進(jìn)銷(xiāo)存軟件應(yīng)收應(yīng)付日常操作流程_財(cái)務(wù)管理_經(jīng)管營(yíng)銷(xiāo)_專(zhuān)業(yè)資料.doc

基礎(chǔ)應(yīng)用培訓(xùn)應(yīng)收應(yīng)付管理教程實(shí)操1.應(yīng)收款單首先選擇往來(lái)單位，通常就是企業(yè)的客戶(hù)；收款類(lèi)型也必須先設(shè)置，收款類(lèi)型分為兩種：應(yīng)收款、預(yù)收款。應(yīng)收款是以前賒銷(xiāo)時(shí)產(chǎn)生的，選擇此類(lèi)型，則對(duì)以前的應(yīng)收賬款進(jìn)行處理；預(yù)收款是在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生之前先收到對(duì)方預(yù)付的全部或部分貨款，選擇此類(lèi)型時(shí)不可以選擇其他單據(jù)，系統(tǒng)將該功能自動(dòng)隱藏；收款金額欄錄入收到的預(yù)收款或處理的應(yīng)收款，實(shí)收金額欄是收款金額與整單折扣相乘的結(jié)果；收款金額應(yīng)等于本次各明細(xì)金額之和；單據(jù)明細(xì)中某筆單據(jù)的已結(jié)算金額與本次收款相加的總和不能大于其總金額；自動(dòng)收款：收款金欄未錄入任何數(shù)字時(shí)，單擊【自動(dòng)收款】則表示對(duì)本次所選單據(jù)全部予以收款處理；用戶(hù)錄入本次收取的金額后，再單擊【自動(dòng)收款】，系統(tǒng)將按照下面收款明細(xì)的順序自動(dòng)分配收款額；全部清除：此功能相當(dāng)于一個(gè)改錯(cuò)按鈕，如果您對(duì)本次收款明細(xì)的分配不滿(mǎn)意的話，可以單擊此按鈕清除本次收款的金額，然后再重新分配或直接錄入；如果采用折扣方式的，還需要設(shè)置處理折扣費(fèi)用的會(huì)計(jì)科目；反審核單據(jù)時(shí)，要在單據(jù)沒(méi)有任何后續(xù)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，才能作反審核操作。后續(xù)業(yè)務(wù)包括：生成會(huì)計(jì)憑證。2.應(yīng)付款單首先選擇往來(lái)單位，通常就是企業(yè)的供應(yīng)商；付款類(lèi)型也必須先設(shè)置，付款類(lèi)型分為兩種：應(yīng)付款、預(yù)付款。應(yīng)付款是以前賒購(gòu)時(shí)產(chǎn)生的，選擇此類(lèi)型，則對(duì)以前的應(yīng)付賬款進(jìn)行處理；預(yù)付款是在采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生之前預(yù)先支付給對(duì)方的全部或部分貨款，選擇此類(lèi)型時(shí)不可以選擇其他單據(jù)，系統(tǒng)將該功能自動(dòng)隱藏；付款金額欄錄入支付的預(yù)付款或處理的應(yīng)付款，實(shí)付金額欄是付款金額與整單折扣相乘的結(jié)果；付款金額應(yīng)等于本次各明細(xì)金額之和；單據(jù)明細(xì)中某筆單據(jù)的已結(jié)算金額與本次付款相加的總和不能大于其總金額；自動(dòng)付款：付款金額欄未錄入任何數(shù)字時(shí)，單擊【自動(dòng)付款】則表示對(duì)本次所選單據(jù)全部予以付款處理；如果用戶(hù)錄入了本次支付的金額后，再單擊【自動(dòng)付款】，系統(tǒng)將按照下面付款明細(xì)的順序自動(dòng)分配付款額；全部清除：此功能相當(dāng)于一個(gè)改錯(cuò)按鈕，如果您對(duì)本次付款明細(xì)的分配不滿(mǎn)意的話，可以單擊此按鈕清除本次付款的金額，然后再重新分配或直接錄入；如果采用折扣方式的，還需要設(shè)置處理折扣費(fèi)用的會(huì)計(jì)科目；反審核單據(jù)時(shí)，要在單據(jù)沒(méi)有任何后續(xù)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，才能作反審核操作。后續(xù)業(yè)務(wù)包括：生成會(huì)計(jì)憑證。3.往來(lái)款核銷(xiāo)單本系統(tǒng)的核銷(xiāo)類(lèi)型可分為：（1）預(yù)收沖應(yīng)收；（2）應(yīng)付沖應(yīng)收；（3）應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收；（4）預(yù)付沖應(yīng)付；（5）應(yīng)收沖應(yīng)付；（6）應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付；（7）預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收；（8）預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付等8種核銷(xiāo)類(lèi)型，每個(gè)類(lèi)型可處理的具體業(yè)務(wù)大致如下：預(yù)收沖應(yīng)收是在發(fā)生銷(xiāo)售業(yè)務(wù)前客戶(hù)已支付了全部或部分貨款，并已記入預(yù)收賬款，當(dāng)發(fā)生實(shí)際銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)又生成應(yīng)收賬款，這時(shí)可以在往來(lái)核銷(xiāo)中將收到的預(yù)收款直接沖減應(yīng)收款。