各類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管(doc 12).doc

各類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管 一、對(duì)政策性銀行的監(jiān)管 改革開放很長(zhǎng)一段時(shí)間，我國(guó)的政策性金融業(yè)務(wù)主要由原國(guó)家專業(yè)銀行承擔(dān)。這樣既不能充分保障國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施，也不利于把國(guó)家專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行。1993年12月，國(guó)務(wù)院頒發(fā)了關(guān)于金融體制改革的決定，明確將政策性金融與商業(yè)性金融分離，把專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行。1994年，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，三家政策性銀行先后成立，即國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 （一）機(jī)構(gòu)功能定位政策性銀行是指由政府出資創(chuàng)立、參股或擔(dān)保的，不以盈利為目的，專門為貫徹政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步和實(shí)施宏觀產(chǎn)業(yè)政策的金融機(jī)構(gòu)。在具體經(jīng)營(yíng)管理中，政策性銀行實(shí)行獨(dú)立核算，自主、保本經(jīng)營(yíng)，企業(yè)化管理。目前，三家政策性銀行的功能如下。1、國(guó)家開發(fā)銀行 主要通過向國(guó)內(nèi)銀行和國(guó)際資本市場(chǎng)發(fā)行金融債券籌資。重點(diǎn)向國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)（“兩基一支”）的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及其配套工程的建設(shè)發(fā)放政策性貸款，具體包括制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶勁”項(xiàng)目、重大高新技術(shù)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)用的項(xiàng)目、跨地區(qū)的重大政策性項(xiàng)目等。從資金來(lái)源上對(duì)固定資產(chǎn)投資總量進(jìn)行控制和調(diào)節(jié)。2、中國(guó)進(jìn)出口銀行 主要通過向國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行和國(guó)際資本市場(chǎng)發(fā)行金融債券籌資。重點(diǎn)向國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)辦理出口信貸和出口信用保險(xiǎn)及擔(dān)保，支持機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物以及高新技術(shù)產(chǎn)品等出口；辦理中國(guó)政府對(duì)外優(yōu)惠貸款、中央外貿(mào)發(fā)、展基金項(xiàng)下業(yè)務(wù)，促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流；辦理轉(zhuǎn)貸外國(guó)政府貸款業(yè)務(wù)。3、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 主要通過向中國(guó)人民銀行借款和向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)債等方式籌措資金。辦理由國(guó)務(wù)院確定、中國(guó)人民銀行安排資金并由財(cái)政予以貼息的糧食、棉花、油料、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款；辦理糧、棉、油收購(gòu)和調(diào)撥貸款，辦理棉麻系統(tǒng)棉花初加工企業(yè)的貸款及辦理政府財(cái)政支農(nóng)資金的代理?yè)芨?，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。 （二）市場(chǎng)準(zhǔn)入 1、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入 （1）機(jī)構(gòu)審批原則 中國(guó)人民銀行對(duì)政策性銀行設(shè)立的審批遵循中國(guó)人民銀行1994年下發(fā)的金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定（銀發(fā)1994198號(hào)）中規(guī)定的原則，即： 1）符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要； 2）符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向； 3）符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則； 4）符合金融機(jī)構(gòu)合理布局、公平競(jìng)爭(zhēng)的原則； 5）符合經(jīng)濟(jì)核算原則。 （2）機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入程序 1）政策性銀行的設(shè)立。