年產3萬噸精制大米加工項目可研報告.doc

2011年農民專業(yè)合作社示范社基礎設施建設項目可行性研究報告項目名稱：年產3萬噸精制大米加工項目項目地點：XXX光化辦事處宋營村申報單位：XXX經管局（經管辦公室）建設單位：XXX農德種植專業(yè)合作社通訊地址：XXX大橋路98號郵政編碼：聯(lián)系電話： 負 責 人： 編制日期：2011年7月目 錄第一章 總 論71.1項目概要71.1.1項目單位基本情況71.1.3項目建設方案71.1.4投資概算及資金來源81.1.5主要技術經濟指標81.2可行性研究報告編制依據91.2.1文件依據91.2.2資料依據91.2.3其它依據101.3綜合評價101.3.1項目建設的必要性、可行性10第二章 項目背景及必要性112.1項目建設背景112.1.1 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃112.2 項目提出的必要性112.2.1是增強龍頭企業(yè)牽引力的需要112.2.2是節(jié)省投資、加快速度、建設現(xiàn)代農業(yè)新格局的需要122.2.3是適應當前市場對大米多品種、多檔次的需要122.2.4是增加農產品附加值的一項舉措122.3 項目投資的必要性和經濟意義13第三章 項目建設條件143.1項目區(qū)概況143.1.1地理位置及區(qū)域范圍143.1.2氣候資源狀況143.1.3社會經濟狀況153.1.4項目建設地點選擇163.1.5項目關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀163.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析173.2.1政策環(huán)境173.2.2資源優(yōu)勢173.2.3市場優(yōu)勢183.2.4科技研發(fā)能力183.2.5基礎設施條件183.2.6主要障礙因素及解決方案18第四章 建設單位基本情況194.1項目法人194.2人員力量194.3技術依托194.4法人代表基本情況20第五章 市場分析與銷售方案205.1市場分析205.1.1市場預測205.1.2供求關系分析205.1.3產品先進性、適應性、競爭能力和進入國內外市場的前景215.2銷售策略、方案和營銷模式215.2.1產品銷售方案215.2.2營銷策略225.2.3銷售隊伍和網絡23第六章 項目建設方案236.1建設任務和規(guī)模236.1.1建設任務236.1.2建設規(guī)模236.1.3建設標準246.1.4生產規(guī)模與工作制度246.2建設規(guī)劃和布局256.2.1主體工程256.3生產工藝266.3.1生產流程266.4原料和燃料供應方案276.5產品質量執(zhí)行標準286.6項目實施進度安排28第七章 投資估算與資金來源297.1投資估算依據297.2投資概算307.3資金來源30第八章 財務評價308.1財務評價依據308.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算338.2.1營業(yè)收入338.2.2營業(yè)稅金及附加338.3總成本及經營成本估算338.3.1各項成本費用的選取338.3.2項目總成本估算358.3.3經營成本估算358.4財務效益分析358.4.1財務效益358.4.2財務內部收益率358.4.3財務凈現(xiàn)值358.5盈虧平衡分析368.6財務評價結論37第九章 環(huán)境影響評價389.1環(huán)境影響389.2環(huán)保保護與治理措施389.2.1環(huán)境保護389.2.2項目生產過程中的污染物對環(huán)境的影響389.2.3主要治理措施399.3評價與審批40第十章 