財(cái)務(wù)調(diào)研問卷.doc

文檔控制文檔控制 更改記錄更改記錄 日期作者版本更改參考 2012 年 9 月莫加檢1 0 XXXX 項(xiàng)目項(xiàng)目 財(cái)務(wù)調(diào)研問卷財(cái)務(wù)調(diào)研問卷 XX 有限公司有限公司 金蝶軟件 中國 有限公司蘇州分公司金蝶軟件 中國 有限公司蘇州分公司 20142014 年年 1111 月月 1616 日日 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 2 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 文檔控制文檔控制 修改記錄修改記錄 日期日期作者作者版本版本修改參考修改參考 2014 11 16XXV1 0 審閱審閱 姓名姓名職位職位 分發(fā)分發(fā) 編號(hào)編號(hào)名稱名稱地點(diǎn)地點(diǎn) SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 3 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 目錄目錄 文檔控制文檔控制 3 3 修改記錄 3 審閱3 分發(fā)3 1 1填寫說明 填寫說明 5 5 2 2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 6 6 2 1職務(wù)和崗位 6 2 2科目與輔助賬 6 2 3幣別與匯率 6 2 4客商管理 7 2 5物料管理 7 2 6期間 7 2 7計(jì)量單位 8 2 8結(jié)算方式 8 2 9用戶權(quán)限 8 3 3總帳系統(tǒng) 總帳系統(tǒng) 8 8 3 1財(cái)務(wù)核算總體需求 8 3 2總賬日常憑證處理 9 3 3現(xiàn)金流量表 10 3 4憑證打印 10 3 5賬簿打印 10 3 6輔助賬打印 10 4 4資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 1111 4 1資產(chǎn)類別 11 4 2固定資產(chǎn)使用狀態(tài) 11 4 3固定資產(chǎn)折舊政策 11 4 4固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途 12 4 5資產(chǎn)折舊方法 分?jǐn)偡椒?12 4 6編碼規(guī)則 12 4 7業(yè)務(wù)處理 13 5 5出納資金出納資金 1414 5 1基礎(chǔ)資料 14 5 2出納業(yè)務(wù) 14 5 3資金管理 14 6 6合并報(bào)表合并報(bào)表 1515 6 1基本信息 15 6 2內(nèi)部往來管理調(diào)研 16 6 3權(quán)益投資管理調(diào)研 16 6 4內(nèi)部交易管理調(diào)研 16 6 5報(bào)表調(diào)整調(diào)研 17 7 7預(yù)算管理預(yù)算管理 1717 7 1基本信息 17 7 2預(yù)算編制 17 7 3預(yù)算執(zhí)行 分析 18 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 4 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 1填寫說明 填寫說明 首先感謝您在百忙中接受問卷的訪問 感謝您對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的高度重視與大力支持 目前 建屋信息化一期項(xiàng)目已進(jìn)入 業(yè)務(wù)流程描述與管理診斷 階段 此階段的工 作目標(biāo)是 識(shí)別出企業(yè)的核心問題 對(duì)問題的存在原因進(jìn)行深刻分析 對(duì)問題可能識(shí)別出企業(yè)的核心問題 對(duì)問題的存在原因進(jìn)行深刻分析 對(duì)問題可能 的解決途徑提出初步意見 的解決途徑提出初步意見 因此 您對(duì)問卷中各項(xiàng)情況的了解 對(duì)企業(yè)歷史沿革的經(jīng)驗(yàn)體會(huì) 對(duì)當(dāng)前情況的深 刻理解 企業(yè)未來發(fā)展的真知灼見 能給項(xiàng)目組本階段的工作起到重要的指導(dǎo) 幫 助和參考作用 問卷包括以下幾個(gè)部分 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 總賬系統(tǒng) 報(bào)表管理 資產(chǎn)管理 應(yīng)收管理 應(yīng)付管理 請(qǐng)瀏覽所有的問題 對(duì)同您沒有任何關(guān)系的問題 不用做出回答 對(duì)于在流 程圖描述或其他相關(guān)文件中已經(jīng)說明清楚的問題 不用做出回答 注明 參 見 對(duì)于在某項(xiàng)制度 規(guī)定里已經(jīng)規(guī)定的問題 需要將制度 規(guī)定中的 有關(guān)部分摘錄出來進(jìn)行填寫 對(duì)于其他所有問題 請(qǐng)給出詳細(xì)回答 工作落實(shí) 部門聯(lián)絡(luò)員會(huì)同部門業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行 請(qǐng)?jiān)趩柧硎醉撟⒚魈顚懭?