實施方案-財務供應鏈解決方案.doc

用友ERP-U8實施方案財務供應鏈文檔作者：天津用友軟件技術有限公司提交日期：2012-06-15確認日期：最終版本：ERP-U8 10.1產(chǎn)品用友項目負責人 張勇 實施單位負責人 用戶項目目 錄采購訂貨、到貨流程3采購入庫、開票結算流程8調(diào)撥業(yè)務流程24應付業(yè)務流程27生產(chǎn)領料業(yè)務流程38產(chǎn)成品業(yè)務流程40銷售業(yè)務流程43應收業(yè)務流程53倉庫盤點流程58材料暫估流程60調(diào)整業(yè)務處理63月末結帳64 采購訂貨、到貨流程業(yè)務編號001業(yè)務名稱采購訂貨、到貨的管理業(yè)務流程簡述生產(chǎn)用主要原料直接下訂單，訂單送達供應商，業(yè)務員根據(jù)訂單中計劃到貨日期，跟蹤查詢訂單，到貨并辦理檢驗合格入庫后關閉訂單。如執(zhí)行完畢的訂單再追加貨物數(shù)量可進行變更，辦理變更后的到貨手續(xù)的過程。流程適用范圍采購訂貨管理相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限采購部采購人員維護請購單、采購訂單、變更、關閉請購單、采購訂單采購錄入、查詢、變更、關閉相關部門或崗位具體工作流程描述供應商采購人員采購人員根據(jù)紙質(zhì)合同生成訂單通知倉庫驗貨同時通知質(zhì)控檢驗供應商送貨單開始辦理到貨手續(xù)到貨拒收單不合格拒收合格入庫送貨單到貨通知查詢訂單及執(zhí)行情況審核請購單關閉采購訂單完成采購訂單或變更執(zhí)行采購訂單結束請購單結束 操作流程 采購部根據(jù)紙質(zhì)采購合同生成“采購訂單”。 采購訂單可以修改、刪除、審核、棄審、變更、關閉、打開。 已審核未關閉的采購訂單可以參照生成采購到貨單、入庫單、采購發(fā)票。 在“到貨單”環(huán)節(jié)報檢，可將到貨單打印出來，作為質(zhì)檢依據(jù)，質(zhì)檢過程不經(jīng)過系統(tǒng)。 質(zhì)檢后由“到貨單”生成“采購入庫單”；如不合格則生成“拒收單”退貨。 具體操作【生成采購訂單操作流程】1. 采購訂單手工錄入。 2. 采購訂單可以修改、刪除、審核、棄審、變更、關閉、打開、鎖定、解鎖。3. 已審核未關閉的采購訂單可以參照生成采購到貨單、采購入庫單、采購發(fā)票?！静少彽截洸僮髁鞒獭?. 采購到貨單可以手工新增，也可以參照采購訂單生成；但必有訂單時，采購到貨單不可手工新增。2. 采購到貨單可以修改、刪除。3. 采購到貨單可以參照生成到貨退回單、到貨拒收單，參照生成入庫單。【到貨拒收操作流程】1. 采購到貨拒收單只能參照到貨單生成。2. 已關閉的到貨單不允許再進行拒收。3. 到貨拒收單保存時，向到貨單填寫已拒收數(shù)量。一張到貨單，允許多次進行拒收。開始程序ERPU8供應鏈采購管理采購訂貨采購訂單增加（一種可點擊“生單”拷貝MRP計劃或請購單或其他采購訂單生成；另一種可直接手工增加采購訂單）-保存審核開始程序ERPU8供應鏈采購管理采購到貨到貨單增加（一種可點擊“生單”拷貝采購訂單或其他到貨單生成；另一種可直接手工增加到貨單）-保存報檢開始程序ERPU8供應鏈采購管理采購到貨到貨拒收單增加（根據(jù)已審核的處理方式為“拒收”的“來料不良品處理單”生成）保存注明：1、打印模板可根據(jù)打印的不同形式選擇事先在單據(jù)格式設計好的樣模式。2、訂單表頭項目幣種和匯率是區(qū)別于進口與國內(nèi)業(yè)務的，如是外幣業(yè)務，匯率則選擇外幣3、匯率，表體項原幣單價、金額與幣種是一致，系統(tǒng)自動根據(jù)匯率換算成人民幣。4、在表體點擊右鍵可隨時查看現(xiàn)存量、增加供應商、增加存貨、可聯(lián)查與此單據(jù)相關的單據(jù)。5、已審核未關閉的到貨單可以參照生成采購到貨單、采購入庫單、采購發(fā)票。6、關閉：單據(jù)執(zhí)行完畢，該單據(jù)就可以關閉了；對于確實不能執(zhí)行的某些單據(jù)，經(jīng)主管批準后，也可以關閉該單據(jù)。要關閉的單據(jù)必須是有效單據(jù)，即已審核單據(jù)；要打開的單據(jù)必須是已關閉的，打開單據(jù)的狀態(tài)為關閉前的狀態(tài)。未關閉的單據(jù)數(shù)據(jù)可以轉(zhuǎn)入到下年的年度賬中。7、計劃到貨日期：錄入或帶入，為空表示默認為單據(jù)日期。 8、變更：對于已審核未關閉的訂單，可修改業(yè)務，變更后即生效不必再次審核，即狀態(tài)依然為“已審核”。9“采購訂單”錄入時需要錄入紙質(zhì)合同編號，否則單據(jù)不允許保存。 采購入庫、開票結算流程業(yè)務編號002業(yè)務名稱采購入庫、開票結算業(yè)務業(yè)務流程簡述根據(jù)采購人員的到貨通知，經(jīng)過質(zhì)檢部門人員檢驗（系統(tǒng)外），合格材料辦理實際入庫及收到發(fā)票進行結算的過程。流程適用范圍所有采購的用于生產(chǎn)的材料及與生產(chǎn)經(jīng)營相關的備品備件等相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限倉庫人員拷貝到貨單生成并審核采購入庫單庫存拷貝、審核、查詢采購人員拷貝入庫單（訂單）生成發(fā)票并與入庫單進行結算采購拷貝、結算、查詢質(zhì)檢人員根據(jù)審核到貨單財務人員對采購入庫單記賬并生成憑證存貨記賬、生成憑證、查詢具體工作流程描述相關部門或崗位采購或質(zhì)檢人員庫管人員2財務人員入庫單確認審核辦理實物入庫 結 束對入庫單記賬入庫單生成憑證借：原材料貸：應付賬款暫估存貨核算采購入庫單庫存管理采購到貨單采購管理采購發(fā)票結算成本處理 參照 參照 采 購 結 算操作流程 根據(jù)采購到貨單生成采購入庫單 根據(jù)采購入庫單生成采購發(fā)票 采購發(fā)票、運費發(fā)票與其對應入庫單結算 在存貨核算中對采購入庫單記賬并進行結算成本處理，生成憑證。