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：預(yù)收賬款-客戶(hù)甲貸：應(yīng)收賬款-客戶(hù)甲選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用單層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示預(yù)收客戶(hù)、應(yīng)收客戶(hù)，二者可以選擇同一客戶(hù)名稱(chēng)，也可以選擇不同客戶(hù)；選擇客戶(hù)后，系統(tǒng)會(huì)在當(dāng)前預(yù)收金額位置顯示所選客戶(hù)當(dāng)前可以核銷(xiāo)的預(yù)收金額；【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細(xì)中列出所選客戶(hù)未核銷(xiāo)的銷(xiāo)售單據(jù)；當(dāng)本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和小于零或大于預(yù)收金額時(shí)單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會(huì)提示沖銷(xiāo)金額不能小于零或大于余額，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；單據(jù)保存后（未審核），銷(xiāo)售單據(jù)被核銷(xiāo)，核銷(xiāo)的單據(jù)不能再次被引用，這時(shí)該客戶(hù)的應(yīng)收金額相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會(huì)計(jì)憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷(xiāo)單據(jù)，待登賬后該客戶(hù)的預(yù)收賬款、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。預(yù)付沖應(yīng)付當(dāng)用戶(hù)在采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生之前向供應(yīng)商支付貨款時(shí)，該筆款項(xiàng)記入了預(yù)付賬款。以后實(shí)際發(fā)生采購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)則生成應(yīng)付賬款，然后用戶(hù)可以通過(guò)往來(lái)核銷(xiāo)功能用預(yù)付款直接沖減應(yīng)付款。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商甲貸：預(yù)付賬款-供應(yīng)商甲選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用單層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示為預(yù)付供應(yīng)商、應(yīng)付供應(yīng)商，二者可以選擇同一供應(yīng)商名稱(chēng)，也可以選擇不同供應(yīng)商；選擇供應(yīng)商后，系統(tǒng)會(huì)在當(dāng)前預(yù)付金額位置顯示所選供應(yīng)商當(dāng)前可以核銷(xiāo)的預(yù)付金額；【選擇單據(jù)】后單據(jù)明細(xì)中列出未核銷(xiāo)的采購(gòu)單據(jù)；當(dāng)本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和小于零或大于預(yù)付金額時(shí)單據(jù)不能保存，系統(tǒng)提示沖銷(xiāo)金額不能小于零或大于余額，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；單據(jù)保存后（未審核），采購(gòu)單據(jù)被核銷(xiāo)，核銷(xiāo)的單據(jù)不能再次被引用，這時(shí)該供應(yīng)商的應(yīng)付金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會(huì)計(jì)憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷(xiāo)單據(jù)，待登賬后該客戶(hù)的預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款相應(yīng)減少。應(yīng)付轉(zhuǎn)應(yīng)付當(dāng)公司與兩個(gè)供應(yīng)商（或以上）發(fā)生采購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)均會(huì)產(chǎn)生應(yīng)付賬款，而其中兩個(gè)供應(yīng)商（或以上）之間也可能會(huì)發(fā)生往來(lái)業(yè)務(wù)，因此可以通過(guò)此模塊將公司應(yīng)付供應(yīng)商甲的賬款，轉(zhuǎn)為向供應(yīng)商乙支付。