問卷回收時(shí)間 年 月 日 問卷填寫咨詢 項(xiàng)目實(shí)施組 相關(guān)工作 如果對(duì)問卷有些問題的有疑問 請(qǐng)記錄該問題 以便在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研時(shí)面 的面溝通 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 5 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 2 1 職務(wù)和職務(wù)和崗位崗位 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD01 集團(tuán)財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置和下級(jí)公司財(cái)務(wù)部崗位設(shè) 置是否一致 A 是 B 否 BD02 財(cái)務(wù)部目前設(shè)置的崗位 客戶提供 BD03 財(cái)務(wù)部各人員的日常工作內(nèi)容客戶提供或現(xiàn)場(chǎng)溝通 2 2 科目與輔助賬科目與輔助賬 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD04 集團(tuán)是否統(tǒng)一科目體系A(chǔ) 是 B 否 BD05 如果有統(tǒng)一科目系統(tǒng) 集團(tuán)控制的科目級(jí)次A1 級(jí) B 2 級(jí) C 層次不齊 BD06 基層單位是否可以增加下級(jí)明細(xì)科目A 是 B 否 BD07 是否有集團(tuán)控制的輔助帳 核算項(xiàng)目 A 是 B 否 BD08 如果有 控制的策略是A 集團(tuán)本部維護(hù) 集團(tuán)及下屬公司共享 B 集團(tuán)及下屬公司都可以維護(hù) 維護(hù)后整 個(gè)集團(tuán)共享 BD09 是否允許下級(jí)公司變更科目的核算項(xiàng)目 變更 后核算項(xiàng)目包含集團(tuán)要求內(nèi)容 應(yīng)付賬款核 算項(xiàng)目為 供應(yīng)商 下級(jí)公司是否可以變更 為 工程項(xiàng)目 供應(yīng)商 A 是 B 否 BD10 集團(tuán)及下級(jí)單位目前的輔助賬 核算項(xiàng)目 類 別有 A 客戶 B 供應(yīng)商 C 工程項(xiàng)目 D 銀行賬戶 E 部門 或成本中心 F 業(yè)態(tài) G 職員 H 物料 I 其他 BD11 使用核算項(xiàng)目物料時(shí) 核算項(xiàng)目是否需要按數(shù) 量核算 A 是 B 否 BD12 會(huì)計(jì)科目的編碼規(guī)則A 編碼規(guī)則 4 2 2 2 分隔符 如 6002 02 02 02 B 編碼規(guī)則 4 2 2 2 無分隔符 如 6002020202 C 編碼規(guī)則 3 2 2 2 分隔符 如 602 02 02 02 D 編碼規(guī)則 3 2 2 2 無分隔符 如 602020202 E 其他 2 3 幣別與匯率幣別與匯率 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 6 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 BD13 集團(tuán)是否有外幣核算A 是 B 否 BD14 是否存在期末調(diào)匯業(yè)務(wù)A 是 B 否 如果存在期末調(diào)匯業(yè)務(wù) 哪些科目需要調(diào)匯客戶提供 BD15 如果有外幣業(yè)務(wù) 執(zhí)行的匯率是 A 浮動(dòng)匯率 B 固定匯率 BD16 集團(tuán)使用的幣別和匯率資料客戶提供 2 4 客商管理客商管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD17 集團(tuán)是否有統(tǒng)一的客戶 供應(yīng)商類別管理A 是 B 否 BD18 是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的大客戶和重要客戶A 是 B 否 BD19 客商是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A 是 B 否 BD20 是否對(duì)客戶供應(yīng)商進(jìn)行了信用管理A 是 B 否 BD21 客戶供應(yīng)商的名稱是否標(biāo)準(zhǔn) 完整 要求是客戶 供應(yīng)商的公 章的名字 A 完整 準(zhǔn)確 B 不完整 BD22 是否有客戶 供應(yīng)商的稅務(wù)登記號(hào)等A 是 B 否 BD23 是否啟用了客戶 供應(yīng)商的分級(jí)管理A 是 B 否 BD24 財(cái)務(wù)核算使用的供應(yīng)商 與營銷部 工程部的供應(yīng)商是否相同 A 是 B 否 BD25 財(cái)務(wù)核算使用的客商 編碼是否和業(yè)務(wù)部門的客商資料編碼一 致 A 是 B 否 BD26 集團(tuán)統(tǒng)管的客戶 供應(yīng)商分類及明細(xì)客戶提供 2 5 物料管理物料管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD27 集團(tuán)是否有統(tǒng)一的物料類別管理A 是 B 否 BD28 是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的明細(xì)物料A 是 B 否 BD29 