具體操作1. 進入庫存管理日常業(yè)務入庫業(yè)務采購入庫生單（參照采購訂單或者采購到貨單）過濾（可選條件）多張到貨單合并生成一張入庫單的，要選擇“采購到貨單（批量）”，對于有批次管理的生產(chǎn)用主料，在此處維護批號（選擇“顯示表體”和“生單后可編輯”）；如果需要生成“紅字采購入庫單”，則需要在“生單”時選擇相應的紅字上游單據(jù)拷貝生成。2. 取得采購發(fā)票進入采購管理發(fā)票增加生單拷貝采購入庫單，確認結算數(shù)量及發(fā)票號3. 將入庫單與采購發(fā)票進行單據(jù)核對，進入采購管理采購結算建議手工結算選單過濾（選條件）按入刷入、按票刷票選中確認結算，如結算數(shù)量與入庫單不相同，可修改選中入庫單的數(shù)量。點擊生單后，可選擇參照采購訂單或采購到貨單，通過過濾鍵及過濾條件可篩選-則出現(xiàn)下圖（選擇生單）：此圖分上下兩部分，上部分顯示采購訂單或采購到貨單的表頭項目，下部分則顯示單據(jù)表體明細項。當選中表頭項，將下方顯示表體復選框選中，可對下部分明細內(nèi)容進行填寫。倉庫分兩個地方填寫，圖示上方的入庫倉庫是上述顯示的明細項全部進入一個倉庫，而單據(jù)表體的倉庫則可以將明細項進入不同的倉庫。本次入庫數(shù)可根據(jù)實際辦理入庫的數(shù)量填寫。開始程序ERPU8供應鏈采購管理采購發(fā)票-增加（一種可點擊“生單”拷貝采購入庫單，選擇此次采購發(fā)票所結算的采購入庫單；另一種可直接增加采購發(fā)票，是一種先到采購發(fā)票的在途業(yè)務）-保存注明：發(fā)票號可根據(jù)在企業(yè)門戶單據(jù)設計單據(jù)編號設置進行修改成可手工修改狀態(tài)。外幣名稱可根據(jù)系統(tǒng)參照生成，這樣在表體中帶有原幣字樣的才能與表頭外幣對應，按表頭的匯率折合成本位幣。采購發(fā)票表體中的數(shù)量與金額可根據(jù)實際結算的數(shù)量和金額進行修改。入庫單與發(fā)票對應后可點擊菜單欄結算。如果結算數(shù)量大于發(fā)票數(shù)量，可修改結算數(shù)量。剩下的入庫單的數(shù)量等待以后取得發(fā)票時再進行結算。采購結算采購結算視同采購報賬，根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結算的結果是采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應關系的結算對照表。采購結算單據(jù)流程：入庫單與發(fā)票結算藍字入庫單與紅字入庫單結算藍字發(fā)票與紅字發(fā)票結算運費發(fā)票與入庫單結算，也可直接與存貨結算參照入庫單生成發(fā)票時可以進行結算采購結算視同采購報賬，根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結算的結果是采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應關系的結算對照表。刪除結算單進入結算單列表或結算明細表，顯示過濾窗口。輸入查詢的過濾條件，單擊確認按鈕，系統(tǒng)顯示滿足用戶條件的結算單列表。雙擊要刪除的結算單記錄，進入采購結算表窗口。按刪除，系統(tǒng)提示“確實要刪除該張單據(jù)嗎？”按是則刪除當前結算單，按否返回單據(jù)窗口。按退出返回結算單列表或結算明細表窗口?！緲I(yè)務規(guī)則】入庫單的金額可以與發(fā)票金額不等，入庫單金額可以為空。采購結算后，入庫單上的單價都被自動修改為發(fā)票上的存貨單價，即發(fā)票金額作為入庫單的實際成本。采購結算按照單據(jù)行記錄進行結算，結算后生成結算單，分別記下入庫單和發(fā)票的相應信息，修改入庫單的結算數(shù)量，在當前發(fā)票的左上角增加“已結算”紅色標記。如果需要修改或刪除入庫單、采購發(fā)票等，必須先取消采購結算，即刪除采購結算單。取消了結算的入庫單、發(fā)票，其左上角的“已結算”紅色標記消失。以下情況需要注意：1)結算的采購入庫單已被存貨核算記賬。2)先暫估再結算的入庫單，已在存貨核算作暫估處理。3)如果沒有期初記賬，則不能進行采購結算。4)本月已做月末結賬后，不能再做本月的采購結算，只能在下個月做。如果采購結算確實應核算在已結賬的會計月內(nèi)，那么可以先取消該月的月末結賬后再做采購結算。5)可以跨月結算，不限制業(yè)務發(fā)生的日期。結算成本處理開始程序ERPU8供應鏈存貨核算業(yè)務核算結算成本處理（這是將費用記入采購成本必須的操作，否則不能記入存貨明細賬的入庫成本中）-選擇倉庫開始程序ERPU8供應鏈存貨核算業(yè)務核算結算成本處理選中菜單欄點擊暫估，在此顯示的信息只有金額沒有數(shù)量。開始程序ERPU8供應鏈存貨核算賬表存貨明細賬調(diào)撥業(yè)務流程業(yè)務編號003業(yè)務名稱調(diào)撥業(yè)務 業(yè)務流程簡述主要描述根據(jù)需要將貨物從一個倉庫調(diào)撥到另一個倉庫，并形成一定數(shù)量的庫存流程適用范圍庫存貨物從一個倉庫轉(zhuǎn)移到另一個倉庫，體現(xiàn)各倉庫收發(fā)存的實際庫存情況。