接收軟件進(jìn)行了整合，把現(xiàn)在辦稅服務(wù)廳前臺操作人員使用的“四小票接收系統(tǒng)”、“票表稽核系統(tǒng)”、“納稅評估系統(tǒng)”等系統(tǒng)的功能通過在CTAIS中增加的單獨(dú)模塊來實(shí)現(xiàn)，CTAIS軟件需要升級，各地既要確保CTAIS軟件升級到位，又要確?；鶎佣悇?wù)人員操作培訓(xùn)到位，使相關(guān)崗位人員都要熟悉電子申報的業(yè)務(wù)流程，都要學(xué)會使用電子申報的操作，以便及時為納稅人提供輔導(dǎo)和服務(wù)。為了保證推行工作的順利開展，推行時各省轄市國稅局要合理安排培訓(xùn)時間，并負(fù)責(zé)提供培訓(xùn)場地和設(shè)備，對納稅人進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)；河南航天金穗、河南捷創(chuàng)、河南亞達(dá)等三家公司要提前準(zhǔn)備好軟件光盤和用戶操作手冊，負(fù)責(zé)對用戶進(jìn)行軟件操作培訓(xùn)，并確保有足夠的人員對企業(yè)進(jìn)行軟件安裝、操作輔導(dǎo)，確保參加培訓(xùn)的企業(yè)人員“戶戶聽得懂，人人會操作”。（四）明確責(zé)任，密切配合。電子申報推行工作涉及納稅申報表的變更、CTAIS及相關(guān)軟件的升級等多方面工作，需要系統(tǒng)內(nèi)部相關(guān)部門、相關(guān)崗位密切配合。為了保證推行工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，省局把相關(guān)職責(zé)明確如下：信息中心負(fù)責(zé)CTAIS及相關(guān)軟件的升級和操作培訓(xùn)，保證網(wǎng)絡(luò)暢通；征管部門負(fù)責(zé)推行工作的組織、協(xié)調(diào)及推行工作總結(jié)、情況反饋；稅政部門負(fù)責(zé)推行工作中相關(guān)申報資料的填表培訓(xùn)、輔導(dǎo)及解釋；辦公室負(fù)責(zé)推行工作的宣傳、報道等工作；縣（市、城區(qū)）局辦稅服務(wù)廳綜合服務(wù)崗負(fù)責(zé)推行工作中相關(guān)業(yè)務(wù)的受理、審核及接收、開票等工作；縣（市、城區(qū)）局辦稅服務(wù)廳綜合管理崗負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)電文申報的核批等工作；縣（市、城區(qū)）局稅源管理崗負(fù)責(zé)對納稅人的宣傳、輔導(dǎo)等工作。推行中，要建立電子申報問題快速處理機(jī)制，并提供有效建立強(qiáng)大的后臺業(yè)務(wù)、技術(shù)支持。對于納稅人提出或咨詢的問題，實(shí)行首問負(fù)責(zé)制，并做好記錄，當(dāng)場能答復(fù)的，必須答復(fù)；答復(fù)不了的，填寫企業(yè)電子申報問題提交單（見附件6），答復(fù)的時間不超過一天。對于納稅人電子申報有疑問導(dǎo)致申報不成功的，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要查明原因，及時解決。對于網(wǎng)上申報問題不能解決的，各省轄市局要將情況分類匯總，填寫企業(yè)電子申報問題提交單，上傳到省局FTP服務(wù)器的CENTRE/電子申報推行/目錄下，由省局負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決；對于軟盤申報問題不能解決的，各省轄市局要將情況分類匯總，填寫企業(yè)電子申報問題提交單，提交協(xié)作公司及時解決，并將問題匯總及解決情況于每月20日前上傳到省局FTP服務(wù)器的CENTRE/電子申報推行/目錄下。（五）加強(qiáng)宣傳，確保穩(wěn)定。由于時間緊迫，涉及面廣，特別是網(wǎng)上申報還需要納稅人申請CA安全認(rèn)證證書，同時軟件在推行初期不可避免地存在一定的問題，可能會給納稅人帶來一些不便。因此，各單位要向地方黨委、人大、政府、政協(xié)等有關(guān)部門做好匯報和溝通，取得社會各界的支持和幫助。特別要充分利用新聞媒體向廣大納稅人做好宣傳、解釋工作，把推行工作的重要意義、推行措施，特別是電子申報的相關(guān)知識宣傳到位，取得納稅人的理解和配合，確保推行工作的順利進(jìn)行。