根據(jù)國(guó)務(wù)院批復(fù)的組建方案，政策性銀行籌備組向中國(guó)人民銀行提出總、分行機(jī)構(gòu)設(shè)置的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行審核同意后上報(bào)國(guó)務(wù)院，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，由中國(guó)人民銀行總行批復(fù)申請(qǐng)人。 2）政策性銀行增設(shè)分機(jī)構(gòu)的程序。政策性銀行總行將增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)報(bào)請(qǐng)財(cái)政部；財(cái)政部將批復(fù)意見反饋政策性銀行總行；政策性銀行總行在獲得財(cái)政部批準(zhǔn)后，向中國(guó)人民銀行總行提出申請(qǐng)；中國(guó)人民銀行總行將批復(fù)意見反饋政策性銀行總行；政策性銀行總行在獲得中國(guó)人民銀行原則同意后，再向擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地的中國(guó)人民銀行分行申請(qǐng)具體事項(xiàng)；中國(guó)人民銀行分行將有關(guān)政策性銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的材料和意見上報(bào)中國(guó)人民銀行總行；中國(guó)人民銀行總行批復(fù)意見反饋有關(guān)中國(guó)人民銀行分行；中國(guó)人民銀行分行根據(jù)中國(guó)人民銀行總行的批復(fù)意見答復(fù)申請(qǐng)行。 如中國(guó)人民銀行認(rèn)為批復(fù)申請(qǐng)行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)會(huì)給申請(qǐng)行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)較大影響時(shí)，還需報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。 政策性銀行分支機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審批程序如圖3-1所示。中國(guó)人民銀行總行財(cái)政部 政策性銀行總行中國(guó)人民銀行分行 圖3-1 政策性銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審批程序 2、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入 （1）業(yè)務(wù)審批原則 1）支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展； 2）完善政策性銀行功能，促進(jìn)政策性銀行的健康發(fā)展； 3）屬政策性金融范疇； 4）不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。 （2）業(yè)務(wù)準(zhǔn)程序 政策性銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)三家政策性銀行成立時(shí)一并審批。政策性銀行申請(qǐng)開辦新業(yè)務(wù)品種，由政策性銀行總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行總行申請(qǐng)。政策性銀行分支機(jī)構(gòu)增開上級(jí)行授權(quán)的外幣業(yè)務(wù)品種，應(yīng)由該分支機(jī)構(gòu)相應(yīng)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)審批。 對(duì)通過批準(zhǔn)的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行正式發(fā)出批準(zhǔn)文件。對(duì)未獲準(zhǔn)的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行將及時(shí)退回其申請(qǐng)，或發(fā)出新業(yè)務(wù)申請(qǐng)否決通知書。 政策性銀行在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。根據(jù)政策性銀行的特殊性，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)其開辦的部分業(yè)務(wù)附帶有額度、業(yè)務(wù)對(duì)象等限制條件。 國(guó)家開發(fā)銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：管理和運(yùn)用國(guó)家核撥的預(yù)算內(nèi)經(jīng)營(yíng)性建設(shè)基金和貼息資金；向國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券及財(cái)政擔(dān)保建設(shè)債券；經(jīng)批準(zhǔn)在國(guó)外發(fā)行債券，根據(jù)國(guó)家計(jì)劃籌借國(guó)際商業(yè)借款；辦理有關(guān)外國(guó)政府和國(guó)際金融組織貸款的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)；人民幣同業(yè)拆借；向國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)備、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及其配套工程發(fā)放政策性貸款；建設(shè)項(xiàng)目的評(píng)審、咨詢和擔(dān)保業(yè)務(wù)；外匯貸款；與貸款項(xiàng)目有關(guān)的本外幣存款和結(jié)算業(yè)務(wù)；貸款項(xiàng)下的外匯匯款；貸款項(xiàng)目進(jìn)口設(shè)備項(xiàng)下的國(guó)際結(jié)算；代款項(xiàng)目進(jìn)口設(shè)備項(xiàng)下低客資金保值的代客外匯買賣；外匯擔(dān)保；自營(yíng)外匯買賣；發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；同業(yè)外匯拆借；承銷有信貸關(guān)系的企業(yè)債券；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 