相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限倉庫人員錄入調(diào)撥單錄入、查詢財務人員對生成的其他出入庫單或調(diào)撥單記帳記賬、制單、查詢具體工作流程描述相關部門及崗位倉庫人員財務人員自動生成審核其他入庫單其他出庫單調(diào)撥單存貨核算其他出入庫單調(diào)撥單正常單據(jù)記賬特殊單據(jù)記賬制單借：庫存商品貸：庫存商品操作流程 如調(diào)撥需要申請審批的話，可以先填制“調(diào)撥申請單”。 不需要調(diào)撥申請的話，可直接錄入調(diào)撥單?；蛘吒鶕?jù)已審核的“調(diào)撥申請單”生成調(diào)撥單。 對“調(diào)撥單”審核后，自動生成調(diào)出庫的“其他出庫單”和調(diào)入庫的“其他入庫單”。 在“存貨核算”模塊中可對“調(diào)撥單”通過“特殊單據(jù)記賬”或者通過“正常單據(jù)記賬”分別對“其他出庫單”和“其他入庫單”進行記賬。具體操作開始程序ERPU8供應鏈庫存管理調(diào)撥業(yè)務調(diào)撥申請單：輸入“轉(zhuǎn)出倉庫”、“轉(zhuǎn)入倉庫”、“入庫類別”、“出庫類別”及需調(diào)撥物料及數(shù)量。調(diào)撥申請單可以通過批復功能，來核對批準調(diào)撥數(shù)量。開始程序ERPU8供應鏈庫存管理調(diào)撥業(yè)務調(diào)撥單生單（可以拷貝生產(chǎn)訂單、委外訂單、調(diào)撥申請單），完成后即可出現(xiàn)如下界面：調(diào)入倉庫XXX倉庫調(diào)入貨物的倉庫；調(diào)出入貨物收發(fā)類別（調(diào)出入類別可根據(jù)調(diào)撥貨物分類情況設置）；表體欄選擇調(diào)撥的貨物批號組份和規(guī)格（自動帶出）數(shù)量金額（自動帶出）審核生成調(diào)出庫的其他出庫單和調(diào)入庫的其他入庫單。應付業(yè)務流程業(yè)務編號003業(yè)務名稱應付款業(yè)務業(yè)務流程簡述描述采購人員采購業(yè)務結算情況，供應商發(fā)貨開票,采購人員收票,質(zhì)檢驗貨入庫,庫管驗收實貨，擺放貨架，財務部審核票單,付款核銷應付賬款的過程。.流程適用范圍采購物品形成的應付賬款（建議不管是現(xiàn)結還是應付業(yè)務，全部形成應付，再核銷）相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限采購人員拷貝采購發(fā)票、結算采購錄入、查詢財務人員審核、記帳、核銷應付錄入付款單、核銷具體工作流程描述相關部門或崗位采購人員財務部制單人員采購人員借：應付賬款貸：現(xiàn)金（貸：銀行存款）借：應付暫估 借：應交增值稅貸：應付賬款（貸：現(xiàn)金）填制應付憑證供應商開票發(fā)貨驗收貨單 開始采購管理系統(tǒng)審核票單付款結算現(xiàn)付填制付款憑證申請付款拷貝采購發(fā)票核銷處理 開始購進貨物由本公司承擔運費采購管理系統(tǒng)運輸費運費結算應付系統(tǒng)填制運費發(fā)票 批復操作流程1、采購開票采購開票是供應商開出銷售貨物的發(fā)票，用戶根據(jù)采購發(fā)票確認采購成本，進行記賬和付款核銷。 采購管理填制采購發(fā)票，參照入庫單生成確認采購發(fā)票號確認開發(fā)票數(shù)量及無稅金額和稅額。 由于材料不合格或其他原因，企業(yè)如果發(fā)生退貨業(yè)務，且發(fā)票已付款或?qū)娜霂靻我延涃~，則應輸入紅字發(fā)票進行沖銷。若發(fā)票未付款或?qū)娜霂靻挝从涃~，則可通過取消結算，修改發(fā)票即可。 通過統(tǒng)計賬表查詢各采購發(fā)票的有關信息。2、采購結算采購結算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本；采購結算的結果是采購結算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應關系的結算對照表。采購結算從操作處理上分為自動結算、手工結算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進行費用折扣結算。1)入庫單與發(fā)票結算2)藍字入庫單與紅字入庫單結算3)藍字發(fā)票與紅字發(fā)票結算4)運費發(fā)票與入庫單結算，也可直接與存貨結算（選擇攤入的倉庫及存貨中，同時在存貨核算系統(tǒng)業(yè)務暫估成本處理中進行一下暫估處理）特別說明：費用發(fā)票與存貨直接結算，運用系統(tǒng)提供的運費發(fā)票錄入（運輸業(yè)務，存貨名稱填應稅勞務屬性的運費金額稅率為7%）5)參照入庫單生成發(fā)票時可以進行結算6)入庫單的金額可以與發(fā)票金額不等，入庫單金額可以為空。采購結算后，入庫單上的單價都被自動修改為發(fā)票上的存貨單價，即發(fā)票金額作為入庫單的實際成本。7)采購結算按照單據(jù)行記錄進行結算，結算后生成結算單，分別記下入庫單和發(fā)票的相應 信息，修改入庫單的結算數(shù)量，在當前發(fā)票的左上角增加“已結算”紅色標記。8)如果需要修改或刪除入庫單、采購發(fā)票等，必須先取消采購結算，即刪除采購結算單。取消了結算的入庫單、發(fā)票，其左上角的“已結算”紅色標記消失。 以下情況不能取消結算： 1)結算的采購入庫單已被存貨核算記賬。 