哈爾濱市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法.doc

哈爾濱市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法 2008年07月24日 15時(shí)58分 252 主題分類: 財(cái)稅審計(jì) 機(jī)關(guān)事務(wù) “預(yù)算單位” “公務(wù)卡” 哈爾濱市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)哈爾濱市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法的通知市直各預(yù)算單位，有關(guān)商業(yè)銀行，中國銀聯(lián)黑龍江分公司：現(xiàn)將哈爾濱市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。各預(yù)算單位實(shí)施公務(wù)卡改革的時(shí)間等事項(xiàng)，市財(cái)政局將另行通知。二八年五月二十日哈爾濱市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步深化國庫集中支付制度改革，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高公務(wù)支出透明度，同時(shí)方便預(yù)算單位用款，按照財(cái)政部、省財(cái)政廳關(guān)于公務(wù)卡管理制度改革工作的要求和部署，根據(jù)哈爾濱市市級(jí)財(cái)政國庫集中支付制度改革實(shí)施方案（哈政辦發(fā)20057號(hào)）和銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法（銀發(fā)199917號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)以及個(gè)人消費(fèi)支出的信用卡。公務(wù)卡的發(fā)放對(duì)象為預(yù)算單位在編在崗的工作人員。第三條 公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范圍：（一）預(yù)算單位原使用現(xiàn)金結(jié)算方式的零星商品服務(wù)支出（包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等公務(wù)支出）應(yīng)使用公務(wù)卡支付結(jié)算。（二）預(yù)算單位原使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式、單筆金額在3萬元以下的小額商品服務(wù)支出（包括設(shè)備購置費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、咨詢費(fèi)、租賃費(fèi)、郵電費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、維修費(fèi)以及交通費(fèi)等公務(wù)支出）可以使用公務(wù)卡支付結(jié)算。第四條 在公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范圍內(nèi)，預(yù)算單位應(yīng)在具有刷卡條件的商戶辦理公務(wù)支出。第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下簡稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出結(jié)算業(yè)務(wù)，并在免息還款期內(nèi)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)報(bào)銷手續(xù)。第六條 免息還款期是指在使用信用卡進(jìn)行刷卡消費(fèi)等非現(xiàn)金交易時(shí)，從銀行記賬日起至到期還款日之間的日期為免息還款期。在此期間，持卡人只要全額還清當(dāng)期對(duì)賬單上的本期應(yīng)還金額，便不用支付任何非現(xiàn)金交易由銀行代墊資金的利息。第七條 到期還款日是指發(fā)卡銀行規(guī)定的持卡人應(yīng)該償還其全部應(yīng)還款或最低還款額的最后日期。第二章 公務(wù)卡日常管理第八條 市財(cái)政局按照公開、公平、公正的原則，選擇和確定信用卡產(chǎn)品符合公務(wù)卡標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行作為市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡代理銀行，并與代理銀行簽訂委托代理協(xié)議。第九條 預(yù)算單位在市財(cái)政局確定的公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)選定一家發(fā)卡銀行（以下簡稱發(fā)卡行），并與銀行簽訂代理服務(wù)協(xié)議后，報(bào)市財(cái)政局備案。在公務(wù)卡發(fā)行初期，發(fā)卡銀行與預(yù)算單位零余額賬戶開戶行保持一致。隨著公務(wù)卡管理制度改革的推進(jìn)，公務(wù)卡代理銀行與預(yù)算單位零余額賬戶開戶行可為不同銀行。第十條 公務(wù)卡由預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申請(qǐng)辦理。公務(wù)卡申辦成功后，由預(yù)算單位將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡系統(tǒng)。第十一條 公務(wù)卡系統(tǒng)是指管理公務(wù)卡的專門信息管理系統(tǒng)。預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員通過公務(wù)卡系統(tǒng)，辦理公務(wù)支出報(bào)銷和還款手續(xù)。第十二條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動(dòng)和退休時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)并通知發(fā)卡行；現(xiàn)有工作人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)并通知發(fā)卡行。第十三條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商確定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元，不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。第十四條 公務(wù)卡既可用于公務(wù)支出的支付結(jié)算，又可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)；預(yù)算單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任，也不辦理報(bào)銷手續(xù)。第十五條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)。第十六條 發(fā)卡行按照與持卡人約定的方式按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。第十七條 持卡人對(duì)公務(wù)卡支出發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易查詢。第三章 公務(wù)卡支付管理第十八條 對(duì)于差旅、會(huì)議、采購等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算時(shí)，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)先通過公務(wù)卡結(jié)算，并取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和簽購單等銀行卡消費(fèi)憑證。持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。第十九條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度。增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中，不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊情況需要使用現(xiàn)金的，持卡人可向單位財(cái)務(wù)部門預(yù)借，并按現(xiàn)行財(cái)務(wù)規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理第二十一條 持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)到所在單位財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。因持卡人報(bào)銷不及時(shí)造成的利息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由所在單位承擔(dān)。第二十二條 持卡人辦理公務(wù)卡支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財(cái)務(wù)部門要求填寫報(bào)銷審批單，并附相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證、銀行卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批。第二十三條 持卡人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，單位財(cái)務(wù)人員登陸公務(wù)卡系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的交易日期、卡號(hào)、交易金額等信息，從發(fā)卡行下載消費(fèi)信息，核實(shí)后確定可報(bào)銷金額，在對(duì)應(yīng)的消費(fèi)信息中錄入經(jīng)濟(jì)分類科目、用途、報(bào)銷金額等業(yè)務(wù)要素，確認(rèn)報(bào)銷。