附件：1、河南省國家稅務(wù)局推行電子申報計(jì)劃一覽表2、河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報工作規(guī)程(試行)3、軟盤申報前臺接收數(shù)據(jù)操作流程4、網(wǎng)上申報“一窗式”比對操作流程5、增值稅四張票提取程序使用說明6、企業(yè)電子申報問題提交單附件1：河南省國家稅務(wù)局推行電子申報計(jì)劃一覽表階段時間工作內(nèi)容責(zé)任單位協(xié)作公司推行準(zhǔn)備階段6月16日前軟件試運(yùn)行、制訂推行方案及工作規(guī)程、操作流程。省局河南航天金穗河南捷創(chuàng)河南亞達(dá)6月17日軟件驗(yàn)收。6月2122日全省推行工作會議、師資培訓(xùn)。推行實(shí)施階段6月28日前確定試點(diǎn)單位、制訂推行實(shí)施方案。各省轄市局6月2330日組織對稅務(wù)人員和試點(diǎn)單位納稅人進(jìn)行培訓(xùn)、宣傳和推廣。各省轄市局7月份例征期各地試點(diǎn)單位試運(yùn)行。各省轄市局及試點(diǎn)單位7月中下旬在其他增值稅一般納稅人中進(jìn)行宣傳、培訓(xùn)、推廣。各省轄市局和縣（市、城區(qū)）局?jǐn)U大完善階段89月份在所有的企業(yè)中進(jìn)行宣傳、培訓(xùn)和推廣。各省轄市局和縣（市、城區(qū)）局附件2：河南省國家稅務(wù)局企業(yè)電子申報工作規(guī)程（(討論稿)試行）第一章 總 則第一條 為方便納稅人納稅申報，進(jìn)一步提高申報質(zhì)量，規(guī)范和加強(qiáng)電子申報系統(tǒng)的應(yīng)用管理，依據(jù)中華人民共和國稅收征收管理法及其實(shí)施細(xì)則，制訂本規(guī)程。第二條 實(shí)行電子申報可以加快申報處理速度，減少稅務(wù)人員錄入申報表的操作，達(dá)到提高辦事效率和服務(wù)質(zhì)量的目的。實(shí)行電子申報，便于企業(yè)提高會計(jì)電算化水平，減輕企業(yè)財(cái)務(wù)人員的勞動強(qiáng)度，減少納稅人在辦稅服務(wù)廳等候時間，是開展優(yōu)質(zhì)服務(wù)的一項(xiàng)重要舉措。第三條 企業(yè)電子申報包括網(wǎng)上申報和軟盤申報兩種方式。一、網(wǎng)上申報提供B/S（瀏覽器/服務(wù)器）和C/S（客戶端/服務(wù)器）兩種模式。納稅人實(shí)行網(wǎng)上申報，需要申請CA安全認(rèn)證證書。（一）B/S模式是指納稅人直接登錄“河南省國家稅務(wù)局12366納稅人服務(wù)網(wǎng)”（），通過網(wǎng)上提供的輸入申報資料軟件，在線或離線填寫申報資料，把電子納稅申報數(shù)據(jù)傳送到稅務(wù)機(jī)關(guān)，完成納稅申報的方式。（二）C/S模式是指納稅人通過客戶端電子申報軟件，完成申報資料的填寫，然后登錄河南省國家稅務(wù)局12366納稅服務(wù)網(wǎng)站，把電子納稅申報數(shù)據(jù)傳送到稅務(wù)機(jī)關(guān)，完成納稅申報的方式。二、軟盤申報是指納稅人通過客戶端電子申報軟件，填寫申報資料，把納稅申報數(shù)據(jù)生成到軟盤上，然后報送到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報的方式。第四條 企業(yè)電子申報適用于增值稅一般納稅人和小規(guī)模企業(yè)及其他繳納消費(fèi)稅、所得稅（企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅、個人利息所得稅）的納稅人。第五條 推行電子申報，堅(jiān)持納稅人自愿選擇與稅務(wù)機(jī)關(guān)積極推薦相結(jié)合的原則，確定電子申報方式。第二章 申請審批第六條 采用電子申報方式的納稅人應(yīng)持有關(guān)證件資料（稅務(wù)登記證副本）到主管國稅機(jī)關(guān)領(lǐng)取并填寫數(shù)據(jù)電文申報申請審批表，經(jīng)主管國稅機(jī)關(guān)同意，取得電子申報資格。第七條 納稅人申請電子申報方式，須具備以下基本條件：一、配備一臺586以上的計(jì)算機(jī)和一臺打印機(jī)。二、實(shí)行網(wǎng)上申報方式的納稅人須在計(jì)算機(jī)上安裝IE5.0版本以上瀏覽器。三、為了保證網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)的安全、可靠，實(shí)行網(wǎng)上申報的納稅人還須向河南省數(shù)字證書認(rèn)證中心取得CA安全認(rèn)證證書。