2)先暫估再結算的入庫單，已在存貨核算作暫估處理。 3)如果沒有期初記賬，則不能進行采購結算。 4)本月已做月末結賬后，不能再做本月的采購結算，只能在下個月做。如果采購結算確實應核算在已結賬的會計月內(nèi)，那么可以先取消該月的月末結賬后再做采購結算。5)可以跨月結算，不限制業(yè)務發(fā)生的日期。3、應付單據(jù)審核主要提供用戶批量審核。系統(tǒng)提供用戶手工審核、自動批審的功能。顯示的單據(jù)包括全部已審核、未審核的應付單據(jù)，包括從采購管理系統(tǒng)傳入的單據(jù)。作過后續(xù)處理如核銷、制單、轉(zhuǎn)賬等處理的單據(jù)在此不能顯示。對這些單據(jù)的查詢，可在-單據(jù)查詢進行。自動批審用鼠標點擊-日常處理-應付單據(jù)處理-應付單據(jù)審核，系統(tǒng)顯示一查詢條件框。輸入查詢條件后，用戶可以點擊批審按鈕，系統(tǒng)根據(jù)當前的過濾條件將符合條件的未審核單據(jù)全部進行后臺的一次性審核處理。批審完成后，系統(tǒng)提交單據(jù)批審報告，自動批審報告顯示成功的張數(shù)以及明細審核單據(jù)。手工批審 用戶也可在輸入過濾條件后，進入單據(jù)列表界面，進行選擇。在選擇標志一欄里，雙擊鼠標或者打?qū)矗缓簏c擊工具欄中的審核按鈕，則表示要將該張單據(jù)審核。 批審完成后，系統(tǒng)提交單據(jù)批審報告，顯示成功的張數(shù)以及未成功單據(jù)的張數(shù)。4、付款單據(jù)處理1)付款單據(jù)處理主要是對結算單據(jù)（付款單、收款單即紅字付款單）進行管理，包括付款單、收款單的錄入、審核。應付款管理系統(tǒng)的付款單用來記錄企業(yè)所支付的款項。應付款管理系統(tǒng)的收款單用來記錄發(fā)生采購退貨時，企業(yè)所收到的供應商退款。2)在單據(jù)界面上，點擊增加按鈕則可新增付款單，點擊切換按鈕則可新增收款單。依據(jù)欄目說明輸入各個項目，錄入完畢后點擊保存按鈕。3)用戶可點擊審核按鈕可對已保存單據(jù)進行審核。若錄入的單據(jù)錯誤，則點擊棄審按鈕進行棄審，并點擊修改按鈕進行修改，也可點擊進行刪除按鈕，對修改后的單據(jù)，點擊保存按鈕將其保存。4)審核完成后，系統(tǒng)提示是否制單，可選擇立即制單，也可選擇在制單處理中統(tǒng)一進行制單。選擇立即制單，則系統(tǒng)彈出憑證卡片，可進行修改并保存。5)審核后，用戶可點擊核銷-同幣種按鈕，即可實時進行同幣種核銷，即幣種相同的發(fā)票、應付單與付款單進行勾對。若應付與付款的幣種不同，則用戶可點擊核銷-異幣種按鈕，即可進行異幣種核銷。5、應付沖應付 指將一家供應商的應付款轉(zhuǎn)到另一家供應商中。通過應付沖應付功能將應付賬款在供應商之間進行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應付業(yè)務的調(diào)整，解決應付款業(yè)務在不同供應商間入錯戶或合并戶問題。6、紅票對沖紅票對沖可實現(xiàn)某客戶的紅字發(fā)票與其藍字發(fā)票、紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單中間進行沖抵的操作。系統(tǒng)提供兩種處理方式：系統(tǒng)自動沖銷和手工沖銷。自動對沖：可同時對多個供應商依據(jù)紅沖規(guī)則進行紅票對沖，提高紅票對沖的效率。自動紅票對沖提供進度條，并提交自動紅沖報告，用戶可了解自動紅沖的完成情況及失敗原因。手工對沖：對一個供應商進行紅票對沖，可自行選擇紅票對沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。手工紅票對沖時采用紅藍上下兩個列表形式提供，紅票記錄全部采用紅色顯示，藍票記錄全部用黑色顯示。7、制單業(yè)務1）采購發(fā)票制單對采購發(fā)票制單時，系統(tǒng)先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)單據(jù)上的控制科目依據(jù)取-控制科目設置中對應的科目。然后系統(tǒng)判斷采購科目依據(jù)，根據(jù)單據(jù)上的采購科目依據(jù)取-產(chǎn)品科目設置中對應的科目。若沒有設置，則取-基本科目設置中設置的應付科目和采購科目，若無，則手工輸入。借：應付賬款應付暫估應交增值稅-進項稅貸：應付賬款-A供應商2）應付單制單對應付單制單時，貸方取應付單表頭科目，借方取應付單表體科目，若應付單上表體沒有科目，則需要手工輸入科目，表頭若沒有科目，則取控制科目設置中的應付科目。借：對應科目貸：應付科目3）付款單制單應付系統(tǒng)中的付款單制單，結算單表體款項類型為應付款，則借方科目為應付科目；款項類型為預付款，則借方科目為預付科目；款項類型為其他費用，則借方科目為費用科目；貸方科目為結算科目，取表頭金額。借：應付科目 款項類型=應付款預付科目 款項類型=預付款費用科目 款項類型=其他費用貸：結算科目 表頭金額4）收款單制單應付系統(tǒng)中的收款單制單，即結算單表體款項類型為應付款，則借方科目為應付科目，金額為紅字；款項類型為預付款，則借方科目為預付科目，金額為紅字；款項類型為其他費用，則借方科目為費用科目，金額為紅字；貸方科目為結算科目，取表頭金額，金額為紅字。借：應付科目（紅字） 款項類型=應付款預付科目（紅字） 款項類型=預付款費用科目（紅字） 款項類型=其他費用貸：結算科目（紅字） 表頭金額5）結算單核銷制單結算單核銷制單分為以下兩種情況，才需要制單。