中國(guó)進(jìn)出口銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：辦理機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進(jìn)出口信貸業(yè)務(wù)；與機(jī)電產(chǎn)品出口信貸有關(guān)的外國(guó)政府貸款、混合貸款、出口信貸的轉(zhuǎn)貸，以及我國(guó)政府對(duì)外國(guó)政府貸款、混合貸款的轉(zhuǎn)貸；國(guó)際銀行間的貸款，組織或參加國(guó)際、國(guó)內(nèi)銀團(tuán)貸款；出口信用保險(xiǎn)；出口信貸擔(dān)保；在境內(nèi)發(fā)行金融債券；進(jìn)出口業(yè)務(wù)咨詢和項(xiàng)目評(píng)審；外匯貸款；外匯借款；同業(yè)外匯拆借；在境外發(fā)行股票以外的外幣有價(jià)證券；外匯擔(dān)保；自營(yíng)外匯買賣；代客外買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：辦理由國(guó)務(wù)院確定、中國(guó)人民銀行安排資金并由財(cái)政予以貼息的糧食、棉花、油料、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備貸款；辦理糧、棉、油收購(gòu)和調(diào)撥貸款；辦理棉麻系統(tǒng)棉花初加工企業(yè)的貸款；辦理財(cái)政支農(nóng)資金的代理?yè)芨?，為各?jí)政府設(shè)立的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金開立專戶并代理?yè)芨叮话l(fā)行金融債券；辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開戶企事業(yè)單位的存款；辦理開戶企事業(yè)單位的結(jié)算；境外籌資；辦理糧、棉、油政策性貸款企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)下的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)以及與國(guó)際結(jié)算業(yè)國(guó)相配套的外匯存款、外匯匯款、同業(yè)外匯拆借、代客外匯買賣和結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 3、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入 （1）中國(guó)人民銀行依據(jù)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法審核政府政策性銀行高級(jí)管理人員任職資格，采用核準(zhǔn)制和備案制。政策性銀行高級(jí)管理人員除須符合金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員在任職資格的基本條件外（參見本書第二部分），有關(guān)人員還須符合以下特殊要求，見表3-1。表3-1 政策性銀行高級(jí)管理人員任職資格高級(jí)管理人員從業(yè)經(jīng)驗(yàn)學(xué)歷 董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、副行長(zhǎng) 金融從業(yè)8年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作15年以上（其中金融從業(yè)3年以上）本科以上（含本科） 總行營(yíng)業(yè)部總經(jīng)驗(yàn)（主任）、一級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)，境內(nèi)代表機(jī)構(gòu)、辦事處主任、副主任、首席代表金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作12年以上（其中金融從業(yè)3年以上）本科以上（含本科） 一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部部經(jīng)理（主任）、二級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng) 金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上）大專以上（含大專） 支行行長(zhǎng) 金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟(jì)工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上） 高中、中專以上（含高中、中專） 適用備案制的政策性銀行高級(jí)管理人員包括：董事；總行行長(zhǎng)助理、總稽核、總會(huì)計(jì)師，信貸、全計(jì)、內(nèi)部審計(jì)部門總經(jīng)理；一級(jí)分行行長(zhǎng)助理、總稽核、總會(huì)計(jì)師；支行副行長(zhǎng)。 （2）中國(guó)人民銀行對(duì)政策性銀行高級(jí)管理人員實(shí)行屬地化管理原則。國(guó)務(wù)院直接任免的政策性銀行的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)的高級(jí)管理人員資格情況情況由中國(guó)人民銀行總行審核或備字根。