物料是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A 是 B 否 BD30 是否對(duì)物料商進(jìn)行了 ABC 重點(diǎn)管理A 是 B 否 BD31 集團(tuán)統(tǒng)管的物料類別和物料客戶提供資料 2 6 期間期間 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD32 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間A 是 B 否 BD33 集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間類型A 12 期 1 月 1 日 12 月 31 日 B 13 期 1 月 1 日 12 月 31 日 13 期為調(diào)整期 根據(jù)當(dāng)年審計(jì)報(bào)告結(jié)果 需要調(diào)整當(dāng)年 年初數(shù)時(shí) 如何處理賬務(wù) A 反結(jié)賬至上年 12 余額 編制調(diào)整憑證 B 當(dāng)年編制調(diào)整憑證 C 不編制調(diào)整憑證 僅調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù) D 其他 BD34 集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間說明客戶提供 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 7 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 2 7 計(jì)量單位計(jì)量單位 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 BD35 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的計(jì)量單位 包括固定資 產(chǎn)計(jì)量單位 易耗品計(jì)量單位 物料記錄單 位 A 是 B 否 BD36 集團(tuán)是否對(duì)計(jì)量單位使用分組管理A 是 B 否 BD37 集團(tuán)常用的計(jì)量單位請(qǐng)客戶提供 2 8 結(jié)算方式結(jié)算方式 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案備注備注 BD38 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的結(jié)算方式A 是 B 否 BD39 集團(tuán)常用的結(jié)算方式A 現(xiàn)金 B 現(xiàn)金支票 C 轉(zhuǎn)賬支票 D 普通支票 E 商業(yè)匯票 F 銀行匯票 G 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 H 其他 2 9 用戶權(quán)限用戶權(quán)限 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案備注備注 BD38 原信息系統(tǒng)的用戶角色有哪些 A 總賬會(huì)計(jì) B 資產(chǎn)會(huì)計(jì) C 應(yīng)收會(huì)計(jì) D 應(yīng)付會(huì)計(jì) E 出納 F 財(cái)務(wù)主管 G 財(cái)務(wù)經(jīng)理 H 系統(tǒng)管理員 I 其他 BD39 以上角色在系統(tǒng)中的操作權(quán)限客戶提供 C 轉(zhuǎn)賬支票 D 普通支票 E 商業(yè)匯票 F 銀行匯票 G 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 H 其他 3總帳系統(tǒng) 總帳系統(tǒng) 3 1 財(cái)務(wù)核算總體需求財(cái)務(wù)核算總體需求 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容選項(xiàng)選項(xiàng)選擇選擇備注備注 GL01 集團(tuán)是否需要用統(tǒng)一的憑證類型或者憑證字A 是 B 否 GL02 目前集團(tuán)使用的憑證類型和默認(rèn)的憑證類型A 記 B 收 付 轉(zhuǎn) SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 8 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 C 現(xiàn)收 銀收 現(xiàn)付 銀付 轉(zhuǎn) GL03 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A 是 B 否 GL04 現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)定的原則 包括主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目 是 否區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目 A 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的的現(xiàn)金流量項(xiàng) 目基本一致 沒有考慮區(qū)分 內(nèi) 外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目 