項目組織管理與實施進度4010.1項目實施組織管理4010.2運行管理4110.3招投標方案4210.4勞動安全、衛(wèi)生與消防4410.4.1設計原則4410.4.2勞動安全4410.4.3衛(wèi)生4510.4.4消防4610.5加工廠體制管理4610.5.1衛(wèi)生安全4610.5.2標準作業(yè)4710.5.3成本控制4710.5.4機器設備4710.5.5信息反饋4810.5.6員工出勤管理規(guī)定4810.6實施進度4910.6.1建設期限4910.6.2進度計劃50第十一章 產業(yè)化經營與農民增收評價5011.1農業(yè)產業(yè)化經營5011.1.1壯大主導產業(yè)，促進結構調整情況5011.1.2完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現(xiàn)代農業(yè)等5111.1.3輻射帶動能力分析5111.2農民增收、農業(yè)增效評價5211.2.1農民增收5211.2.2農業(yè)增效5211.2.3與非項目區(qū)比較分析5211.3其他社會影響53第十二章 結論與建議5312.1可行性研究結論5312.2存在的問題與建議54第十三章 附件56附件1 總投資估算表56附件2 投資計劃與資金籌措表56附件3 土建工程投資明細表57附件4 設備投資明細表58附件5 流動資金估算表59附件6 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表60附件7 固定資產折舊及無形資產和遞延資產攤銷估算表61附件8 總成本費用估算表62附件9 利潤及利潤分配表63附件10 現(xiàn)金流量表64附件11：XXX農德合作加工廠位置圖65附件12：XXX農德合作加工廠平面布置圖66附件13：XXX農德種植專業(yè)合作社機構代碼證67附件14：XXX農德種植專業(yè)合作社營業(yè)執(zhí)照67第一章 總 論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況項目建設單位：XXX農德種植專業(yè)合作社所有制形式：合作組織財務狀況：合作社成立于2009年3月。2009年底合作社資產總計725.77萬元，固定資產凈值148.89萬元，利潤23.37萬元；2010年合作社資產總計2087.2萬元，固定資產226.83萬元，凈利潤393.65萬元。1.1.2項目建設內容項目名稱：年產3萬噸精制大米加工項目建設性質：新建建設地點：XXX光化辦事處宋營村建設規(guī)模：在30畝土地上，新建1500加工廠房，2400立筒庫，2400成品庫房等及日產100噸年產3萬噸大米生產線。建設內容：新建項目生產所需的基礎設施、工藝設備等。1.1.3項目建設方案技術來源及先進性：由XX省農科院糧食作物研究所、XX省XX市糧食建筑設計院和XX省XX市糧油經濟發(fā)展（集團）提供，國內先進的稻谷加工技術。進度安排：1年，2011年7月2012年6月。市場營銷方案：采用建立品牌形象、提升服務質量、發(fā)展顧客關系，提高顧客“忠誠度”模式。產品的銷售渠道主要是國內大中城市超市。組織管理方案：合作社建立完善的現(xiàn)代化管理體系，實行經理領導下的逐級分工責任制，嚴格執(zhí)行HACCP-EC-01食品安全管理體系要求和ISO9001：2000國際質量認證標準生產。1.1.4投資概算及資金來源1.1.4.1投資概算項目總投資1748.45萬元，其中：固定資產投資1457.04萬元，流動資金291.41萬元。1.1.4.2資金來源種植大戶及高管入股投資1355萬元，建設單位自有資金393.45萬元。1.1.5主要技術經濟指標主要技術經濟指標詳見表1-1。