同時，該功能受系統(tǒng)初始選項的控制，若選項中選擇核銷不制單，則即使入賬科目不一致也不制單。當核銷雙方的入賬科目不相同的情況下才需要進行核銷制單。如應付單入賬科目為應付科目1（核銷金額=130），結算單入賬時對應受控科目有應付科目1（核銷金額=30）、應付科目2（核銷金額=80）、預付科目（核銷金額=20），則這兩張單據(jù)核銷時生成的憑證應該是：借 ：應付科目1 100 貸： 預付科目 20 應付科目2 80 6）票據(jù)處理制單應付票據(jù)制單，借方則取-基本科目中的應付票據(jù)科目，貸方取-產(chǎn)品科目設置中的采購科目及稅金科目，若無取-基本科目設置中采購科目及稅金科目，若都沒有設置，則需要手工輸入科目。票據(jù)利息制單，借方取-結算方式科目設置中的結算科目，貸方取-基本科目設置中的票據(jù)利息科目。支付票據(jù) 借：應付賬款貸：應付票據(jù)票據(jù)計息 借：票據(jù)計息貸：應付票據(jù)票據(jù)結算 借：應付票據(jù)貸：結算科目票據(jù)轉(zhuǎn)出 借：應付票據(jù)貸：應付賬款7）轉(zhuǎn)賬制單依據(jù)系統(tǒng)選項進行判斷轉(zhuǎn)賬是否制單應付沖應付借：應付賬款A轉(zhuǎn)出戶貸：應付賬款B轉(zhuǎn)入戶預付沖應付借：應付賬款貸：預付賬款紅票制單同方向一正一負應收沖應付制單借：應付賬款 或者 借：應付賬款預付賬款 貸：應收賬款貸：應收賬款 預收賬款8）現(xiàn)結制單對現(xiàn)結/部分現(xiàn)結的采購發(fā)票制單時，借方取-產(chǎn)品科目設置中對應的采購科目和應交增值稅科目。貸方取-結算方式科目設置中的結算方式對應的科目。完全現(xiàn)結借：應付賬款應付暫估稅金科目貸：結算科目部分現(xiàn)結借：應付賬款應付暫估稅金科目貸：結算科目應付賬款具體操作開始程序ERPU8財務會計應付款管理日常處理應付單據(jù)處理應付單據(jù)審核（采購發(fā)票、費用發(fā)票、其他應收單）注明：1 已整單報銷是采購入庫單與采購發(fā)票完全對應的發(fā)票，未完全報銷是入庫單與發(fā)票未完全結算的采購發(fā)票。2 可根據(jù)需要按查詢條件進行審核。列示的信息是未審核狀態(tài)，審核可分兩種形式：1 可直接在列示信息狀態(tài)，選中點擊Y審核2 在選中某條信息后點擊菜單欄的單據(jù)可直接進行查看并審核如不立即制單，可在日常處理轉(zhuǎn)賬制單處理發(fā)票制單（可單筆發(fā)票制單，也可以幾張發(fā)票合并制單）開始程序ERPU8財務會計應付款管理日常處理付款項單據(jù)處理付款單錄入保存注明：1 系統(tǒng)通過內(nèi)置三種款項類型來區(qū)分款項用途，應付款、預付款、其他費用。不同的款項用途決定后續(xù)業(yè)務處理的不同。每一條記錄都應指定其款項用途。若一付款單具有不同用途的款項，則在表體中您應分記錄顯示。2 選擇應付款，其款項用途結算應付賬款，表體對應的科目為控制科目；選擇預付款，形成預付賬款，表體對應的科目為控制科目；選擇其他費用，則該款項用途為其他費用，且其表體的科目不能是收付系統(tǒng)的控制科目。3 只有應付款和預付款才可以核銷。4 付款單可切換（-菜單欄）紅字付款單，表示退貨退款。5 審核付款單后可直接生單或點否，不立即制單。可在日常處理轉(zhuǎn)賬制單處理收付款制單開始程序ERPU8財務會計應付款管理日常處理核銷處理手工核銷選擇供應商確定1 手工核銷時一次只能顯示一個供應商的單據(jù)記錄，且收付款單列表根據(jù)表體記錄明細顯示。當收付款單有代付處理時，只顯示當前所選供應商的記錄。若需要對代付款進行處理，則需要在過濾條件中輸入該代付單位，進行核銷。2 一次只能對一種收付款單類型進行核銷，即手工核銷的情況下需要將收款單和付款單分開核銷。3 手工核銷保存時，若收付款單列表的本次結算金額合計被核銷單據(jù)列表的本次結算金額合計，系統(tǒng)將提示：結算金額不相等，不能保存。4 核銷的記賬日期=處理時的注冊日期，保存時必須保證核銷的借貸兩方本幣金額相等。5 若發(fā)票中同時存在紅藍記錄，則核銷時先進行單據(jù)的內(nèi)部對沖。6 可根據(jù)收付款單單張取消核銷處理。生產(chǎn)領料業(yè)務流程業(yè)務編號004業(yè)務名稱材料領出業(yè)務業(yè)務流程簡述主要描述倉庫人員根據(jù)車間需求量進行用料投放流程適用范圍生產(chǎn)產(chǎn)品所耗用材料，主要用于材料、輔料、半成品、包裝物實際耗用的記錄相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限倉庫月末一次性將本月生產(chǎn)領料出庫錄入、查詢財務人員通過對材料領料單中收發(fā)類別不同進行記賬、制單記賬、制單、查詢具體工作流程描述相關部門及崗位倉庫財務部材料出庫根據(jù)實際加工成品量進行生產(chǎn)用原材料領用材料出庫單庫存管理借：生產(chǎn)成本貸：原材料半成品包裝物委托加工材料正常單據(jù)記賬制單存貨核算操作流程 倉庫保管員根據(jù)生產(chǎn)部門的生產(chǎn)用料情況手工生成“材料出庫單”。 倉庫主管對“材料出庫單”進行審核。 財務部材料會計對本月已審核的“材料出庫單”進行記賬并制單。具體操作1. 進入材料出庫單單據(jù)界面。2. 手工增加一張材料出庫單3. 材料出庫單中填入必填內(nèi)容，如：部門，用于何種產(chǎn)品，出庫類別，存貨編碼，數(shù)量，倉庫，批號等信息。