該CA證書可以和增值稅專用發(fā)票遠(yuǎn)程認(rèn)證的CA證書合用一套。第三章 申報納稅流程第八條 實(shí)行電子申報納稅人的納稅申報期限為各稅種的法定申報期限，但最后截止時間為法定申報期限最后一天的下午5時以前（以下簡稱規(guī)定期限）。第九條 實(shí)行網(wǎng)上申報的納稅人，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)登錄“河南省國家稅務(wù)局12366納稅人服務(wù)網(wǎng)”進(jìn)行申報，并到主管國稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳領(lǐng)取稅票，繳納稅款。一、對于增值稅一般納稅人申報繳納的增值稅，由稅務(wù)機(jī)關(guān)抄稅后，通過CTAIS軟件的“2003版增值稅申報（適用于一般納稅人）”模塊進(jìn)行“一窗式”比對，并打印稅票。二、對于其他納稅人繳納的增值稅、消費(fèi)稅、所得稅，由稅務(wù)機(jī)關(guān)通過CTAIS軟件的“申報（非緩繳）稅款”模塊打印稅票，第十條 實(shí)行軟盤申報的納稅人，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)，通過電子申報軟件填寫申報資料后，持軟盤到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報，并繳納稅款。稅務(wù)機(jī)關(guān)通過CTAIS軟件相關(guān)稅種的申報模塊打印稅票。第十一條 稅款的劃解按現(xiàn)有方式進(jìn)行。第十二條 為了不影響增值稅“一窗式”比對，稅務(wù)機(jī)關(guān)在增值稅法定的申報期限過后，再進(jìn)行記賬。第四章 相關(guān)規(guī)定第十三條 納稅人有下列情形之一的，不再進(jìn)行網(wǎng)上申報，應(yīng)到主管國稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報。一、因計(jì)算機(jī)、通訊線路故障等原因不能進(jìn)行網(wǎng)上申報而將要超過規(guī)定期限的；二、經(jīng)批準(zhǔn)辦理延期申報和超過法定申報期限的遲申報；三、主管國稅機(jī)關(guān)規(guī)定的其他情形。為了滿足采用B/S申報方式納稅人軟盤申報的需要，主管國稅機(jī)關(guān)可以在辦稅服務(wù)廳配備一臺裝有電子申報軟件的計(jì)算機(jī)，供其自助使用。第十四條 納稅人實(shí)行電子申報后，其紙質(zhì)申報資料的報送時限可放寬到月底前報送。第十五條 不具備電子申報條件的納稅人可以委托稅務(wù)代理等中介機(jī)構(gòu)代為申報。代理部門要加強(qiáng)自身管理，確保企業(yè)納稅申報的安全和申報成功。第五章 附 則第十六條 本規(guī)程由河南省國家稅務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。第十七條 本規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件3：軟盤申報前臺接收數(shù)據(jù)操作流程為配合企業(yè)端電子申報納稅服務(wù)系統(tǒng)的全面推行，CTAIS系統(tǒng)也進(jìn)行了全面升級，前臺電子申報數(shù)據(jù)接收的范圍從增值稅全面擴(kuò)大到增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)所得稅等多稅種及其他隨主稅申報的附列資料等各類信息；同時，針對大廳前臺起用系統(tǒng)較多的現(xiàn)狀，此次升級擬將目前前臺使用的納稅評估系統(tǒng)、票表稽核系統(tǒng)、增值稅四小票檢查軟件功能與CTAIS軟件進(jìn)行了整合，停止使用了納稅評估系統(tǒng)、票表稽核系統(tǒng)、增值稅四小票檢查軟件等外掛CTAIS軟件，現(xiàn)將稅務(wù)端接收操作流程及相關(guān)問題說明如下：一、 增值稅申報數(shù)據(jù)接收首先在CTAIS軟件中新增的 “申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”模塊中接收納稅人報送的其他增值稅附列資料（詳細(xì)情況參照第五部分），然后，選擇CTAIS 軟件中以下兩個模塊中的一個接收（建議通過第二種方式）。