B 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致 也沒 有考慮區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金 流量項(xiàng)目 C 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致 考慮 到需要區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金 流量項(xiàng)目 GL05 集團(tuán)及其下屬單位是否使用外幣記賬 A 是 B 否 GL06 使用的記賬外幣包括A 港幣 B 美元 C 日元 D 歐元 E 其他 GL07 使用外幣是記賬時(shí) 記賬匯率是否為上月月末匯率 A 是 B 否 GL08 如果使用外幣記賬 哪些會(huì)計(jì)科目期末有余額時(shí)需要進(jìn)行 期末調(diào)匯 GL09 賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同A 是 B 否 GL10 是否有下屬單位啟用外幣分賬制A 是 B 否 3 2 總賬日常憑證處理總賬日常憑證處理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容選項(xiàng)選項(xiàng)選擇選擇備注備注 GL11 憑證字的校驗(yàn)規(guī)則 憑證保存的時(shí)候會(huì)針對(duì) 憑證字校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行檢查 如果不滿足的話 不允許保存 A 借方必有 科目 B 貸方必有 科目 C 借或貸必有 科目 D 借方必?zé)o 科目 E 貸方必?zé)o 科目 F 借或貸必?zé)o 科目 GL12 憑證編碼是否要求手工錄入A 是 B 否 GL13 如果憑證不是手工編碼 憑證的編碼規(guī)則A 公司 憑證類型 年度 月份 4 位流水號(hào) B 憑證類型 年度 月份 4 位流水號(hào) C 年度 月份 4 位流水號(hào) D 月份 4 位流水號(hào) E 4 位流水號(hào) GL14 憑證編碼是否允許斷號(hào)A 是 B 否 GL15 帶有銀行科目的憑證是否需要錄入結(jié)算方式 和結(jié)算號(hào) A 是 B 否 GL16 其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系 統(tǒng)中修改 A 是 B 否 GL17 其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系 統(tǒng)中作廢和刪除 A 是 B 否 GL18 是否每條憑證分錄都需要填寫摘要 A 是 B 否 GL19 結(jié)轉(zhuǎn)損益使用表結(jié)法還是賬結(jié)法 A 表結(jié)法 B 賬結(jié)法 GL20 應(yīng)收賬款是否計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 A 是 B 否 GL21 如果計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提的方法是 A 余額百分比法 B 賬齡分析法 C 銷貨百分比法 D 個(gè)別認(rèn)定法 GL22 應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款是否進(jìn)行賬齡分析 A 是 B 否 GL23 憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的執(zhí)行人角 色 A 新增 審核 過賬 B 其他 GL24 反審核憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的 執(zhí)行人角色 A 反過賬 反審核 修改 B 其他 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 9 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 GL25 銀行和現(xiàn)金憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié) 點(diǎn)的執(zhí)行人角色 A 新增 復(fù)核 審核 過賬 B 新增 審核 復(fù)核 過賬 C 其他 GL26 請(qǐng)?zhí)峁┳詣?dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式和說明 多選 A 攤消和計(jì)提 B 費(fèi)用轉(zhuǎn)成本 C 其他 GL27 集團(tuán)及其下屬公司每個(gè)月憑證數(shù)量各是多少 客戶提供 3 3 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 GL28 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A 是 B 否 GL29 目前現(xiàn)金流量表出具的方式A 編制憑證時(shí)指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目 自 動(dòng)出具 B 手工編制 T 型賬戶 C 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表計(jì)算現(xiàn)金 流量表 GL30 