表1-1 主要技術經濟指標表序 號名 稱單 位數(shù) 量備 注1總投資萬元1748.452固定資產投資萬元1457.043鋪底流動資金萬元291.414產品銷售收入萬元15512.10各年平均值5利潤總額萬元977.43各年平均值6盈虧平衡點%59.56達產年值7所得稅前投資回收期年4.45（靜態(tài))8所得稅前凈現(xiàn)值萬元3039.68ic=10%9所得稅前財務內部收益率%30.5210所得稅后投資回收期年4.93（靜態(tài))11所得稅后凈現(xiàn)值萬元2186.94ic=10%12所得稅后財務內部收益率%24.971.2可行性研究報告編制依據1.2.1文件依據1.2.1.12011年農業(yè)綜合開發(fā)新型合作示范項目可行性研究報告編寫及編制的有關要求; 1.2.1.2中華人民共和國工業(yè)法；1.2.1.3投資項目可行性研究指南國家計辦投資200215號；1.2.1.4XXX國民經濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要；1.2.2資料依據1.2.2.1 20052010年XX省統(tǒng)計年鑒；1.2.2.2 20052010年XXX統(tǒng)計年鑒；1.2.2.2 XXX市2010年國民經濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報。1.2.3其它依據1.2.3.1 2006年國家發(fā)改委和建設部頒布的建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）；1.2.3.2 XX省建筑工程估算指標和現(xiàn)行市場建筑材料價格資料；1.2.3.3 國內外主要設備生產廠家的報價。1.2.3.4 項目建設單位提供的有關資料。1.3綜合評價1.3.1項目建設的必要性、可行性項目的建設對本地區(qū)調整農業(yè)產業(yè)結構，加快實現(xiàn)農產品深加工進程將發(fā)揮積極作用。該項目技術先進，經濟合理，環(huán)境保護措施得當，符合經濟、社會和生態(tài)效益協(xié)調發(fā)展原則，建成后將對社會和經濟發(fā)展產生良好影響。項目達產后銷售收入15512.10萬元，利潤總額977.43萬元，稅后財務內部收益率24.97%，財務凈現(xiàn)值2186.94萬元，投資回收期4.93年，項目的財務評價指標較好，經濟、社會、生態(tài)效益顯著，具有廣闊的發(fā)展前景?？尚行匝芯靠茖W合理，符合當?shù)貙嶋H，項目切實可行。第二章 項目背景及必要性2.1項目建設背景2.1.1 國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 隨著改革開放的不斷深化和市場機制的不斷完善，農業(yè)產業(yè)化建設和農業(yè)經濟結構的調整已成為不可逆轉的發(fā)展趨勢。為此，中央和省、市各級政府出臺了一系列鼓勵政策，XXX人民政府順應農村經濟發(fā)展趨勢，把發(fā)展優(yōu)質生態(tài)農業(yè)作為十二五發(fā)展規(guī)劃的重點項目之一，全市計劃發(fā)展優(yōu)質稻30萬畝，從現(xiàn)在起，已著力于該發(fā)展項目的生產集約化、產業(yè)化、規(guī)模化建設以及拓展、延伸其深加工產業(yè)鏈的建設。XXX糧食部門根據市政府產業(yè)建設的規(guī)劃，制訂了糧食經濟工作的中長期發(fā)展規(guī)劃，同時要求糧食加工企業(yè)把自身發(fā)展納入地方經濟建設社會發(fā)展規(guī)劃之中，起好農業(yè)結構調整、糧食產業(yè)化的龍頭企業(yè)的作用，真正成為具有市場競爭力的實體，把全市優(yōu)質稻生產的產業(yè)鏈帶好、帶活，健康、持久、穩(wěn)步地發(fā)展下去，創(chuàng)造更好的經濟效益和社會效益。