開始程序ERPU8供應鏈庫存管理出庫業(yè)務材料出庫單增加：產(chǎn)成品業(yè)務流程業(yè)務編號005業(yè)務名稱產(chǎn)成品業(yè)務 業(yè)務流程簡述主要描述進行產(chǎn)品領料后，經(jīng)過加工，生產(chǎn)出成品由財務人員對成品手工的料、工、費進行核算產(chǎn)品成本的過程。流程適用范圍計算成品入庫成本相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限倉庫人員根據(jù)生產(chǎn)訂單生成產(chǎn)品入庫單錄入、查詢財務人員對產(chǎn)品進行手工成本核算、分配、存貨記賬、制單存貨核算、記賬、制單、查詢具體工作流程描述相關部門及崗位財務部倉庫借：庫存商品（半成品）貸：生產(chǎn)成本完工結轉(zhuǎn)需在總賬填制一張憑證：借：生產(chǎn)成本完工結轉(zhuǎn)貸：生產(chǎn)成本原料、工資、制造費用制單分配產(chǎn)成品成本分配存貨核算查詢業(yè)務核算庫存管理產(chǎn)成品入庫單操作流程 庫管部門根據(jù)生產(chǎn)完工情況手工生成“產(chǎn)成品入庫單”， 并審核。具體操作【產(chǎn)成品入庫單操作流程】 手工生成“產(chǎn)成品入庫單”： 在庫存管理選項設置中，首先要確定是否允許未領料的產(chǎn)成品入庫及比例控制 本車間生產(chǎn)的供自己車間使用的半成品需要入車間半成品庫。選擇需要的單據(jù)單擊-增加-完善單據(jù)信息保存審核。完成生單過程銷售業(yè)務流程業(yè)務編號006業(yè)務名稱銷售業(yè)務業(yè)務流程簡述由銷售業(yè)務人員制作訂單并發(fā)貨，審核訂單，倉庫人員根據(jù)發(fā)貨單進行發(fā)貨，庫管辦理出庫手續(xù)并進行審核確認銷售出庫單，。流程適用范圍銷售業(yè)務相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限業(yè)務人員生成銷售訂單，根據(jù)銷售訂單開具提貨單進行發(fā)貨錄合同、訂單、發(fā)貨單財務人員收款蓋章、填制并審核發(fā)票。發(fā)票、審核、記賬庫管人員拷貝并審核銷售出庫單（確定實物出庫）拷貝、審核、查詢具體工作流程描述相關部門或崗位 銷售人員、財務人員 財務人員庫管人員銷售訂單銷售訂單審核訂單 根據(jù)訂單開提單并審核 開具銷售發(fā)票銷售管理 復核發(fā)票應收管理 制單審核單據(jù)收款結算銷售發(fā)票記賬銷售發(fā)票制單存貨核算借：主營業(yè)務成本貸： 庫存商品 結 束庫存系統(tǒng)生成銷售出庫單審核銷售出庫單 根據(jù)銷售發(fā)貨單提貨（提貨聯(lián)）操作流程 銷售部門根據(jù)客戶需求錄入銷售訂單那，完成后并進行審核。 銷售部門根據(jù)銷售訂單填制銷售發(fā)貨單并審核。 庫管部門根據(jù)銷售提單發(fā)貨出庫。 財務部門填制銷售發(fā)票、收款結算并對銷售出庫單記賬并制單。具體操作【銷售訂單操作流程】1. 銷售訂單手工輸入，完善存貨名稱，數(shù)量，單價，客戶等信息。2. 銷售訂單可修改、刪除、審核、棄審、關閉、打開，可以行關閉、行打開。3. 未審核未整單關閉的銷售訂單可鎖定、解鎖；系統(tǒng)將已鎖定、已審核的未關閉的銷售訂單余量作為需求規(guī)劃、主生產(chǎn)計劃的需求來源。4. 已審核未關閉的銷售訂單可以變更。5. 已審核未關閉的銷售訂單可參照生成銷售發(fā)貨單、銷售發(fā)票。6. 根據(jù)實際情況對銷售訂單進行操作：包括增加、審核、關閉等【發(fā)貨單操作流程】1. 當銷售訂單生產(chǎn)完畢就需要進行銷售發(fā)貨2. 銷售發(fā)貨單可以手工增加，也可以參照銷售訂單生成；必有訂單業(yè)務模式，銷售發(fā)貨單不可手工新增，只能參照生成。3. 銷售發(fā)貨單可以修改、刪除、審核、棄審、關閉、打開，可以行關閉、行打開。4. 已審核未關閉的銷售發(fā)貨單可參照生成銷售發(fā)票。5. 與庫存管理集成時，【設置銷售選項業(yè)務控制】是否銷售生成出庫單是，則銷售發(fā)貨單審核時生成銷售出庫單；否則在庫存管理根據(jù)發(fā)貨單生成出庫單。開始用友ERPU8企業(yè)應用平臺供應鏈銷售管理銷售發(fā)貨發(fā)貨單增加選擇銷售訂單確定表體中選倉庫保存審核【銷售發(fā)票操作流程】1. 參照銷售發(fā)貨單生成銷售發(fā)票；參照發(fā)貨單開票時，可以設置藍字記錄按出庫數(shù)開票/結算。2. 銷售發(fā)票可以修改、刪除、復核、棄復。3. 對于開票單位與購買單位不統(tǒng)一的情況，可在開票參考界面選擇需要的開票單位。需要注意的是：開票單位需要事先維護到客戶信息中并且財務往來賬務最終的開票單位。開始用友ERPU8企業(yè)應用平臺供應鏈銷售管理銷售開票銷售專用發(fā)票增加生單發(fā)貨單生單選擇需要的發(fā)貨單確定保存審核【銷售出庫操作流程】1. 銷售出庫單參照發(fā)退貨單或由發(fā)退貨單自動生成。2. 在銷售管理指定的批號，在庫存管理不可修改；建議用戶由倉庫管理部門和銷售內(nèi)勤確定后在錄入以上內(nèi)容，避免因發(fā)生錯誤而不能及時出庫。3. 銷售出庫單可以修改、刪除、審核、棄審。4. 根據(jù)修改現(xiàn)存量時點設置，銷售出庫單保存或?qū)徍撕蟾卢F(xiàn)存量。