集團(tuán)使用的現(xiàn)金流量項(xiàng)目客戶提供 3 4 憑證打印憑證打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 GL31 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的憑證打印格式A 是 B 否 GL32 目前集團(tuán)使用的憑證打印格式客戶提供 GL33 如果不同統(tǒng)一 是否要統(tǒng)一A 是 B 否 3 5 賬簿打印賬簿打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 GL34 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的賬簿打印格式A 是 B 否 GL35 總賬與明細(xì)賬是否打印目錄A 是 B 否 GL36 明細(xì)賬是否要連續(xù)打印A 是 B 否 GL37 賬簿打印是否需要自定義格式A 是 B 否 GL38 目前集團(tuán)使用的賬簿打印格式客戶提供 3 6 輔助賬打印輔助賬打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 GL39 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的輔助賬打印格式A 是 B 否 GL40 輔助賬是否與明細(xì)賬一起打印A 是 B 否 GL41 輔助賬是否要連續(xù)打印A 是 B 否 GL42 輔助打印是否要打印目錄A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 10 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 GL43 目前集團(tuán)使用的輔助核算打印格式客戶提供 4資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 4 1 資產(chǎn)類別資產(chǎn)類別 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA01 固定資產(chǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 A 金額大于 2000 使用年限大于 2 年 B 其他 FA02 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的固定資產(chǎn)類別A 是 B 否 FA03 固定資產(chǎn)類別是否由集團(tuán)控制 是 控制級(jí)次限制 是 無控制級(jí)次限制 否 FA04 基層單位是否可以添加固定資產(chǎn)類別A 是 B 否 FA05 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)類別客戶提供 FA06 無形資產(chǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 客戶提供 FA07 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的無形資產(chǎn)類別 A 是 B 否 FA08 無形資產(chǎn)類別是否由集團(tuán)控制 是 控制級(jí)次限制 是 無控制級(jí)次限制 否 FA09 基層單位是否可以添加無形資產(chǎn)類別A 是 B 否 FA10 目前集團(tuán)使用的無形資產(chǎn)類別客戶提供 FA11 低值易耗品的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 客戶提供 FA12 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的低值易耗品類別 A 是 B 否 FA13 基層單位是否可以添加低值易耗品類別 A 是 B 否 FA14 集團(tuán)及其下屬公司目前的資產(chǎn)卡片數(shù)量有多 少 客戶提供 FA15 集團(tuán)及其下屬公司目前的無形資產(chǎn)有多少 客戶提供 FA16 目前集團(tuán)使用的易耗品類別客戶提供 4 2 固定資產(chǎn)使用狀態(tài)固定資產(chǎn)使用狀態(tài) 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA17 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的使用狀態(tài)A 是 B 否 FA18 固定資產(chǎn)是否通過使用狀態(tài)計(jì)提折舊 使用中 計(jì)提折舊 未使用 不計(jì)提折舊 A 是 B 否 FA19 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶提供 4 3 固定資產(chǎn)折舊政策固定資產(chǎn)折舊政策 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA20 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊政策A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 11 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 FA21 調(diào)整變動(dòng)對(duì)當(dāng)期折舊的影響范圍 原值變動(dòng) 累計(jì)折舊變動(dòng) 