通?？梢杂脕?lái)處理企業(yè)之間發(fā)生的三角債、多角債等經(jīng)濟(jì)往來(lái)事務(wù)。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商甲貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商乙選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用單層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示為轉(zhuǎn)出供應(yīng)商、轉(zhuǎn)入供應(yīng)商兩欄，并且兩個(gè)供應(yīng)商不能為同一供應(yīng)商；【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細(xì)列出轉(zhuǎn)出供應(yīng)商未核銷(xiāo)過(guò)的采購(gòu)單；當(dāng)重新選擇轉(zhuǎn)出供應(yīng)商時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)刷新單據(jù)明細(xì)；單據(jù)保存后，即可核銷(xiāo)相應(yīng)的單據(jù)；核銷(xiāo)的單據(jù)不能被再次引用；一張單據(jù)只能一次性核銷(xiāo)（分次核銷(xiāo)暫不處理）；往來(lái)單據(jù)審核后，才可以進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。待憑證登賬后轉(zhuǎn)出供應(yīng)商的應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入供應(yīng)商的應(yīng)付賬款；轉(zhuǎn)出供應(yīng)商的應(yīng)付賬款減少，轉(zhuǎn)入供應(yīng)商的應(yīng)付賬款增加。應(yīng)收轉(zhuǎn)應(yīng)收當(dāng)公司與兩個(gè)客戶(hù)以上發(fā)生銷(xiāo)售業(yè)務(wù)時(shí)均會(huì)產(chǎn)生應(yīng)收賬款，而其中兩個(gè)客戶(hù)（或以上）之間也可能會(huì)發(fā)生往來(lái)業(yè)務(wù)，因此可以通過(guò)此模塊將公司應(yīng)收客戶(hù)甲的賬款，轉(zhuǎn)為向客戶(hù)乙收取。通?？梢杂脕?lái)處理企業(yè)之間發(fā)生的三角債、多角債等經(jīng)濟(jì)往來(lái)事務(wù)。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：應(yīng)收賬款-客戶(hù)乙貸：應(yīng)收賬款-客戶(hù)甲選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用單層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示為轉(zhuǎn)出客戶(hù)、轉(zhuǎn)入客戶(hù)兩欄，并且兩個(gè)客戶(hù)不能為同一客戶(hù)；【選擇單據(jù)】后，單據(jù)明細(xì)列出轉(zhuǎn)出客戶(hù)未核銷(xiāo)過(guò)的銷(xiāo)售單；當(dāng)重新選擇轉(zhuǎn)出客戶(hù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)刷新單據(jù)明細(xì)；單據(jù)保存后，即可核銷(xiāo)相應(yīng)的單據(jù)；核銷(xiāo)的單據(jù)不能被再次引用；一張單據(jù)只能一次性核銷(xiāo)（分次核銷(xiāo)暫不處理）；往來(lái)單據(jù)審核后，才可以進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。待憑證登賬后轉(zhuǎn)出客戶(hù)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)入客戶(hù)的應(yīng)收賬款；轉(zhuǎn)出客戶(hù)的應(yīng)收賬款減少，轉(zhuǎn)入客戶(hù)的應(yīng)收賬款增加。應(yīng)收沖應(yīng)付當(dāng)某個(gè)往來(lái)單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時(shí)，即它既是公司的客戶(hù)又是供應(yīng)商，可能會(huì)發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購(gòu)物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)又向該單位銷(xiāo)售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時(shí)可以通過(guò)此模塊將應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款進(jìn)行沖轉(zhuǎn)。