2.2 項目提出的必要性2.2.1是增強龍頭企業(yè)牽引力的需要2010年，項目承建單位農德種植專業(yè)合作社轉換機制，嘗試與農戶簽訂優(yōu)質稻種銷協(xié)議，共簽訂合同2000份，初步摸索了一條走農工貿一體化的道路。隨著產業(yè)的發(fā)展，農民通過優(yōu)質稻的生產實踐，嘗到了甜頭，大規(guī)模的種植已成定局，糧食商品率也將大幅度提高，與農民簽訂的種、銷合同也隨之成倍的增加。因此，只有發(fā)展產品深加工，才能適應新的形勢。2.2.2是節(jié)省投資、加快速度、建設現(xiàn)代農業(yè)新格局的需要本項目充分利用現(xiàn)有的場地、生產生活設施和銷售市場，在原有的基礎上進行新、擴建，節(jié)省了項目建設投資，加快項目建設進度，對建立一個集生產、加工、銷售一體化的產業(yè)化經營新模式和現(xiàn)代農業(yè)新格局，能起到事半功倍的作用。2.2.3是適應當前市場對大米多品種、多檔次的需要隨著農業(yè)種植結構的調整和人民生活水平的提高，給糧食加工帶來了兩個新的課題，一是原糧品種復雜，出率差異大；二是大米質量要求高、中、低檔三者共存，對精制米、免淘米、營養(yǎng)強化米等需要量上升。消費者越來越注重大米的外觀質量、食味品質、包裝與便利性等，傳統(tǒng)的加工工藝已不適應新的形勢，因此，采用新工藝和先進設備勢在必行。2.2.4是增加農產品附加值的一項舉措據分析，稻谷加工出售，比直接銷售可以增加10%的價值，同時，加工的副產品又可增加附加值20%以上。按年產大米3萬噸計算，每年可增加附加值1000萬元。此外，從產品銷售的角度來講，大米調出比稻谷調出要減少運費30%以上，對于降低商品成本、開拓市場有著廣泛的現(xiàn)實意義。據此，本項目的提出是十分必要的。2.3 項目投資的必要性和經濟意義本項目是根據調整農業(yè)經濟結構，加快產業(yè)化進程，增強龍頭企業(yè)的牽引力，推進產、加、銷一體化建設的需要而提出的。它對于建立和發(fā)展現(xiàn)代農業(yè)的新格局，增加農產品的附加值，提高農業(yè)綜合效益，增加農民收入和社會效益具有極其重要的意義。本項目共投資1623.65萬元。利用農德種植專業(yè)合作社現(xiàn)有的廠房、倉庫，擬建日加工大米100噸，年加工大米3萬噸的生產規(guī)模。經初步論證，技術路線、工藝設計以及設備選型均有可靠的科學依據。廠區(qū)地域寬闊，有供擴建用地，無需征地即可開工建設，交通方便，周邊環(huán)境較好。承辦單位有雄厚的技術力量，對項目建設，技術上可行，經濟上合理，符合建立現(xiàn)代農業(yè)新格局和國家對國有糧食企業(yè)進行改造增效的產業(yè)政策。通過財務評估，年利潤可達到722.84萬元，所得稅后投資回收期為4.79年（含建設期）。項目盈利能力強，有較好的經濟效益、社會效益和生態(tài)效益，因此，本項目是可行的。第三章 項目建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍XXX位于湖北省西北部邊緣，地理坐標東經11030至12000，北緯3210至3238，東北部與河南省鄧州市接壤；北部與河南省淅川縣相鄰；東部、南部毗鄰襄陽縣；西北部連接丹江口市；西部和西南部以漢水為界與谷城縣相望。XX市因地處漢江故道口而得名，扼鄂、豫、川、陜四省要沖，素有“襄隕要道、秦楚通衢”之稱。東南至省會武漢市418公里，距襄陽市71公里，西至十堰市133公里。市境東西最寬47公里，南北最長51公里?？偯娣e1032平方公里，總人口53萬。3.1.2氣候資源狀況項目區(qū)所在地氣候屬于北亞熱帶季風氣候類型，具有南北過渡型的氣候特征，又是東部平川與西部山地交匯地帶。年平均氣溫15.5，年降雨量835毫米，年日照時數(shù)1762小時，年蒸發(fā)量1158毫米。其主要氣候特征是：氣候溫和，降水適中，光照充足，四季分明，無霜期長270天，嚴冬酷暑期短。