減值準(zhǔn)備變動(dòng) 累計(jì)折舊變動(dòng) 預(yù)計(jì)凈殘值變動(dòng) 評(píng)估調(diào)整 成本中心 費(fèi)用科目變動(dòng) 折舊方法變動(dòng) 預(yù)計(jì)使用壽命變動(dòng) 使用狀態(tài)變動(dòng) FA22 尾差處理規(guī)則A 最后一起提完折舊 B 最后一期未提折舊不處理 FA23 計(jì)提起止時(shí)點(diǎn)A 本期新增資產(chǎn)不提折舊 本期清理資產(chǎn)提折舊 B 本期新增資產(chǎn)提折舊 本期清理資產(chǎn)不提折舊 FA24 計(jì)提判斷A 根據(jù)使用狀態(tài)決定是否提折舊 B 不管使用狀態(tài)如何一定不提折舊 C 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 FA25 初始化舊資產(chǎn)按剩余價(jià)值在剩余使用 壽命內(nèi)進(jìn)行折舊攤銷 A 是 B 否 4 4 固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA26 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)用途 辦公用 生產(chǎn)用 施工用 其他 A 是 B 否 FA27 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶提供 4 5 資產(chǎn)折舊方法資產(chǎn)折舊方法 分?jǐn)偡椒ǚ謹(jǐn)偡椒?序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA28 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊方法A 是 B 否 FA29 同一類別的固定資產(chǎn)是否使用相同的 折舊方法 A 是 B 否 FA30 同一類別的資產(chǎn) 使用年限 期間是否 相同 A 是 B 否 FA31 同一類別的固定資產(chǎn) 預(yù)計(jì)凈殘值率 是否一致 FA32 同一類別的無形資產(chǎn) 攤銷年限 期間 是否相同 A 是 B 否 FA33 集團(tuán)目前使用的折舊方法是 平均年限法 基于凈值 平均年限法 基于原值 工作量法 年數(shù)總和法 雙倍余額遞減法 自用物業(yè)直線法 其他 FA34 易耗品使用的攤銷方法A 一次攤銷法 B 五五攤銷法 4 6 編碼規(guī)則編碼規(guī)則 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA35 固定資產(chǎn)編碼規(guī)則 A 公司編碼 資產(chǎn)類別編碼 流 水號(hào) B 公司編碼 流水號(hào) C 資產(chǎn)類別編碼 流水號(hào) D 其他 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 12 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 FA36 財(cái)務(wù)部使用的固定資產(chǎn)編碼規(guī)則 與總裁辦使用的資 產(chǎn)編碼規(guī)則是否相同 A 是 B 否 FA37 易耗品編碼規(guī)則 A 易耗品類別 流水號(hào) B 公司編碼 流水號(hào) C 流水號(hào) D 其他 4 7 業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 FA38 是否曾使用資產(chǎn)管理系統(tǒng) A 是 B 否 FA39 如果已使用資產(chǎn)管理系統(tǒng) 資產(chǎn)由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)錄入 A 資產(chǎn)管理部門 B 財(cái)務(wù)部 C 其他 FA40 已折舊期間的計(jì)算方法是 A 開始試用期間 B 財(cái)務(wù)入賬日期 FA41 對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行維修時(shí)產(chǎn)生的費(fèi)用 賬務(wù)如何處理 A 費(fèi)用資本化 增加資產(chǎn)原值 B 費(fèi)用化 直接進(jìn)入費(fèi)用 C 其他 FA42 同一批次性質(zhì)相同的卡片 是逐一建立卡片 還是將 同一批卡片做成組合卡片 A 逐一建立 B 卡片組合建立 FA43 固定資產(chǎn)折舊時(shí) 折舊費(fèi)用是否需要分?jǐn)偟讲块T A 是 B 否 FA44 如果需要分?jǐn)偟讲块T 分?jǐn)偟绞褂貌块T 還是管理部 門 A 使用部門 B 管理部門 FA45 無形資產(chǎn)分?jǐn)倳r(shí) 是否需要分?jǐn)偟讲块T A 是 B 否 FA46 分?jǐn)偟讲块T時(shí) 分?jǐn)偟侥膫€(gè)部門 提供說明 FA47 固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫 3 個(gè)月后 才收到供應(yīng)商提供的發(fā) 票 財(cái)務(wù)如何處理 何時(shí)開始計(jì)提折舊 客戶提供說明 FA48 固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫后 如果沒有收到供應(yīng)商發(fā)票 財(cái) 務(wù)如何處理 客戶提供說明 FA49 