開始用友ERPU8企業(yè)應用平臺供應鏈庫存管理出庫業(yè)務銷售出庫單生單銷售生單選擇需要的發(fā)貨單確定保存審核注：1、銷售發(fā)票是在銷售開票過程中用戶所開據(jù)的原始銷售單據(jù)，包括增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單。2、銷售發(fā)票復核后通知財務部門的應收款管理核算應收賬款，在應收款管理審核登記應收明細賬，制單生成憑證。3、換貨業(yè)務：對于已開出提貨單尚未開出銷售發(fā)票的業(yè)務，可以根據(jù)原發(fā)貨單生成退貨單，同時倉庫根據(jù)該退貨單生成紅字銷售出庫單，完成原銷售貨物的退貨；然后根據(jù)要換的商品重新填制新的發(fā)貨單，倉庫根據(jù)該發(fā)貨單生成新的銷售出庫單；對于已開出提貨單且已開出發(fā)票的業(yè)務，則需要先根據(jù)銷售訂單生成紅字銷售發(fā)票同時生成退貨單，倉庫根據(jù)該退貨單生成紅字銷售出庫單，完成原銷售貨物的退貨；然后根據(jù)要換的商品重新填制新的發(fā)貨單，倉庫根據(jù)該發(fā)貨單生成新的銷售出庫單，并重新開具新的銷售發(fā)票。4、關于銷售的信用控制：信用控制節(jié)點在銷售訂單，即如果該客戶信用額度不足，則無法進行銷售訂單業(yè)務，此時需要信用審批人進行信用審批，信用審批人在財務部；應收業(yè)務流程業(yè)務編號007業(yè)務名稱應收款業(yè)務業(yè)務流程簡述客戶購貨,銷售發(fā)貨、開票,財務審核票單,收款核銷應收賬款流程適用范圍銷售商品及勞務形成的應收賬款相關崗位及權限崗位系統(tǒng)操作權限業(yè)務人員發(fā)貨、查詢銷售錄入、查詢庫管人員審核、打印庫存查詢、財務人員開票、復核、審核、記帳、結算應收錄入發(fā)票、收款單、結算具體工作流程描述 相關部門或崗位業(yè)務人員財務人員庫房人員 開始銷售訂單 發(fā)貨客戶付款 核銷審核票單開具銷售發(fā)票填制應收憑證應收系統(tǒng)借：現(xiàn)金 （銀行存款）貸：應收賬款填制收款憑證現(xiàn)收收款結算結 束借：應收賬款貸：主營業(yè)務收入貸：應交銷項稅驗單發(fā)貨開出庫單操作流程 客戶來企業(yè)購貨。 財務部開具并審核業(yè)務部的銷售發(fā)票,填制應收憑證,形成應收賬款。 財務部收到客戶的貨款后,填制收款單,收款結算，核銷應收賬款。 客戶憑銷售發(fā)貨單去庫房提貨,庫房確認出庫單和出庫貨位號,驗單發(fā)貨。 如為現(xiàn)收業(yè)務,可對部分貨物進行現(xiàn)結，其則不必填制應收憑證,收款后，直接填制收款憑證。（備注：在應收業(yè)務過程中，如發(fā)生預收沖應收，應收沖應付業(yè)務，則通過系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳來處理）注：由于“應收款管理”中的節(jié)點和操作界面與“應付款管理”基本一樣，故在此不再進行重復性的貼圖，只將操作方法做一介紹。1、應收單據(jù)審核1)系統(tǒng)提供手工審核、自動批審核的功能。在-應收單據(jù)審核界面中顯示的單據(jù)包括全部已審核、未審核的應收單據(jù)，包括從銷售管理系統(tǒng)傳入的單據(jù)。作過后續(xù)處理如核銷、制單、轉(zhuǎn)賬等處理的單據(jù)在-應收單據(jù)審核中不能顯示。對這些單據(jù)的查詢，可在-單據(jù)查詢中進行。2)當選項中設置審核日期的依據(jù)為業(yè)務日期時，該單據(jù)的入賬日期選用當前的登錄日期。在銷售系統(tǒng)中增加的發(fā)票也在應收款管理系統(tǒng)中審核入賬。3)在銷售系統(tǒng)中錄入的發(fā)票若未經(jīng)其復核，則不能在應收系統(tǒng)中審核。4)不能在已結賬月份中進行審核處理；不能在已結賬月份中進行棄審處理。5)已經(jīng)審核過的單據(jù)不能進行重復審核；未經(jīng)審核的單據(jù)不能進行棄審處理。已經(jīng)做過后續(xù)處理（如核銷、轉(zhuǎn)賬、壞賬、匯兌損益等）的單據(jù)不能進行棄審處理。2、收款單據(jù)處理1)收款單據(jù)處理主要是對結算單據(jù)（收款單、付款單即紅字收款單）進行管理，包括收款單、付款單的錄入、審核。2)應收系統(tǒng)的收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶款項，款項性質(zhì)包括應收款、預收款、其他費用等。其中應收款、預收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應收單、付款單進行核銷勾對。3)應收系統(tǒng)付款單用來記錄發(fā)生銷售退貨時，企業(yè)開具的退付給客戶的款項。該付款單可與應收、預收性質(zhì)的收款單、紅字應收單、紅字發(fā)票進行核銷。具體操作1、生成并審核銷售發(fā)票1）在“銷售管理”中拷貝“提貨單”生成“銷售發(fā)票”并進行“復核”。2）在“應收款管理日常處理應收單據(jù)處理應收單據(jù)審核”中對已復核的銷售發(fā)票進行審核。2、錄入并審核收款單1)點擊增加按鈕，可錄入收款單，錄入后，點擊審核按鈕對其進行審核。2)若不進行批量制單，系統(tǒng)在此提供及時制單功能，即總賬系統(tǒng)啟用后，在對結算單進行了審核后，系統(tǒng)會詢問是否要立即制單。若選擇是，則立即顯示當前結算單的憑證界面；如果不想立即制單，則可以在“制單處理”功能中集中處理，則選擇否，回到當前結算單卡片界面，只是該結算單處于已經(jīng)審核狀態(tài)。