超強(qiáng)財(cái)務(wù)分析PPT模板

-1-，本丁丁酒店財(cái)務(wù)分析會(huì)，制作:財(cái)政部日期:2010年7月02日，-2-，結(jié)構(gòu)分析， 第一章整體業(yè)務(wù)概述和特殊情況說明第二章整體收入分析第三章餐飲房間收入分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變化分析，-3-結(jié)構(gòu)分析， 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說明第三章第六章第九章第十章第十一章，-4-，1，整體業(yè)務(wù)狀態(tài)概要說明，注:1，1月2月由于財(cái)務(wù)軟件中一起會(huì)計(jì)，重點(diǎn)分析本周3月、4月、5月的數(shù)據(jù)。-5-，圓周分析圖，-6-，房間收入直方圖，-7-，結(jié)構(gòu)分析，第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品收益分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第一章產(chǎn)能使用率與單一因子變動(dòng)分析-8-財(cái)務(wù)警示指示符號(hào)-每月指示符號(hào)，周:1，固定資產(chǎn)新率=平均固定資產(chǎn)凈值總計(jì)/平均固定資產(chǎn)原始X100 %； 平均固定資產(chǎn)凈值=(年度固定資產(chǎn)凈值年終固定資產(chǎn)凈值)/2；2，閑置固定資產(chǎn)比率=期末閑置固定資產(chǎn)凈值/期末固定資產(chǎn)凈值X100 %；注:此指標(biāo)按季度計(jì)算，第-9-，分析結(jié)構(gòu)，第1章業(yè)務(wù)概覽和特殊情況說明第2章預(yù)警指數(shù)分析第3章銷售分析第4章利潤(rùn)分析第5章產(chǎn)品獲利能力分析第6章生產(chǎn)成本分析第7章消費(fèi)指數(shù)分析第8章費(fèi)用分析第9章資產(chǎn)負(fù)債表分析第10章?lián)p益平衡和單一因素波動(dòng)分析，-10-，產(chǎn)品產(chǎn)品種類請(qǐng)根據(jù)各公司的分析要求填寫，各品牌最暢銷的前三個(gè)填寫，剩下的摘要放在其他，如果有特殊品種的說明，請(qǐng)另外填寫； 第二，第二品牌請(qǐng)注明詳細(xì)品牌，區(qū)域品牌請(qǐng)注明品牌名稱。，-11-，36526，32488，累計(jì)銷售:千升，10%，11%，21%，13%，累計(jì)銷售結(jié)構(gòu)分析，92%，95%，107% 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-13-， 經(jīng)營(yíng)報(bào)表分析-累計(jì)同比-14-，因素變動(dòng)分析-累計(jì)同比，注:1，銷售因素=(今年銷售額-去年銷售額)x去年單位變動(dòng)利潤(rùn)2，收入/成本/組合=今年毛利-上一年毛利-銷售因素第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-19-累計(jì)各品種邊際貢獻(xiàn)分析，注:1，邊際貢獻(xiàn)是制造即，單位邊際貢獻(xiàn)=單位凈利潤(rùn)-直接材料(包括主要原料、輔助材料、燃料動(dòng)力、包裝材料)2，產(chǎn)品具有今年最暢銷的前4列和最低的后4列。-20-，累計(jì)各品種單位邊際貢獻(xiàn)比較圖，單位:元/千升，-21-，今年累計(jì)各品種銷售額，邊際貢獻(xiàn)率分析，-22-，分析結(jié)構(gòu)， 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-23-成本完成， 注:去年同期的生產(chǎn)成本取去年同期的實(shí)際發(fā)生金額，比較-24-、生產(chǎn)、單位成本等期間，-25-、公用事業(yè)7%(5%)，酒保4%(5%)，輔料7%() 其他2%(1%)、其他3%(1%)、罐裝16%(14%)、商標(biāo)6%(7%)、-26-、成本差異金額分解、總成本變更金額=沖銷要素影響成本xxxxx千升，消費(fèi)差異=當(dāng)前年產(chǎn)量(今年單位用量-去年單位用量)去年單價(jià)價(jià)格差異=當(dāng)前年產(chǎn)量(今年單位成本-去年單位成本)，-28-，酒水費(fèi)用影響因素-與去年同期的價(jià)格差異：25.9萬元，消費(fèi)差異：29萬元價(jià)格差異：31萬04元，-31-，間接費(fèi)用項(xiàng)目分析，單位：萬元，-32-，間接費(fèi)用項(xiàng)目結(jié)構(gòu)率，20%，23%，-15%，總制造：1萬元，4964 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析，-34-消費(fèi)指數(shù)累計(jì)完成， 注：此表指標(biāo)包括公司的統(tǒng)計(jì)部門、-35-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)圖、瓶子損失：標(biāo)準(zhǔn)損失：-36-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)圖、蓋子損失：酒精損失：-37-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析，-40-營(yíng)業(yè)成本構(gòu)成； 單位：萬元，-41-25084，22734，總營(yíng)業(yè)費(fèi)用：萬元，10%，11%，15%，10%，運(yùn)營(yíng)費(fèi)用分析，80%，95% ，-44-，管理成本構(gòu)成，-45-，36526，32438，千升葡萄酒成本：元，177，176，總管理成本：萬元，管理成本堆棧圖，10%，10 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析-47-，資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)情況， 單位：萬元，注：1，上表所列項(xiàng)目以凈額(即準(zhǔn)備和折舊后金額除外)填寫。 2、資產(chǎn)類數(shù)據(jù)按季度填充，并提供基于年度分區(qū)數(shù)的數(shù)據(jù)的分析說明。，-48-，對(duì)于波動(dòng)幅度大的數(shù)據(jù)，貨幣資金趨勢(shì)分析，單位：萬元，-49-，單位：天，貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)分析，影響因素，-50-，庫(kù)存分析，-50 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變化分析-57-采購(gòu)價(jià)格分析-原材料、大麥、 大米，單位：元/噸，-58-，采購(gòu)價(jià)格分析-原材料，啤酒花，單位：元/噸，-59-，采購(gòu)價(jià)格分析-包裝，瓶子，箱子，單位：元/第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生