固定資產(chǎn)清理時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA50 固定資產(chǎn)調(diào)撥時(shí) 調(diào)出公司憑證提供憑證分錄及說明 FA51 固定資產(chǎn)調(diào)撥時(shí) 調(diào)入公司憑證提供憑證分錄及說明 FA52 資產(chǎn)盤盈時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA53 資產(chǎn)盤虧時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA54 無形資產(chǎn)攤銷時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA55 無形資產(chǎn)出售時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA56 易耗品購入時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA57 易耗品領(lǐng)用時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 FA58 易耗品報(bào)廢時(shí)憑證提供憑證分錄及說明 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 13 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 5出納出納資金資金 5 1 基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CAS01 目前與集團(tuán)有業(yè)務(wù)往來的銀行 全稱 如中 國銀行蘇州工業(yè)園區(qū)支行等 客戶提供 CAS02 集團(tuán)或下級(jí)公司開戶時(shí) 是否優(yōu)先在某幾個(gè) 銀行開戶 A 是 B 否 CAS03 如果是 優(yōu)先在哪幾個(gè)銀行開戶 客戶提供 CAS04 下屬公司開戶前 是否需要經(jīng)過集團(tuán)同意 開戶申請(qǐng)流程 客戶提供 CAS05 銀行賬戶的用途A 基本存款戶 B 一般存款戶 C 專用存款戶 D 臨時(shí)存款戶 CAS06 集團(tuán)及下屬公司目前所有的銀行賬戶客戶提供 5 2 出納出納業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CAS07 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的登賬流程A 是 B 否 CAS08 出納登記現(xiàn)金 銀行日記賬賬的方式A 根據(jù)收付款單據(jù)登賬 B 根據(jù)已編制的憑證登賬 CAS09 如果出納根據(jù)已編制的憑證登記現(xiàn)金 銀行 日記賬 出納復(fù)核憑證在憑證審核 A 之前 B 之后 CAS10 日清月結(jié)A 是 B 否 CAS11 目前付款申請(qǐng)單 請(qǐng)款單的格式客戶提供 CAS12 目前付款單的格式客戶提供 CAS13 是否進(jìn)行銀行日記賬與銀行對(duì)賬單的對(duì)賬 A 是 B 否 CAS14 銀行對(duì)賬單的格式客戶提供 CAS15 出納的收 付款單是否有統(tǒng)一編碼A 是 B 否 CAS16 是否銀企直聯(lián) ERP 與銀行對(duì)接 A 是 B 否 CAS17 如果出納根據(jù)已編制的憑證登記現(xiàn)金 銀行 日記賬 出納復(fù)核憑證在憑證審核 A 之前 B 之后 CAS18 單 表 賬打印樣式客戶提供 5 3 資金管理資金管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CAS19 為了滿足資金管理需求 目前集團(tuán)需要編制客戶提供 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 14 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 的資金表格包含哪些 請(qǐng)?zhí)峁┵Y金表格格式 及說明 CAS20 財(cái)務(wù)部是否有專門的資金管理部門 A 是 B 否 CAS21 集團(tuán)目前資金管理現(xiàn)狀A(yù) 資金集中監(jiān)控 B 資金集中管理 C 其他 CAS22 集團(tuán)內(nèi)部是否設(shè)置結(jié)算中心 A 是 B 否 CAS23 如果集團(tuán)設(shè)置結(jié)算中心 下級(jí)公司是否需要 在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶 A 是 B 否 CAS24 如果下級(jí)公司需要在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶 請(qǐng)?zhí)峁﹥?nèi)部賬戶及開戶公司資料 客戶提供 CAS25 結(jié)算中心的結(jié)算類型A 對(duì)外收款 B 對(duì)外付款 C 對(duì)內(nèi)收款 D 對(duì)內(nèi)付款 CAS26 是否根據(jù)結(jié)算需要設(shè)置相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目如內(nèi) 部存款 存款利息等 客戶提供 CAS27 對(duì)外付款時(shí) 由下屬公司對(duì)外付款 還是由 集團(tuán)統(tǒng)一對(duì)外付款 