春季氣溫回升快，雨量明顯增多，但春季冷暖天氣變化劇烈，局部有冰雹襲擊，主要災害是大風和低溫陰雨；夏季雖長，但酷暑期短，降水集中，變率較大，干旱頻繁，部分年份旱澇交替發(fā)生；秋季降溫迅速，秋寒較早，陰雨較多；冬季少雨雪，多干冷，極端最低氣溫一般在零下68，但嚴寒期不長。對發(fā)展水稻種植十分有利。3.1.3社會經濟狀況XXX是國家“十一五”重點商品糧基地，有水田25萬畝，常年水稻在17.5萬噸左右。市政府為實現(xiàn)農業(yè)結構戰(zhàn)略性調整，提出了變農業(yè)大市為農業(yè)強市的新舉措，并在XXX國民經濟第十二個五年計劃發(fā)展草案中提出，成規(guī)模、有步驟地進行糧食品種結構的調整，堅持按市場導向、適銷對路的原則選定糧食品種，按一地一品、集中連片、規(guī)范開發(fā)的原則建立優(yōu)質稻生產基地，大規(guī)模推廣優(yōu)質稻，到2015年全市種植優(yōu)質稻30萬畝，產質稻21萬噸，并逐步推廣無公害種植技術，擴大無公害種植面積，2015年全市實現(xiàn)無公害糧食生產基地市。同時從去年開始已大面積種植優(yōu)質稻，效益遠高于常規(guī)稻，農民嘗到了甜頭，大規(guī)模種植優(yōu)質稻已成定勢。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，這是本項目立項所要考慮的主要因素。根據有關專家對我市人口發(fā)展所需糧食預測資料表明：隨著農村小城鎮(zhèn)建設步伐的加快，農業(yè)人口將會出現(xiàn)負增長，其自用糧也隨著人們生活水平的提高和飲食結構的改變而有所減少，人平自留口糧200250公斤即可。按現(xiàn)在24萬農業(yè)人口計算，自留口糧只需6萬噸。飼料糧按每頭豬50公斤計算，全市發(fā)展到100萬頭豬，加上家禽所需，需飼料糧大約5萬噸左右，加上其他用糧2萬噸。按產業(yè)結構調整，即使再拿出5萬畝耕地改種其他經濟作物，全市糧食產量按現(xiàn)在的單產水平仍可達到30萬噸，農民自用和留足飼料及其他用糧外，尚有24多萬噸糧食要作為商品，投入市場。而該項目建成后，每年消耗原糧4.5萬噸，僅為商品量的18.75%，所以項目投產后，原料供應充足。3.1.4項目建設地點選擇項目廠址選擇在XXX光化辦事處宋村，處于商品糧基地產區(qū)的中心位置，周邊環(huán)境較好。廠區(qū)占地10畝，綠樹成蔭，環(huán)境優(yōu)雅，與市區(qū)渾然一體。距XXX主城區(qū)1公里，距漢十高速公路仙人渡入口僅6公里，便利的交通便于產品的運輸。合作社的精制大米只需1小時就能上襄陽、十堰市場，3小時就能上西安、鄭州、武漢市場，交通十分便利，水電通信設施齊全，區(qū)位優(yōu)勢十分明顯。項目的選址主要考慮以下幾個方面的因素：基地位于XXX近郊，環(huán)境污染小，便于原料的運輸。項目單位改建后每年需增加耗用水稻4.5萬噸，公路運輸最佳半徑是120公里以內，合理半徑在150公里以內。因此，項目所處的位置可以輻射到鄂西北以及周邊地區(qū)，可以滿足項目所需原料的運輸需要。廠區(qū)離市區(qū)相對較近，距離貨場1.5公里，便于成品的發(fā)運。建設項目不會對項目區(qū)造成環(huán)境污染，同時可以保護環(huán)境，符合國家環(huán)保要求。項目選址符合城市工業(yè)規(guī)劃，周圍無敏感點。3.1.5項目關聯(lián)產業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀XXX水稻資源豐富，年產量近17.5萬噸，是項目區(qū)的優(yōu)勢農產品。老河口灌區(qū)是引丹三大灌區(qū)之一，農民種植水平較高。但由于計劃經濟，保護價收購，導致水稻種植品種轉換較慢，市場競爭力差。