一是“2003版增值稅納稅申報（適用于一般納稅人）”，將逐表導(dǎo)入2003版增值稅納稅申報表。首先在如下界面中點(diǎn)擊“讀入”按鈕，選擇軟盤上ZZS目錄下文件SB_NSRSBH_SBRQ.xml，讀入主申報表，保存成功后，選擇“附表錄入” 按鈕，在下拉框中分別選擇“表一本期銷售情況明細(xì)”、“表二本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)”、“成品油購銷存情況明細(xì)表”分別錄入。讀入的文件仍是ZZS目錄下文件SB_NSRSBH_SBRQ.xml。二是“2003版增值稅納稅申報表統(tǒng)一采集（適用于一般納稅人）”。采集界面如下：點(diǎn)擊“讀入數(shù)據(jù)”按鈕，選擇軟盤上ZZS目錄下文件SB_NSRSBH_SBRQ.xml，讀入申報數(shù)據(jù)，系統(tǒng)將提示“請繼續(xù)讀入附表三、四” 選擇軟盤上ZZS目錄下文件SB_NSRSBH_SBRQ_FB.xml讀入數(shù)據(jù)，（實(shí)際上我省納稅人不再報送附表三四，但是由于CTAIS系統(tǒng)原因，需要走讀入過程）二、消費(fèi)稅申報數(shù)據(jù)接收在“消費(fèi)稅納稅申報”模塊，如下界面，點(diǎn)擊“讀入”按鈕，選擇軟盤上XFS目錄下文件control_xfs.txt，讀入數(shù)據(jù)。納稅人報送的其他消費(fèi)稅附列資料在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”接收，詳細(xì)情況參照第五部分。三、企業(yè)所得稅申報數(shù)據(jù)接收企業(yè)所得稅季度納稅申報在如下界面點(diǎn)擊“讀入”按鈕，選擇軟盤上JDSDS目錄下（按月、按季度預(yù)繳均在該目錄下）文件control_nzsds_yj.TXT，讀入數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅年度納稅申報在如下界面點(diǎn)擊“讀入”按鈕，選擇軟盤上NDSDS目錄下文件control_nzsds_nd.TXT，讀入數(shù)據(jù)。企業(yè)所得稅年度納稅申報附表錄入在“企業(yè)所得稅年度納稅申報附表錄入”模塊，在如下界面選擇軟盤上NDSDS目錄下文件control_nzsds_nd.TXT，讀入數(shù)據(jù)。納稅人按季、年報送的所得稅其他附列資料（主要指財(cái)務(wù)報表）在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”接收，詳細(xì)情況參照第五部分。四、2004版外資企業(yè)所得稅申報分別在CTAIS系統(tǒng)當(dāng)中的“2004版外資企業(yè)所得稅（季度）納稅申報AA1”、“2004版外資企業(yè)所得稅（季度）納稅申報BB1”、“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報A”、“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報B”申報，“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報附列資料錄入”模塊讀入。季度納稅申報時在WZJDSDS目錄下讀入control_wzsds_yj.txt文件，年度納稅申報時逐表反復(fù)在WZNDSDS目錄下讀入control_wzsds_ND.txt文件。納稅人按季、年報送的外資所得稅其他附列資料（主要指財(cái)務(wù)報表）在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”接收，詳細(xì)情況參照第五部分。五、申報征收（河南）_申報表附列資料錄入使用說明（一）功能說明：為配合企業(yè)端電子申報納稅服務(wù)系統(tǒng)的全面推行，CTAIS系統(tǒng)進(jìn)行了升級，增加了申報征收（河南）_申報表附列資料錄入。該模塊可以接收納稅人在進(jìn)行申報時，CTAIS原申報模塊不能接收的其他資料（類似目前推行的納稅評估系統(tǒng)），為今后省局推行的納稅評估及電子稅源檔案系統(tǒng)提供基礎(chǔ)信息。