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)收賬款選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示為客戶(hù)、供應(yīng)商；選擇單據(jù)時(shí)，客戶(hù)對(duì)應(yīng)于【選擇應(yīng)收單據(jù)】,供應(yīng)商對(duì)應(yīng)于【選擇應(yīng)付單據(jù)】，單據(jù)明細(xì)的上層顯示客戶(hù)未核銷(xiāo)的銷(xiāo)售單據(jù)；下層顯示供應(yīng)商未核銷(xiāo)的采購(gòu)單據(jù)；客戶(hù)本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和應(yīng)等于供應(yīng)商本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和，且大于零，否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會(huì)提示應(yīng)收金額與應(yīng)付金額不等或不能為零；單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷(xiāo)，核銷(xiāo)的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶(hù)的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會(huì)計(jì)憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷(xiāo)單據(jù)，待登賬后往來(lái)單位的應(yīng)付賬款減少、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。應(yīng)付沖應(yīng)收當(dāng)某個(gè)往來(lái)單位與公司的業(yè)務(wù)關(guān)系具有雙重身份時(shí)，即它既是公司的客戶(hù)又是供應(yīng)商，可能會(huì)發(fā)生以下的業(yè)務(wù)，企業(yè)向該單位采購(gòu)物資產(chǎn)生應(yīng)付賬款，企業(yè)向該單位銷(xiāo)售物資產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這時(shí)可以通過(guò)此模塊將應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款進(jìn)行沖轉(zhuǎn)。系統(tǒng)生成的會(huì)計(jì)憑證為：借：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)收賬款選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，單據(jù)采用雙層表格式；選擇該核銷(xiāo)類(lèi)型時(shí)，往來(lái)單位選擇欄顯示為供應(yīng)商、客戶(hù)；選擇單據(jù)時(shí)，供應(yīng)商對(duì)應(yīng)于【選擇應(yīng)付單據(jù)】，客戶(hù)對(duì)應(yīng)于【選擇應(yīng)收單據(jù)】,單據(jù)明細(xì)的上層顯示供應(yīng)商未核銷(xiāo)的采購(gòu)單據(jù)，下層顯示客戶(hù)未核銷(xiāo)的銷(xiāo)售單據(jù)；供應(yīng)商本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和應(yīng)等于客戶(hù)本次核銷(xiāo)單據(jù)的金額總和，且大于零，否則單據(jù)不能保存，系統(tǒng)會(huì)提應(yīng)收金額與應(yīng)付金額不等或不能為零，單擊【確定】返回重新修改單據(jù)；單據(jù)保存后（未審核），所選單據(jù)被核銷(xiāo)，核銷(xiāo)的單據(jù)不能再次被引用。這時(shí)所選供應(yīng)商的應(yīng)付金額減少，所選客戶(hù)的應(yīng)收金額也相應(yīng)減少。待審核后才可以制作會(huì)計(jì)憑證，在憑證制作向?qū)е锌梢赃x擇此筆核銷(xiāo)單據(jù)，待登賬后往來(lái)單位的應(yīng)付賬款減少、應(yīng)收賬款相應(yīng)減少。預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收、預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付在往來(lái)核銷(xiāo)單中選擇“預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收”或“預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付”時(shí)，單據(jù)功能的說(shuō)明如下：1.單據(jù)主表顯示“轉(zhuǎn)出客戶(hù)”、“轉(zhuǎn)入客戶(hù)”或“轉(zhuǎn)出供應(yīng)商”、“轉(zhuǎn)入供應(yīng)商”；2.總部操作員時(shí)提供所有分支客戶(hù)或供應(yīng)商，分支操作員只提供該分支客戶(hù)或供應(yīng)商；3.轉(zhuǎn)出客戶(hù)與轉(zhuǎn)入客戶(hù)不能相同；4.