A 公司付款 B 集團(tuán)付款 CAS28 每月編制資金計(jì)劃的日期 客戶提供 CAS29 如何監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行情況 客戶提供 CAS30 是否根據(jù)資金計(jì)劃執(zhí)行情況對(duì)相關(guān)部門進(jìn)行 考核 懲罰或獎(jiǎng)勵(lì)措施是 客戶提供 CAS31 是否銀企直聯(lián) ERP 與銀行對(duì)接 A 是 B 否 6合并報(bào)表合并報(bào)表 6 1 基本信息基本信息 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CSL01 為了滿足對(duì)外披露和內(nèi)部管理的需求 需要編制幾套合并報(bào)表 匯總報(bào)表 A 1 套 B 多套 CSL02 描述每套合并報(bào)表的合并結(jié)構(gòu) 即 合并范圍的樹狀組織結(jié)構(gòu)圖 并確定有哪些分支機(jī)構(gòu)參與合并 客戶提供 CSL03 合并的形式或者方式 多選 A 按照地區(qū) B 按照行業(yè) C 匯總?cè)?CSL04 二級(jí)子集團(tuán)是否編制合并報(bào)表A 是 B 否 CSL05 請(qǐng)指出外部財(cái)務(wù)報(bào)表的制作時(shí)間 制作要求和報(bào)告使用人 并提 供具體的報(bào)表樣式 客戶提供 CSL06 財(cái)務(wù)部目前為哪些部門提供哪些內(nèi)部管理報(bào)告或信息 請(qǐng)指出內(nèi) 部主要財(cái)務(wù)報(bào)告的制作時(shí)間 制作要求和報(bào)告使用人 上報(bào)報(bào)表 的幣種 并提供具體的報(bào)表樣式 客戶提供 CSL07 合并報(bào)表 匯總報(bào)表 編制 上報(bào)的流程A 下屬公司 報(bào)送到子集 團(tuán) 子集團(tuán)合并 報(bào)送集 團(tuán) 集團(tuán)合并 B 下屬公司 報(bào)送集團(tuán) 集團(tuán)合并 CSL08 母公司是否控制下級(jí)公司報(bào)表的格式A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國 有限公司第 15 頁 共 17 頁 版權(quán)所有 翻版必究 CSL09 是否允許下屬公司或分支機(jī)構(gòu)修改集團(tuán)模版的格式A 是 B 否 CSL10 母公司是否控制下發(fā)報(bào)表的取數(shù)公式A 是 B 否 CSL11 分支機(jī)構(gòu)是否可以修改集團(tuán)模版的取數(shù)公式A 是 B 否 CSL12 需要合并的財(cái)務(wù)報(bào)表是否需要進(jìn)行鉤稽關(guān)系檢查A 是 B 否 CSL13 需要鉤稽關(guān)系檢查 則提供檢查的公式客戶提供 CSL14 下級(jí)公司上報(bào)報(bào)表后 是否可以反結(jié)賬調(diào)整賬上數(shù)據(jù) A 是 B 否 CSL15 往來類報(bào)表項(xiàng)目取數(shù)時(shí) 是否進(jìn)行重分類 A 是 B 是 CSL16 如果進(jìn)行重分類 重分類的規(guī)則客戶提供 CSL17 哪些報(bào)表需要與國資委對(duì)接 報(bào)表的編制時(shí)間 報(bào)表編制人 客戶提供 6 2 內(nèi)部往來管理調(diào)研內(nèi)部往來管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CSL18請(qǐng)描述集團(tuán)與各分子公司之間 分子公司互相之間的財(cái)務(wù)內(nèi)部往來 關(guān)系有哪些 例如 利潤 費(fèi)用分配 資金拆借 關(guān)聯(lián)銷售 等等 客戶提供 CSL19內(nèi)部外來業(yè)務(wù)主要涉及哪些科目 賬務(wù)是如何處理的 客戶提供 CSL20內(nèi)部單位間如何實(shí)現(xiàn)往來賬數(shù)據(jù)及時(shí)入賬并且賬賬相符 對(duì)賬不符 處理方式 客戶提供 CSL21出于編制合并報(bào)表的需要 目前內(nèi)部往來抵銷是如何處理的 客戶提供 CSL22內(nèi)部往來的未來需求如何 客戶提供 6 3 權(quán)益投資管理調(diào)研權(quán)益投資管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CSL23 描述參與合并的各個(gè)公司的股權(quán)關(guān)系 客戶提供 CSL24 母公司長期股權(quán)投資核算方法 A 成本法 B 權(quán)益法 CSL25 出于編制合并報(bào)表的需要 目前權(quán)益投資抵銷是如何處理 的 客戶提供 CSL26 當(dāng)會(huì)計(jì)期內(nèi)股權(quán)關(guān)系發(fā)生變動(dòng)時(shí) 權(quán)益投資抵銷是如何處 理的 客戶提供 CSL27 權(quán)益投資的未來需求如何 客戶提供 6 4 內(nèi)部交易管理調(diào)研內(nèi)部交易管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案備選答案選擇選擇備注備注 CSL28 集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)銷售有哪些 A 內(nèi)部存貨交易 B 內(nèi)部固定資產(chǎn)交易 C 內(nèi)部無形