資料清單如下：l 同增值稅上報的附列資料（按月報送） 附表5(財(cái)務(wù)指標(biāo)及資金收支動態(tài)表)固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)抵扣明細(xì)表（選報）庫存商品明細(xì)表（商業(yè)企業(yè)報送）加油站月份加油信息表利潤表資產(chǎn)負(fù)債表l 同消費(fèi)稅上報的附列資料消費(fèi)稅應(yīng)稅產(chǎn)成品銷售、庫存情況明細(xì)表（附表一）卷煙產(chǎn)品消費(fèi)稅納稅申報表（附表二）酒類產(chǎn)品消費(fèi)稅納稅申報表（附表三）汽、柴油產(chǎn)品消費(fèi)稅納稅申報表（附表四）汽車、摩托車產(chǎn)品消費(fèi)稅納稅申報附表（附表五）l 同所得稅上報的附列資料（分別可以按月、季、年報送）根據(jù)納稅人行業(yè)不同，報送不同行業(yè)的財(cái)務(wù)報表。通用財(cái)務(wù)報表、金融行業(yè)、保險行業(yè)、事業(yè)單位：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表（年報）、利潤分配表（年報）等。l 同外資所得稅上報的附列資料（分別可以按季、年報送） 包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表（年報）、利潤分配表（年報）等。l 增值稅四小票資料運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)（選報）海關(guān)完稅憑證（選報）廢舊物資抵扣聯(lián)（選報）廢舊物資存根聯(lián)（選報）（二）操作說明：在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”點(diǎn)擊“申報附列資料接收”按鈕后，在下拉框中選擇申報信息，確定接收的數(shù)據(jù)是按照月、季度、年度報送的（尤其是企業(yè)所得稅，應(yīng)注意申報期），點(diǎn)擊“打開”按鈕選擇讀入的文件，讀入的文件統(tǒng)一為在軟盤根目錄下同/ZZS、/XFS、/JDSDS、/NDSDS、/WZJDSDS、/WZNDSD目錄并行的SB_NSRSBH_SBRQ_NSRXX.xml并讀入數(shù)據(jù)。審核結(jié)果通過“審核結(jié)果明細(xì)”查看。還原報表資料并打印功能通過“申報附列資料查詢”實(shí)現(xiàn)。需要強(qiáng)調(diào)的是“增值稅四小票資料”的采集，如果納稅人企業(yè)端采集軟件使用的是我省推行的“河南電子申報納稅服務(wù)系統(tǒng)”，讀入的文件統(tǒng)一為在軟盤根目錄下同/ZZS目錄并行的SB_NSRSBH_SBRQ_NSRXX.xml并讀入數(shù)據(jù)（建議納稅人企業(yè)端采集軟件使用我省推行的“河南電子申報納稅服務(wù)系統(tǒng)”，接收操作方便）。如果納稅人企業(yè)端采集軟件使用的是國家稅務(wù)總局推行的各類采集軟件，讀入的文件分別為其上報的單個文件。如HGWSPZ200404_410100614704547_JK.XML、海關(guān)完稅憑證FJWZFPDKL200403_410104712644904_JK.XML、廢舊物資抵扣聯(lián)FJWZFPCGL200404_410100614704547_JK.XML、廢舊物資存根聯(lián)YSFPDKL200404_410105733880367_JK.XML、運(yùn)輸發(fā)票抵扣聯(lián)操作界面如下：六、前臺系統(tǒng)的整合說明使用CTAIS系統(tǒng)統(tǒng)一接收納稅人電子申報數(shù)據(jù)后，我省目前使用的前臺系統(tǒng)也將進(jìn)行部分整合。（一）納稅評估系統(tǒng)使用說明鑒于納稅評估系統(tǒng)的數(shù)據(jù)采集功能合并到CTAIS系統(tǒng)，“納稅評估”系統(tǒng)在辦稅服務(wù)廳前臺使用的采集功能暫停使用。由于該系統(tǒng)改動較大，省局將對該系統(tǒng)另行組織開發(fā)，系統(tǒng)升級前暫停使用。（二）一窗式比對票表稽核系統(tǒng)停止使用的說明即日起使用CTAIS系統(tǒng)提供的一窗式比對功能，我省推行的票表稽核系統(tǒng)停止使用。（三）采集軟件申報文件檢查程序 v1.1停止使用的說明鑒于CTAIS前臺可以接收增值稅四張票，系統(tǒng)也提供了檢查功能，即日起辦稅服務(wù)廳前臺停止使用“采集軟件申報文件檢查程序”。