若希望批量審核收付款單，則也可在-收款單據(jù)審核處進行批量的手工或自動審核。3)此時如果立即指明這一次收款是收的哪幾筆銷售業(yè)務的款項，可以對該收付款單進行核銷處理。核銷就是指確定收款、付款單與原始的發(fā)票、應收單之間的對應關系的操作。若在點擊核銷按鈕之前尚未對收付款單進行審核，可直接點擊核銷按鈕，則系統(tǒng)在后臺直接審核該收付款單，并提示您是否制單。在制單完成或不制單后，進入核銷界面，進行核銷處理。若批量處理核銷業(yè)務，則可以不在此進行核銷處理，到-核銷處理進行統(tǒng)一處理。但-核銷處理不可以處理異幣種間的核銷。對于單據(jù)核銷情況，可到-單據(jù)查詢中進行明細查詢。4)在收付款單及原始的發(fā)票、應收單都已制單后，且核銷雙方的控制科目不同時，在選項中選擇核銷制單的前提下，可以在-制單處理中對核銷處理進行制單。3、核銷處理1)單據(jù)結算指用戶日常進行的收款核銷應收款的工作。單據(jù)核銷的作用是解決收回客商款項核銷該客商應收款的處理，建立收款與應收款的核銷記錄，監(jiān)督應收款及時核銷，加強往來款項的管理。2)手工核銷指由用戶手工確定收款單核銷與它們對應的應收單的工作。通過本功能可以根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后手工核銷，加強了往來款項核銷的靈活性。3)自動核銷指用戶確定收款單核銷與它們對應的應收單的工作。通過本功能可以根據(jù)查詢條件選擇需要核銷的單據(jù)，然后系統(tǒng)自動核銷，加強了往來款項核銷的效率性。4)核銷方式按單據(jù)時，被核銷單據(jù)列表按單據(jù)顯示記錄，若此時有產(chǎn)品欄目，則只顯示該單據(jù)的第一個產(chǎn)品信息；核銷方式按產(chǎn)品時，被核銷單據(jù)列表明細到產(chǎn)品顯示記錄，產(chǎn)品欄目中顯示每條記錄對應的產(chǎn)品信息。5)沒有審核過的或者原幣余額=0的單據(jù)記錄均不顯示在結算單、被核銷單據(jù)列表中。結算單表體中款項類型為其他費用的記錄不在結算單列表中顯示。6)應收系統(tǒng)中選擇結算單類型為收款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有：藍字應收單、藍字發(fā)票、付款單。7)應收系統(tǒng)中選擇結算單類型為付款單時，被核銷單據(jù)列表中可以顯示的記錄有：紅字應收單、紅字發(fā)票、收款單。8)結算單列表和被核銷單據(jù)列表的最后均提供顯示一合計行，將原幣金額、原幣余額、本幣金額、本幣余額、本次結算金額、可享受折扣、本次折扣欄目進行列合計計算。9)發(fā)票、應收單在自動計算現(xiàn)金折扣的情況下，原幣余額=原幣金額-本次結算-本次折扣；無自動計算現(xiàn)金折扣情況下，原幣余額=原幣金額-本次結算。10)結算單原幣余額=原幣金額-本次結算。4、轉(zhuǎn)賬處理1）應收沖應收a)指將一家客戶的應收款轉(zhuǎn)到另一家客戶中。通過應收沖應收功能將應收賬款在客商之間進行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實現(xiàn)應收業(yè)務的調(diào)整，解決應收款業(yè)務在不同客商間入錯戶或合并戶問題。b)單擊-日常處理-轉(zhuǎn)賬處理-應收沖應收。c)在貨款、其他應收款和預收款復選框中選擇您需要處理的單據(jù)。d)輸入轉(zhuǎn)出戶、轉(zhuǎn)入戶等過濾條件，單擊過濾按鈕，系統(tǒng)會將該轉(zhuǎn)出戶所有滿足條件的單據(jù)全部列出?？墒止ぽ斎氩①~金額，金額大于0，小于等于余額。e)輸入完有關信息后，按確認按鈕，系統(tǒng)會自動地進行轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入處理。按取消按鈕，系統(tǒng)將會取消上述操作。2)紅票對沖紅票對沖可實現(xiàn)某客戶的紅字應收單與其藍字應收單、收款單與付款單中間進行沖抵的操作。系統(tǒng)提供兩種處理方式：系統(tǒng)自動沖銷和手工沖銷。a）自動對沖：可同時對多個客戶依據(jù)紅沖規(guī)則進行紅票對沖，提高紅票對沖的效率。自動紅票對沖提供進度條，并提交自動紅沖報告，用戶可了解自動紅沖的完成情況及失敗原因。b）手工對沖：對一個客戶進行紅票對沖，可自行選擇紅票對沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。手工紅票對沖時采用紅藍上下兩個列表形式提供，紅票記錄全部采用紅色顯示，藍票記錄全部用黑色顯示。5、制單處理1）應收發(fā)票制單對銷售發(fā)票制單時，系統(tǒng)先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)控制科目依據(jù)取-控制科目設置中對應的科目。然后系統(tǒng)判斷銷售科目依據(jù)，單據(jù)銷售科目依據(jù)取-產(chǎn)品科目設置中對應的科目。若沒有設置，則取-基本科目設置中設置的應收科目和銷售科目，若無，則手工輸入。借： 應收賬款-A客戶貸： 銷售收入貸：應交增值稅-銷項稅。2）應收單制單對應收單制單時，借方取應收單表頭科目，貸方取應收單表體科目，若應收單上沒有科目，則需要您手工輸入科目。受控科目取法同上。借： 應收科目貸： 對方科目3）收款單制單借方科目為表頭結算科目。貸方科目款項類型為應收款，為應收科目；款項類型為預收款，則貸方科目為預收科目；款項類型