政策性銀行總行在正式任命營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理（主任）、一級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)，境內(nèi)代表機(jī)構(gòu)、辦事處主任、副主任、首席代表時(shí)，需要首先獲得當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行分行對(duì)被任命人員的高級(jí)管理人員資格的核準(zhǔn)。政策性銀行總行在正式任命一級(jí)分行營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理（主任）、二級(jí)分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、支行行長(zhǎng)時(shí)，需要首先獲得當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行中心支行對(duì)被任命人員的高級(jí)管理人員資格的核準(zhǔn)。 （三）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的重點(diǎn)與方法 1、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo) 針對(duì)三家政策性銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)特征不同，中國(guó)人民銀行總行分別設(shè)置了相應(yīng)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管所需要的數(shù)據(jù)和指標(biāo)（未正式下發(fā)）。針對(duì)國(guó)家開發(fā)銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)有：貸款投向指標(biāo)、安性性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、效益性指標(biāo)和總量控制指標(biāo)。針對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行設(shè)有：資金封閉運(yùn)行指標(biāo)、安全性指標(biāo)、效益性指標(biāo)和總量控制指標(biāo)。 （1）國(guó)家開發(fā)銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系（見表3-2） 表3-2 國(guó)家開發(fā)銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式貸款投向指標(biāo)中長(zhǎng)期貸款比率 中長(zhǎng)期貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%貸款行業(yè)投向比率“兩基一支”行業(yè)貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%新發(fā)放貸款行業(yè)投向比率 “兩基一支”貸款新發(fā)放額各項(xiàng)貸款新發(fā)放額100%大中型項(xiàng)目貸款比率 大中型項(xiàng)目貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%安全性指標(biāo)資本充足性指標(biāo) 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額100%指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式安全性指標(biāo)貸款方式指標(biāo) 保證貸款率 保證貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 抵押貸款率 抵押貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 質(zhì)押貸款率 質(zhì)押貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 信用貸款率 信用貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標(biāo)（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標(biāo)（五級(jí)分類） 正常貸款率 正常貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 次級(jí)貸款率 次級(jí)貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款率各項(xiàng)貸款期末余額100%貸款履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金額100%貸款集中度指標(biāo) 單一客戶貸款比例 對(duì)同一借款客戶貸款期末余額資本凈額100% 貸款余額最大十家客戶占比 對(duì)最大十家客戶發(fā)放的貸款總額資本凈額100% 單一行業(yè)貸款比例 對(duì)同一行業(yè)發(fā)放的貸款總額貸款總額100% 單一地區(qū)貸款比例 對(duì)同一地區(qū)發(fā)放的貸款總額貸款總額100% 特定項(xiàng)目貸款比例 特定項(xiàng)目發(fā)放的貸款總額貸款總額100%流動(dòng)性指標(biāo)人民幣資產(chǎn)流動(dòng)性比率 人民幣流動(dòng)資產(chǎn)期末余額人民幣流動(dòng)負(fù)債期末余額100%外幣資產(chǎn)流動(dòng)性比率 外幣流動(dòng)資產(chǎn)期末余額外幣流動(dòng)負(fù)債期末余額100%效益性指標(biāo) 資本利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資產(chǎn)季度平均期末余額100% 利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額營(yíng)業(yè)收入總額100%利息回收率指標(biāo) 本期貸款利息收回率 本期實(shí)際收回貸款利息本期應(yīng)收回貸款利息收入100% 