例征期結(jié)束后，統(tǒng)一由各縣區(qū)局一名稅務(wù)人員在后臺采用省局開發(fā)的“增值稅四張票提取”系統(tǒng)將本單位分戶數(shù)據(jù)提取出來，繼續(xù)先后使用“通用采集申報文件匯總軟件A版、B版匯總數(shù)據(jù)上報（操作流程同原有流程）?！霸鲋刀愃膹埰碧崛　毕到y(tǒng)使用說明見附件3。（四）增值稅票表一窗式比對增值稅票表一窗式比對功能指四小票的比對功能。操作流程為：首先在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”模塊進(jìn)行四小票數(shù)據(jù)（及其他附列資料）接收，而后進(jìn)行“2003版增值稅納稅申報表統(tǒng)一采集”時使用CTAIS的比對功能。比對發(fā)現(xiàn)錯誤必須在“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入” 刪除四小票數(shù)據(jù)，否則引起采集的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確。七、CTAIS及相關(guān)系統(tǒng)升級說明要完成以上功能，必須確認(rèn)如下升級已經(jīng)完成：（一）CTAIS已經(jīng)升級到20號補(bǔ)丁。（二）防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版已經(jīng)升級（總局要求6月1日前完成）。具體工作包括：增加防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版與CTAIS數(shù)據(jù)庫的函數(shù)的接口；創(chuàng)建CTAIS用戶；將函數(shù)中使用到的相關(guān)數(shù)據(jù)表的查詢權(quán)限賦予CTAIS用戶；將函數(shù)的execute權(quán)限賦予CTAIS用戶；創(chuàng)建與該函數(shù)同名的同義詞。（三）CTAIS進(jìn)行升級，升級補(bǔ)丁放在/CENTRE/信息中心/CTAIS105升級補(bǔ)丁/CTAIS電子申報升級下/,升級時后臺按照順序運(yùn)行腳本，前臺按照目錄拷貝后即可。如果前臺沒有安裝過“采集軟件申報文件檢查程序 v1.1”需要運(yùn)行REGOCX文件。升級完成后，請將“2003版增值稅納稅申報（適用于一般納稅人）”、“申報征收（河南）_申報表附列資料錄入”、“2004版外資企業(yè)所得稅（季度）納稅申報AA1”、“2004版外資企業(yè)所得稅（季度）納稅申報BB1”、“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報A”、“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報B”申報，“2004版外資企業(yè)所得稅（年度）納稅申報附列資料錄入”、2003版增值稅納稅申報表統(tǒng)一采集（適用于一般納稅人）” 模塊加入到申報征收用戶組。關(guān)于幾個重要參數(shù)的設(shè)置說明：31907“使用2003版增值稅申報表的一般納稅人是否使用稅種登記的征收品目(Y/N)”，建議設(shè)置為“Y”；31222、31223、31224設(shè)置根據(jù)本地實(shí)際情況設(shè)置，31223建議設(shè)置為“Y”。（四）鑒于同期推廣網(wǎng)上電子申報，因此，例征期結(jié)束后，統(tǒng)一由各縣區(qū)局在后臺采用省局開發(fā)的“增值稅四張票提取”系統(tǒng)將本單位分戶數(shù)據(jù)提取出來，繼續(xù)先后使用“通用采集申報文件匯總軟件A版、B版匯總數(shù)據(jù)上報（操作流程同原有流程）?！霸鲋刀愃膹埰碧崛　毕到y(tǒng)見/CENTRE/信息中心/CTAIS105升級補(bǔ)丁/數(shù)據(jù)提取下，使用說明見附件3。附件4網(wǎng)上申報 “一窗式”比對操作流程納稅人增值稅網(wǎng)上申報成功后，在法定申報期限內(nèi)，到主管國稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳按照以下流程辦理業(yè)務(wù)。一、使用“防偽稅控網(wǎng)絡(luò)版”實(shí)現(xiàn)抄稅。二、使用CTAIS軟件“2003版增值稅申報（適用于一般納稅人）” 模塊（不可使用統(tǒng)一采集模塊）實(shí)現(xiàn)“一窗式”比對，并開具稅票。如下界面：輸入納稅人識別號，系統(tǒng)展現(xiàn)納