項目區(qū)的稻谷加工停留在低水平、分散經營的狀態(tài)，項目區(qū)的資源優(yōu)勢沒有得到發(fā)揮。本項目的實施將資源優(yōu)勢轉化為產業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)了綠色農產品種植、加工的規(guī)?；洜I，不僅提高了產品的質量，而且增加了產品的附加值。通過示范帶動作用，將會促進項目區(qū)優(yōu)質大米深加工業(yè)的進步。通過訂單農業(yè)，將會帶動種植業(yè)、深加工業(yè)快速發(fā)展，同時本項目還能夠促進當?shù)匕b、養(yǎng)殖等多個行業(yè)的同步發(fā)展。3.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策環(huán)境享受XXX招商引資優(yōu)惠政策。優(yōu)惠政策，為如期完成本項目提供了強大的政策優(yōu)勢。3.2.2資源優(yōu)勢XXX現(xiàn)有水田25萬畝左右，年產稻谷17.5萬噸。XXX土肥水美，土壤多為泥炭土，有機質含量高。自然條件十分適合綠色水稻種植，所產大米因硬度強、品質佳、黏性好、晶瑩如玉、堊白米率低、香軟可口而聞名全國，其境內的漢江上游丹江口水庫南水北調源頭，水質好、無污染。3.2.3市場優(yōu)勢項目單位從事大米種植、銷售有近兩年的歷史，具有較強的科研、生產管理和經營經驗。并有一支成熟的銷售隊伍，市場網絡較為健全。3.2.4科技研發(fā)能力該合作社擁有實踐經驗豐富的農學、水利、機械、土肥、銷售、管理業(yè)務學科中高級技術人才組成的一批強有力的高科技隊伍，并以湖北省農科院糧食作物研究所、湖北省咸寧糧食建筑設計院和湖北省襄樊市糧油經濟發(fā)展（集團）為技術依托單位，綠色食品操作規(guī)程標準化，為種植、生產加工一流的優(yōu)質大米加工創(chuàng)造了良好的生產條件。3.2.5基礎設施條件本項目區(qū)內，廠區(qū)道路、公用工程、生活福利設施、綠化以及規(guī)劃均已完成，本次項目建設需新增部分為精制大米加工設施等，公用工程能滿足改建后生產需要。3.2.6主要障礙因素及解決方案3.2.6.1主要障礙因素重大自然災害的發(fā)生，如風災、干旱、洪澇等自然災害的發(fā)生將造成本項目原料的減產和品質的下降。項目生產過程中有一定量的粉塵產生，排放量較大。3.2.6.2解決方案對人類不可抗拒的重大自然災害，如風災、干旱、洪澇等將造成本項目原料的減產和品質的下降，本項目采取擴大輻射種植、收購區(qū)域。因此本項目原料來源完全可以滿足生產需要。在資金方面，希望國家給與扶持的同時，建設單位要準備一定數(shù)量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期完成。采用環(huán)保部門推薦的除塵設備，嚴格按照國家環(huán)保規(guī)定進行治理，達標排放。合作社在設備選型上訂購先進成套設備，為項目實施有效的除塵奠定了堅實的基礎。第四章 建設單位基本情況4.1項目法人項目法人XXX農德種植專業(yè)合作社，始建于2009年3月，現(xiàn)廠區(qū)占地面積10畝，區(qū)內建筑布置合理，錯落有致，綠樹成蔭，廠地利用率為50%以上，供水、辦公、生活設施、專線供電較完備。4.2人員力量合作社現(xiàn)有職工35人，其中具有豐富經營管理經驗的管理人員6人，初級以上職稱專業(yè)技術人員8人。有通過省勞動廳職業(yè)技術鑒定中心認證的高級技術工人18人。4.3技術依托技術依托XX省農科院糧食作物研究所、XX省XX市糧食建筑設計院和XX省XX市糧油經濟發(fā)展（集團）技術部等科研機構。4.4法人代表基本情況XXX，男，漢族，生于1961年，畢業(yè)華中農業(yè)大學農學系畢業(yè)，本科學歷。1982年參加工作，一直從事農作物推廣、種植、銷售工作，任XXX種子站站長、種子公司經理。