本期已結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)收息率 本期已結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)利息實(shí)收額本期已結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)利息應(yīng)收額100% 本期未結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)收息率 本期未結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)利息實(shí)收額本期未結(jié)束貸款項(xiàng)目累計(jì)利息應(yīng)收額100%人均管理費(fèi)用 年末業(yè)務(wù)管理費(fèi)用總額職工 人數(shù)總量控制指標(biāo)表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例 表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額資產(chǎn)期末總額100%拆借資金指標(biāo)人民幣資金拆入比率 拆入人民幣資金期末余額負(fù)債余額100%人民幣資金拆出比率 拆出人民幣資金期末余額（市場(chǎng)發(fā)債余額+各項(xiàng)存款余額）100%固定資產(chǎn)比率 固定資產(chǎn)期末凈值實(shí)收資本100%呆賬準(zhǔn)備金比率 呆賬準(zhǔn)備金期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%壞賬準(zhǔn)備金率 壞賬準(zhǔn)備金年末余額應(yīng)收賬款年末余額100%國(guó)際商業(yè)借款比例 （出口信貸+境外短期借款+境外資金拆入+境外發(fā)債等）期末余額資本凈額100%對(duì)外擔(dān)保與外匯資本比例 （對(duì)外擔(dān)保+境內(nèi)外匯擔(dān)保+外匯債務(wù)）期末余額外匯資本金100%對(duì)最大一家客戶的外匯授信與外匯資本金比例 對(duì)一家企業(yè)法人的外匯放款余額、外匯投資余額、50%的外匯擔(dān)保期末余額之和外匯資本金100% 1）貸款投向指標(biāo)，該指標(biāo)包括：中長(zhǎng)期貸款比率、貸款行業(yè)投向比率。新發(fā)放貸款行業(yè)投向比率和大中型項(xiàng)目貸款比率等指標(biāo)。貸款投向指標(biāo)主要反映國(guó)家開發(fā)銀行對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)大中型項(xiàng)目的中長(zhǎng)期信貸支持情況。 2）安全性指標(biāo)，該指標(biāo)包括：資本充足率、貸款方式、貸款質(zhì)量、貸款履紅率和貸款集中度等指標(biāo)。安全性指標(biāo)主要反映國(guó)家開發(fā)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)能力的情況。 3）流動(dòng)性指標(biāo)，該指標(biāo)包括：人民幣資產(chǎn)流動(dòng)性的比率和外幣資產(chǎn)流動(dòng)性的比率。流動(dòng)性指標(biāo)主要反映國(guó)家開發(fā)銀行外幣資產(chǎn)的流動(dòng)性是否正常。 4）效益性指標(biāo)，該指標(biāo)包括：資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率、利潤(rùn)率、利息回收率和人均管理費(fèi)用等指標(biāo)。效益性指標(biāo)主要反映國(guó)家開發(fā)銀行的盈利水平、盈利質(zhì)量、人均業(yè)務(wù)管理費(fèi)情況。 5）總量控制指標(biāo)，該指標(biāo)包括風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、拆借資金比率、固定資產(chǎn)6比率、呆賬準(zhǔn)備金率、壞賬準(zhǔn)備金率、國(guó)際商業(yè)借款比例、對(duì)外擔(dān)保與外匯資本金比例、最大一家客戶的外匯授信與外匯資本金比例等指標(biāo)?？偭靠刂浦笜?biāo)主要從其他方面反映國(guó)家開發(fā)銀行資金的運(yùn)用情況和安全情況。 （2）中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系（見表3-3） 表3-3 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式資金封閉運(yùn)行指標(biāo)信貸資金運(yùn)用率批標(biāo)信貸資金運(yùn)用率（1） 各項(xiàng)貸款月末平均余額（向中央銀行借款月末平均余額+各項(xiàng)存款月平均余額+發(fā)債月末平均余額）100%信貸資金運(yùn)用率（2） 各項(xiàng)貸款月末平均余額（向上級(jí)行借款月末平均余額+各項(xiàng)存款月末平均余額）100%庫(kù)貸比例指標(biāo)新增庫(kù)貸比（考核期累計(jì)農(nóng)副產(chǎn)品新收購(gòu)值+調(diào)入值）（考核期累計(jì)農(nóng)副產(chǎn)品購(gòu)儲(chǔ)銷貸款-用于收購(gòu)的存款和現(xiàn)金的凈增額-調(diào)入結(jié)算資金占用凈增額）100%凈值庫(kù)貸比 糧棉油庫(kù)存原值糧棉油貸款期末余額100%凈值庫(kù)貸比 糧棉油庫(kù)存原值糧棉油貸款期末余額100% 銷售貨款回籠率 考核期累計(jì)回籠銷售貨款-（期初合理結(jié)算資金占用-期末回籠結(jié)算資金占用）-（期初調(diào)入結(jié)算資金占用-期末調(diào)入結(jié)算資金占用） 考核期累計(jì)銷售收入100% 糧油回籠銷售貨款歸行率 考核期累計(jì)回籠糧油銷售貨款歸行額考核期累計(jì)回籠糧油銷售貨款額100% 棉花回籠銷售貨款歸行率 