“當(dāng)前預(yù)收余額”或“當(dāng)前預(yù)付余額”字段，系統(tǒng)還是顯示轉(zhuǎn)出客戶(hù)預(yù)收余額或轉(zhuǎn)出供應(yīng)商預(yù)付款余額；5.單據(jù)細(xì)表不再提供單據(jù)選擇項(xiàng)，把單據(jù)“操作”中的“選擇單據(jù)”功能灰掉；6.單據(jù)細(xì)表“本次核銷(xiāo)”字段放開(kāi)，可在不選擇單據(jù)時(shí)輸入任意數(shù)值；7.單據(jù)細(xì)表“本次核銷(xiāo)”金額合計(jì)不可大于主表“當(dāng)前預(yù)收余額”或“當(dāng)前預(yù)付余額”；8.當(dāng)分支有獨(dú)立財(cái)務(wù)賬簿，且轉(zhuǎn)出客戶(hù)與轉(zhuǎn)入客戶(hù)或轉(zhuǎn)出供應(yīng)商與轉(zhuǎn)入供應(yīng)商為不同分支時(shí)，系統(tǒng)提供“機(jī)構(gòu)間核算”選擇項(xiàng)，不可為空；9.財(cái)務(wù)憑證制作往來(lái)核銷(xiāo)憑證制作界面，增加類(lèi)型為“預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收”和“預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付”的單據(jù)顯示；財(cái)務(wù)憑證的處理分支非獨(dú)立核算時(shí)（1）預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收時(shí)借：預(yù)收賬款轉(zhuǎn)出客戶(hù)金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：預(yù)收賬款轉(zhuǎn)入客戶(hù)金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)（2）預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付時(shí)借：預(yù)付賬款轉(zhuǎn)入供應(yīng)商金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：預(yù)付賬款轉(zhuǎn)出供應(yīng)商金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)分支獨(dú)立核算時(shí)（）預(yù)收轉(zhuǎn)預(yù)收轉(zhuǎn)出機(jī)構(gòu)借：預(yù)收賬款轉(zhuǎn)出客戶(hù)金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：機(jī)構(gòu)間核算該分支核算科目金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)轉(zhuǎn)入機(jī)構(gòu)借：機(jī)構(gòu)間核算該分支核算科目金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：預(yù)收賬款轉(zhuǎn)入客戶(hù)金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)（）預(yù)付轉(zhuǎn)預(yù)付轉(zhuǎn)出機(jī)構(gòu)借：機(jī)構(gòu)間核算該分支核算科目金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：預(yù)付賬款轉(zhuǎn)出供應(yīng)商金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)轉(zhuǎn)入機(jī)構(gòu)借：預(yù)付賬款轉(zhuǎn)入供應(yīng)商金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)貸：機(jī)構(gòu)間核算該分支核算科目金額取單據(jù)細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)報(bào)表的處理應(yīng)收匯總表/明細(xì)表、應(yīng)付匯總表/明細(xì)表對(duì)轉(zhuǎn)出客戶(hù)或供應(yīng)商應(yīng)收匯總表或應(yīng)付匯總表，把往來(lái)核銷(xiāo)單細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)在本期承收應(yīng)收或本期承付應(yīng)付欄用紅字顯示；對(duì)轉(zhuǎn)入客戶(hù)或供應(yīng)商應(yīng)收匯總表或應(yīng)付匯總表，把往來(lái)核銷(xiāo)單細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)在本期承收應(yīng)收或本期承付應(yīng)付欄用藍(lán)字顯示；應(yīng)收賬款對(duì)賬單、應(yīng)付賬款對(duì)賬單對(duì)轉(zhuǎn)出客戶(hù)或供應(yīng)商應(yīng)收賬款對(duì)賬單或應(yīng)付賬款對(duì)賬單，把往來(lái)核銷(xiāo)單細(xì)表本次核銷(xiāo)金額合計(jì)在收款金額或應(yīng)付金額欄