決算收入與決算支出審計(jì)底稿.doc

審計(jì)取證記錄被審計(jì)單位名稱索引號(hào)審計(jì)的主要事項(xiàng)決算收入、決算支出1、2015年決算收入和決算支出情況： 單位：萬(wàn)元科目收入財(cái)政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營(yíng)收入104.22合計(jì)9987.88支出基本支出2380.99項(xiàng)目支出7371.63經(jīng)營(yíng)支出247.33合計(jì)9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款9163.45萬(wàn)元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬(wàn)元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營(yíng)收入247.33萬(wàn)元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬(wàn)元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計(jì)為9999.95萬(wàn)元，基本支出2380.99萬(wàn)元，占支出總額的23.81%；項(xiàng)目支出7371.63萬(wàn)元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營(yíng)支出247.33萬(wàn)元，占支出總額的2.47%。本年項(xiàng)目資金使用7371.63萬(wàn)元，其中行政事業(yè)類項(xiàng)目支出5010.82萬(wàn)元：使用財(cái)政撥款4970.66萬(wàn)元、其他資金40.16萬(wàn)元；基建類支出2360.81萬(wàn)元：其中省某某單位三期擴(kuò)建工程納入預(yù)算項(xiàng)目使用財(cái)政撥款2317.12萬(wàn)元、編鐘館改造及配套工程43.69萬(wàn)元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來(lái)源于其他收入的項(xiàng)目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬(wàn)元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)合計(jì)9985.57萬(wàn)元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標(biāo)2452.82萬(wàn)元：省某某單位擴(kuò)建（三期）工程2393.61萬(wàn)元、人員經(jīng)費(fèi)（在職人員補(bǔ)發(fā)績(jī)效經(jīng)費(fèi)）59.21萬(wàn)元；年初預(yù)算本年未使用指標(biāo)5186.29萬(wàn)元：文化大發(fā)展大繁榮項(xiàng)目資金0.43萬(wàn)元、省某某單位擴(kuò)建（三期）工程5185.86萬(wàn)元；本年追加預(yù)算未使用指標(biāo)2346.46萬(wàn)元：2014年中央補(bǔ)助地方某某單位紀(jì)念館免費(fèi)開(kāi)放專項(xiàng)資金（共建經(jīng)費(fèi)）437.85萬(wàn)元、2015年中央地方共建國(guó)家某某單位補(bǔ)助資金1889.39萬(wàn)元、2015年省直企事業(yè)單位離休干部生活補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)19.22萬(wàn)元。所附審計(jì)證據(jù) 頁(yè)被審計(jì)單位經(jīng)辦人意見(jiàn)：被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：（簽名并加蓋公章）日期：審計(jì)人員：日期：2016-3-23審核人員：日期：共2頁(yè)第2頁(yè)審計(jì)工作底稿索引號(hào)：被審計(jì)單位名稱審計(jì)事項(xiàng)決算收入、決算支出會(huì)計(jì)期間或者截止日期2015年1月至2015年12月審計(jì)人員編制日期2016-3-23審計(jì)結(jié)論或者審計(jì)查出問(wèn)題摘要及其依據(jù)根據(jù)審計(jì)工作的安排2016年3月23日對(duì)某某省某某單位決算收入、決算支出及管理進(jìn)行審計(jì)，現(xiàn)就本次審計(jì)說(shuō)明如下：1、本次審核依據(jù)事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度、事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則、事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）（財(cái)會(huì)【2012】21號(hào)、臨時(shí)出國(guó)人員費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法財(cái)行200173號(hào)及局有關(guān)制度和規(guī)定進(jìn)行。2、2015年決算收入、決算支出情況： 單位：萬(wàn)元科目收入財(cái)政收入9163.45事業(yè)收入472.88經(jīng)營(yíng)收入104.22合計(jì)9987.88支出基本支出2380.99項(xiàng)目支出7371.63經(jīng)營(yíng)支出247.33合計(jì)9999.95 （一）收入情況2015年度決算收入為9987.88萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款9163.45萬(wàn)元，占本年收入的91.75%；事業(yè)收入472.88萬(wàn)元，占本年收入的4.73%；經(jīng)營(yíng)收入247.33萬(wàn)元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22萬(wàn)元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情況2015年度決算支出合計(jì)為9999.95萬(wàn)元，基本支出2380.99萬(wàn)元，占支出總額的23.81%；項(xiàng)目支出7371.63萬(wàn)元，占支出總額的73.72%；經(jīng)營(yíng)支出247.33萬(wàn)元，占支出總額的2.47%。本年項(xiàng)目資金使用7371.63萬(wàn)元，其中行政事業(yè)類項(xiàng)目支出5010.82萬(wàn)元：使用財(cái)政撥款4970.66萬(wàn)元、其他資金40.16萬(wàn)元；基建類支出2360.81萬(wàn)元：其中省某某單位三期擴(kuò)建工程納入預(yù)算項(xiàng)目使用財(cái)政撥款2317.12萬(wàn)元、編鐘館改造及配套工程43.69萬(wàn)元。 （三）結(jié)余情況 本年資金來(lái)源于其他收入的項(xiàng)目收支結(jié)轉(zhuǎn)資金12.28萬(wàn)元，年末全部轉(zhuǎn)入事業(yè)基金。年末待結(jié)轉(zhuǎn)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)合計(jì)9985.57萬(wàn)元，包括上年結(jié)轉(zhuǎn)本年未使用指標(biāo)2452.82萬(wàn)元：省某某單位擴(kuò)建（三期）工程2393.61萬(wàn)元、人員經(jīng)費(fèi)（在職人員補(bǔ)發(fā)績(jī)效經(jīng)費(fèi)）59.21萬(wàn)元；年初預(yù)算本年未使用指標(biāo)5186.29萬(wàn)元：文化大發(fā)展大繁榮項(xiàng)目資金0.43萬(wàn)元、省某某單位擴(kuò)建（三期）工程5185.86萬(wàn)元；本年追加預(yù)算未使用指標(biāo)2346.46萬(wàn)元：2014年中央補(bǔ)助地方某某單位紀(jì)念館免費(fèi)開(kāi)放專項(xiàng)資金（共