考核期累計(jì)回籠棉花銷售貨款歸行額考核期累計(jì)回籠棉花銷售貨款額100%指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式資金封閉運(yùn)行指標(biāo) 農(nóng)副產(chǎn)品貸款收貸率 考核期累計(jì)收回貸款考核期銷售收入應(yīng)收回貸款金額100%不合理資金占用率指標(biāo) 不合理資金占用率 不合理資金占用期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 財(cái)務(wù)掛賬占用率 財(cái)務(wù)掛賬占用期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 其他不合理資金占用率 其他不合理資金占用額各項(xiàng)貸款期末余額100%安全性指標(biāo)資本充足率指標(biāo) 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)年末總額100%貸款質(zhì)量指標(biāo)（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標(biāo)（五級(jí)分類） 正常貸款率 正常貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 次級(jí)貸款率 次級(jí)貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%履約率指標(biāo) 還貸履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金額100% 銀行承兌匯票履約率 到期實(shí)際收回銀行承兌匯票本金額到期應(yīng)收回銀行承兌匯票本金額100%糧棉陳化率指標(biāo) 糧食陳化率 陳化糧期末余額糧良貸款期末余額100% 棉花陳化率 陳化棉期末余額棉花貸款期末余額100%效益性指標(biāo) 資本利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資產(chǎn)季平期末余額100% 利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額營(yíng)業(yè)收入總額100% 人均利潤(rùn) 利潤(rùn)總數(shù)/職工總數(shù) 人均管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)管理費(fèi)用總額職工總數(shù) 綜合費(fèi)用率 業(yè)務(wù)管理費(fèi)用總額營(yíng)業(yè)收入 本期貸款利息回收率 考核期實(shí)際收回貸款利息考核期應(yīng)收回貸款利率利息收入100% 財(cái)政補(bǔ)貼資金到位率 （本期財(cái)政補(bǔ)貼貸款本金收入+本期財(cái)政補(bǔ)貼貸款利息收入）（本期應(yīng)收財(cái)政補(bǔ)貼貸款本金+本期應(yīng)收財(cái)政補(bǔ)貼貸款利息）100%總量控制指標(biāo) 固定資產(chǎn)比率 固定資產(chǎn)期末凈值實(shí)收資本100% 呆賬準(zhǔn)備金率 呆賬準(zhǔn)備金期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 壞賬準(zhǔn)備金率 壞賬準(zhǔn)備金期末余額表內(nèi)應(yīng)收未收利息期末余額100% 拆入外匯資金比例 拆入外匯資金期末余額外匯資本金期末余額100% 國(guó)際商業(yè)借款比例 （境外發(fā)債期末余額+自借國(guó)際商業(yè)借款期末余額）資本凈額100% 1）資金封閉運(yùn)行指標(biāo)，該指標(biāo)包括：信貸資金運(yùn)用率、庫(kù)貸比例、銷售貸款回籠率、糧棉油回籠銷售貸款歸行率、農(nóng)副產(chǎn)品貸款收貸率、不合理資金占用率等指標(biāo)。封閉運(yùn)行指標(biāo)主要反映中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸資金封閉運(yùn)行情況，信貸資金的物質(zhì)保證情況、農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)資金是否流失，是衡量中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)重要指標(biāo)。 2）安全性指標(biāo)，該指標(biāo)包括：資本充足率、不良貸款率、貸款履約率、糧棉陳化率等指標(biāo)。安全性指標(biāo)主要反映中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的信貸資產(chǎn)安全程度和物質(zhì)保障程度。 3）效益性指標(biāo)，該指標(biāo)包括：資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率、利潤(rùn)率、人均利潤(rùn)率、本期貸款利息回收率、財(cái)政補(bǔ)貼資金到位率、人均管理費(fèi)用、綜合費(fèi)用率等指標(biāo)。效益性指標(biāo)主要反映中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的盈利水平、盈利質(zhì)量、財(cái)政補(bǔ)貼資金情況和人均業(yè)務(wù)管理費(fèi)等情況。 4）總量控制指標(biāo)，該指標(biāo)包括固定資產(chǎn)比率、呆賬準(zhǔn)備金率、壞賬準(zhǔn)備金率拆入外匯資金比例和國(guó)際商業(yè)借款比例等指標(biāo)?？偭靠刂浦笜?biāo)主要從其他方面反映中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金運(yùn)用情況和安全情況。 （3）中國(guó)進(jìn)出口銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系（見表3-4） 表3-4 中國(guó)進(jìn)出口非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式貸款投向指標(biāo) 資本性貨物出口信貸比例 資本性貨物出口信貸期末余額出口信貸期末余額100% 一般機(jī)電產(chǎn)品出口信貸比例 一般機(jī)電產(chǎn)品出口信貸期末余額出口信貸期末余額100% 高新技術(shù)產(chǎn)品出口信貸比例 高新技術(shù)產(chǎn)品出口信貸比例信貸期末余額出口信貸期末余額100% 其他產(chǎn)品出口信貸比例 其他產(chǎn)品出口信貸比例信貸期末余額出口信貸期末余額100%安全性指標(biāo) 資本充足率指標(biāo) 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 貸款質(zhì)量指標(biāo)（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 （逾期貸款期末余額+呆滯貸款期末余額+呆賬貸款期末余額）各項(xiàng)貸款期末余額100% 貸款質(zhì)量指標(biāo)（五級(jí)分類） 正常貸款率 正常貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 次級(jí)貸款率 次級(jí)貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 不良貸款率 （次級(jí)貸款期末余額+可疑貸款期末余額+損失貸款期余額）各項(xiàng)貸款期末余額100% 貸款集中度指標(biāo) 單一客戶貸款比例 最大一家客戶貸款期末余額資本凈額100% 最大十家客戶貸款比例 最大十家客戶貸款期末余額資本凈額100%指標(biāo)類別指標(biāo)名稱計(jì)算公式安全性指標(biāo) 貸款擔(dān)保方式指標(biāo) 保證貸款比例 保證貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 抵押貸款比例 抵押貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 質(zhì)押貸款比例 質(zhì)押貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 信用貸款比例 信用貸款期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100%出口信貸收匯風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 信用證收匯比例 信用證收匯貸款項(xiàng)目期末余額出口信貸期末余額100% 保函收匯比例 保函保證貸款項(xiàng)目期末余額出口信貸期末余額100% 電匯匯款收匯比例 電匯收匯貸款項(xiàng)目期末余額出口信貸期末余額100% 其他方式收匯比例 其他方式收匯貸款項(xiàng)目期末余額出口信貸期末余額100% 履約指標(biāo) 還貸履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金100% 銀行承兌匯票履約率 到期實(shí)際收回銀行承兌匯票本金額到期應(yīng)收回銀行承兌匯票本金額100% 表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 擔(dān)保項(xiàng)下墊款比例 擔(dān)保墊付款期末余額（擔(dān)保墊付款期末余額+擔(dān)保期末余額）100% 出口信用保險(xiǎn)賠付率 出口信用保險(xiǎn)實(shí)際賠付金額出口信用保險(xiǎn)保費(fèi)收入總額100% 出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) 出口信用保險(xiǎn)待決賠款率 出口信用保險(xiǎn)待決賠款額出口信用保險(xiǎn)保費(fèi)收入總額100%流動(dòng)性指標(biāo) 人民幣資產(chǎn)流動(dòng)性比率 人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額人民幣流動(dòng)性負(fù)債期末余額100% 外幣資產(chǎn)流動(dòng)性比率 外幣流動(dòng)性資產(chǎn)期末余額外幣流動(dòng)性負(fù)債期末余額100%效益性指標(biāo) 資本利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額資產(chǎn)季度平均期末余額100% 利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額營(yíng)業(yè)收入100% 人均利潤(rùn) 利潤(rùn)總額職工總數(shù) 綜合費(fèi)用率 業(yè)務(wù)管理費(fèi)營(yíng)業(yè)收入100% 人均管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)管理費(fèi)職工總數(shù) 利息回收率 實(shí)收貸款利息收入到期應(yīng)收貸款利息收入100%總量控制指標(biāo) 表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)比例 表內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)期末總額資產(chǎn)期末總額100% 拆借資金指標(biāo) 人民幣資金拆出比例 拆出人民幣資金期末余額市場(chǎng)發(fā)債期末余額100% 人民幣資金拆入比例 拆入人民幣資金期末余額市場(chǎng)發(fā)債余額100% 固定資產(chǎn)比例 固定資產(chǎn)期末凈值實(shí)收資本100% 呆賬準(zhǔn)備金率 呆賬準(zhǔn)備金期末余額各項(xiàng)貸款期末余額100% 壞賬準(zhǔn)備金率 壞賬準(zhǔn)備金年末余額表內(nèi)應(yīng)收未收利息期末余額100% 國(guó)際商業(yè)借款率 國(guó)際商業(yè)借款期末余額資本凈額100% 對(duì)外擔(dān)保與外匯資本金率 （對(duì)外擔(dān)保+境內(nèi)外匯擔(dān)保+外匯債務(wù)）期末余額外匯資本金100% 對(duì)最大一家客戶的外匯授信與外匯資