小額貸款案例分析.doc

小額貸款案例分析客戶余某經(jīng)營一間服裝超市（個體）多年，配偶為當(dāng)?shù)匾患覈衅髽I(yè)職工，每月工資2500元，當(dāng)初開店時給兄弟借了200000元作為投資，現(xiàn)已還清。有兩個女兒在讀大學(xué)每年學(xué)費(fèi)支出9000元，余某因換季急需資金進(jìn)貨，2010年1月8日到我行申請8萬元小額保證貸款貸款，貸款期限為1年。保證人為當(dāng)?shù)啬炒笮推笫聵I(yè)單位職工，每月工資3500元，并提供了收入證明。經(jīng)信貸員調(diào)查核實愿意為客戶提供擔(dān)保，并清楚其擔(dān)保責(zé)任義務(wù)。借款人及配偶信用狀況批復(fù)為：借款人有兩張信用卡，其中一張信用卡近24個月的征信記錄中有4個1，另一張信用卡近24個月的征信記錄中有2個1，為次級類，其配偶有一筆住房貸款，貸款余額88600元，每月還款額為1500元，正常還款，為正常類。 保證人信用狀況：客戶有兩張準(zhǔn)貸記卡，最近24個月還款記錄中有2個1，無借款及擔(dān)保記錄，屬于正常類。2010年1月10日經(jīng)信貸員調(diào)查客戶經(jīng)營情況如下：1.經(jīng)調(diào)查客戶有雇員三人，每月每人工資2000元；每年年初支付租金60000元；口述每月平均運(yùn)輸費(fèi)3000元；水電費(fèi)支出1000元，通訊費(fèi)單據(jù)500元；招待費(fèi)2000元；客戶提供的稅收單據(jù)每月稅收支出1500元；其它經(jīng)營性支出1000元。2.家庭生活支出1000元，兩女兒生活及其他支出1500元。3.調(diào)查時見到客戶有前日的營業(yè)營業(yè)現(xiàn)金3560元，XXX銀行存折余額68000元。4.客戶口述每年5、6、7、8為銷售淡季，4、9月較為平均，其它月份生意較好做。5.經(jīng)客戶電腦財務(wù)系統(tǒng)查看客戶現(xiàn)有高中低檔服裝存貨1536件，金額合計206000元，經(jīng)營性設(shè)備50000元，客戶口述有一輛客戶用來運(yùn)貨的微型車，現(xiàn)值30000元。7、根據(jù)信貸員2011年1月10日調(diào)查客戶經(jīng)驗服裝種類進(jìn)銷貨如下表所示： 單位：元/件高檔服裝中檔服裝低檔服裝進(jìn)貨價15910856銷貨價22516576（一）、信貸員調(diào)查月份進(jìn)貨信息 單位：元7月8月9月10月11月高檔服裝3000035000350006000065000中檔服裝2500020000300004000050000低檔服裝2000020000200003000040000合計750007500085000130000155000（二）、信貸員調(diào)查銷貨信息 單位：元6789101112高檔服裝33280342403488048600638406552067800中檔服裝29120299603052042525558605733059325低檔服裝20800214002180030375399004095042375合計832008560087200121500159600163800169500其他相關(guān)信息：1、信貸員描述客戶婚姻證明丟失，提交的客戶經(jīng)營材料僅為營業(yè)執(zhí)照與商鋪租賃合同。征信報告上顯示的客戶為某企業(yè)的職工，無經(jīng)營性信息。營業(yè)執(zhí)照的有效期為2009年5月24日至2013年5月23日。資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債與所有者權(quán)益現(xiàn)金3560私人借款0銀行存款68000銀行借款88600應(yīng)收賬款其它借款0預(yù)付款項存貨206000流動資產(chǎn)合計277560負(fù)債總計88600其他資產(chǎn)（押金）設(shè)備20000交通工具30000所有者權(quán)益238960資產(chǎn)總計327560負(fù)債和所有者權(quán)益合計327560損益表旺季淡季平季平均銷售收入變動成本毛利潤固定費(fèi)用租金工資水電費(fèi)交通運(yùn)輸費(fèi)通訊費(fèi)稅金固定費(fèi)用合計凈利潤家庭收入家庭開支償還銀行貸款每月凈收入根據(jù)上面案例情況完成下面的問題：一、客戶是否符合我行的小額貸款政策？根據(jù)信貸員提供的資料，你認(rèn)為還需提供哪些材料作為準(zhǔn)入依據(jù)？答：客戶為個體工商戶，已辦理營業(yè)執(zhí)照，符合我行貸款?？蛻暨€應(yīng)該提供稅務(wù)登記證復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證、夫妻雙方戶口薄復(fù)印件作為準(zhǔn)入依據(jù)。二、若余某妻子為無固定工作者利用空余時間在該服裝店工作，并從服裝店領(lǐng)取工資，月工資約2,500元，則余某妻子工資是否計入家庭非經(jīng)營性收入？如需計入，則應(yīng)計入多少金額，如不需計入，請闡述理由。答：如果余某的妻子在該店工作并領(lǐng)取工資，該工資收入不計入家庭非經(jīng)營收入。因為該收入屬于經(jīng)營性收入。三、.審查崗對每筆商戶保證貸款應(yīng)就貸款申請和調(diào)查信息，至少與借款人、保證人中的一人，通過電話進(jìn)行核實。請分別簡述對借款人和保證人電話核實信息的要點。答：對借款人電話核實信息要點有：借款用途、借款金額、采購銷售信息、上下游關(guān)系。對保證人電話核實要點：借款人貸款用途、借款人經(jīng)營情況、告知保證義務(wù)、借款人借款投資方向等。四、根據(jù)信貸員提供的調(diào)查報告及資料信息，請找出錯誤地方并改正。并說明更改的理由是什么？答：個人住房貸不是經(jīng)營性貸款，不應(yīng)計入資產(chǎn)負(fù)債表；運(yùn)輸工具未提供行車證作為證明材料不應(yīng)計入資產(chǎn)負(fù)債表；五、計算客戶的加權(quán)毛利率及高中低檔服裝的加價率各是多少？根據(jù)銷貨信息統(tǒng)計計算得出高中低檔服裝銷售占比分別為40%、35%、25%，所以毛利率計算表如下：毛利潤計算表格商品名存貨數(shù)量價格毛利率收入占加權(quán)毛利率加價率進(jìn)貨價銷售價高檔服裝15922529.33%40.00%11.73%41.51%中檔服裝10816534.55%35.00%12.09%52.78%低檔服裝567626.32%25.00%6.58%35.71%合計100.00%30.40%結(jié)論：客戶加權(quán)毛利率=（29.33%*40%+34.55%*35%+26.32%*25%）=30.4%，高中低檔服裝加價率分別為41.51%、52.78%、35.71%。六、.根據(jù)上述調(diào)查財務(wù)信息完成損益表 旺季淡季平季平均銷售收入16430085333.33121500130844.44變動成本114352.8593928456491067.73毛利潤49947.225941.333693639776.71固定費(fèi)用租金5000500050005000工資6000600060006000水電費(fèi)1000100010001000交通運(yùn)輸費(fèi)3000300030003000通訊費(fèi)500500500500稅金1500150015001500固定費(fèi)用合計17000170001700017000凈利潤32947.28941.331993622776.71家庭收入2500250025002500家庭開支2500250025002500償還銀行貸款1500150015001500每月凈收入26447.22441.331343616276.71七、請分別根據(jù)客戶的凈收入、營業(yè)收