第二十四條 單位財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡支出，按以下程序辦理報(bào)銷還款手續(xù)：（一）通過公務(wù)卡系統(tǒng)，選擇相對(duì)應(yīng)的用款計(jì)劃，生成授權(quán)支付憑證。（二）簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令，并發(fā)送電子信息給零余額賬戶開戶行。（三）簽發(fā)“公務(wù)卡匯總還款明細(xì)表“一式兩份（加蓋單位財(cái)務(wù)印鑒），并發(fā)送電子信息給發(fā)卡行?！肮珓?wù)卡匯總還款明細(xì)表“應(yīng)包含持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、交易金額等要素?！肮珓?wù)卡匯總還款明細(xì)表“必須從公務(wù)卡系統(tǒng)直接打印，不得另行編輯或修改。（四）在公務(wù)卡到期還款日之前，統(tǒng)一辦理報(bào)銷資金的還款手續(xù)并確保資金在到期還款日之前支付到公務(wù)卡。第二十五條 零余額賬戶開戶行于收到財(cái)政授權(quán)支付指令的當(dāng)日將款項(xiàng)劃到發(fā)卡行收款賬戶。發(fā)卡行收到零余額賬戶開戶行撥付的款項(xiàng)后，將款項(xiàng)劃到“公務(wù)卡匯總還款明細(xì)表“指定賬戶后，在“公務(wù)卡匯總還款明細(xì)表“上蓋章，一份發(fā)卡行留存，另一份交預(yù)算單位留存。第二十六條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡時(shí)，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財(cái)務(wù)部門，并由單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)退回零余額賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審批手續(xù)按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。第二十七條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照哈爾濱市市級(jí)財(cái)政國庫集中支付制度改革資金支付管理辦法（哈財(cái)庫2005140號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。第二十八條 發(fā)卡行應(yīng)當(dāng)按市財(cái)政局要求，向財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)、全面、準(zhǔn)確地反饋單位零余額賬戶向公務(wù)卡還款的支付信息，以及該筆報(bào)銷業(yè)務(wù)所對(duì)應(yīng)的公務(wù)卡支出明細(xì)信息。第二十九條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期內(nèi)，先將資金劃入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門規(guī)定補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。第五章 管理職責(zé)第三十條 市財(cái)政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）會(huì)同人民銀行組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施工作。（二）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實(shí)施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。（三）管理動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡項(xiàng)下的公務(wù)支出和報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控，并對(duì)重大問題進(jìn)行核查。（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實(shí)施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動(dòng)銀行卡受理環(huán)境改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。（五）組織預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行公務(wù)卡系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第三十一條 人民銀行在公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)：（一）配合市財(cái)政局組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推進(jìn)公務(wù)卡實(shí)施工作。（二）加強(qiáng)對(duì)發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面的指導(dǎo)和管理，引導(dǎo)推動(dòng)發(fā)卡行不斷加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)。（三）加強(qiáng)與有關(guān)方面的協(xié)調(diào)配合，落實(shí)與公務(wù)卡有關(guān)的配套措施建設(shè)，指導(dǎo)中國銀聯(lián)黑龍江分公司、發(fā)卡銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行廣泛的公務(wù)卡用卡宣傳，推動(dòng)有關(guān)方面共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡用卡環(huán)境。第三十二條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。（三）根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，制定本單位公務(wù)卡報(bào)銷管理細(xì)則，督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。（四）通過公務(wù)卡系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡支出信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作。（五）做好對(duì)單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。（六）配合市財(cái)政局做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十三條 中國銀聯(lián)在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)公務(wù)卡跨行轉(zhuǎn)接系統(tǒng)的運(yùn)行維護(hù)管理，組織協(xié)調(diào)各發(fā)卡行，統(tǒng)一遵守銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)卡的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，依法維護(hù)公務(wù)卡跨行信息安全。不斷提高跨行交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理能力，配合財(cái)政部門做好公務(wù)卡實(shí)施中的技術(shù)業(yè)務(wù)相關(guān)工作。（二）協(xié)調(diào)各相關(guān)機(jī)構(gòu)規(guī)范和改善銀行卡受理環(huán)境，加大POS機(jī)具的投放力度，并合理布放，推動(dòng)有關(guān)各方共同建設(shè)公務(wù)卡用卡環(huán)境。（三）配合財(cái)政部門，有針對(duì)性地指導(dǎo)定點(diǎn)采購單位安裝POS機(jī)具，聯(lián)合發(fā)卡銀行開展針對(duì)預(yù)算單位的公務(wù)卡宣傳、培訓(xùn)工作。第三十四條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)：（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲(chǔ)、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。（二）按照與市財(cái)政局簽訂協(xié)議的要求定制公務(wù)卡，及時(shí)、準(zhǔn)確為市財(cái)政局傳送公務(wù)卡中公務(wù)支出等動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息。（三）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，為公務(wù)卡報(bào)銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款信息。（五）開發(fā)公務(wù)卡查詢信息系統(tǒng)并完成接口工作，維護(hù)公務(wù)卡系統(tǒng)。第三十五條 預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)由單位統(tǒng)一組織申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)：（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管使用不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受市財(cái)政局和所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款，因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用