2009年3月至今為XXX農德種植專業(yè)合作社董事長。合作社無銀行欠資情況發(fā)生。第五章 市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1市場預測糧食作為關系到國計民生、社會穩(wěn)定的重要戰(zhàn)略物資，自古就有“兵馬未動，糧草先行”、“民以食為天”等哲言。建國以來，一直得到黨中央、國務院的高度重視。我國以大米為主食的人數(shù)占總人數(shù)的一半以上，隨著城鎮(zhèn)化建設步伐的加快，非農業(yè)人口也在不斷增加，商品糧的需求量也將隨之增加，本項目投產以后，產品的銷售前景是可觀的。5.1.2供求關系分析農德種植專業(yè)合作社生產能力為年加工大米3萬噸。近幾年來，該合作社與山西、河南、廣東等地的種子公司、米行建立了長期的業(yè)務關系，每年需大米種子幾百噸、精制大米幾萬噸。因此，建設本項目是勢在必行的。5.1.3產品先進性、適應性、競爭能力和進入國內外市場的前景本項目立項的背景是全市正在成規(guī)模、有步驟地進行糧食產業(yè)結構調整，到2015年全市全部實現(xiàn)優(yōu)質稻種植，同時逐步實現(xiàn)無公害糧食生產市。因此，它所加工出來的產品將是一種市場暢銷、人們喜愛的優(yōu)質無公害綠色食品，市場競爭能力強，銷售前景廣闊。5.2銷售策略、方案和營銷模式5.2.1產品銷售方案1、市場滲透：對本區(qū)及山西、河南、廣東等現(xiàn)有銷售市場進行密度發(fā)展，銷售數(shù)量可達1.5萬噸。2、市場發(fā)展：擬向山西、河南、廣東等大城市拓展新的市場，并逐步打入國外市場，力爭銷售1.5萬噸。 3、多渠道、少環(huán)節(jié)銷售。變傳統(tǒng)坐店經營為上門服務，走出店門廣交朋友，重點與有實力、重信譽的銷售大戶建立業(yè)務關系。在市內要使大米銷售網點遍布各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道，同時盡量減少銷售環(huán)節(jié)，實行產銷直接見面。5.2.2營銷策略1、商品優(yōu)化策略。在人們的生活由溫飽進入小康的階段，人們不再滿足于吃飽，更重視吃好，對農產品品質的要求越來越高，優(yōu)質農產品的市場前景十分廣闊，優(yōu)質優(yōu)價成為新的消費動向。要實現(xiàn)農業(yè)高效，必須實現(xiàn)農產品優(yōu)質，把優(yōu)質農產品作為搶占市場的一項重要策略。2、低成本化策略。價格競爭始終是市場競爭的一個重要法寶，同品質的農產品價格低的，競爭力自然就強。而價格的基礎是成本，只有降低成本，才能使價格競爭的策略得以寬松實施。3、大市場化策略。農產品的銷售要立足于本地，面向全國，著眼國外大市場，尋求銷售空間。要開辟空白市場，搶占大額市場，關注身邊市場。4、多品種化策略。農產品需求的多樣化決定了生產品種的多樣化，且要滿足有多種規(guī)格、多層次的消費需求，開發(fā)全方位市場，化解市場風險，提高綜合效益。5、標準化策略。隨著農業(yè)對外開放加快，我國農產品不僅在國內市場面臨國外農產品的強大競爭，而且要走出國門參與國際市場的競爭。為了提高農產品在國外市場的競爭力，必須加快建立農業(yè)標準化體系，實現(xiàn)農產品的標準化經營。要緊緊圍繞農業(yè)結構調整，重點制定完善一批適應市場需求的農產品的產前、產中、產后標準，形成農產品的標準化體系，以標準化的農產品，爭創(chuàng)名牌，搶占市場制高點。6、名牌化策略：一是要提高農產品的質量，提升農產品的地位，以質創(chuàng)牌；二是要搞好農產品的包裝，美化農產品的外表，以面樹牌；三是要開展農產品的商標注冊，叫響農產品的名字，以名創(chuàng)牌；四是加大農產品的宣傳，樹立農產品的公眾形象，以優(yōu)創(chuàng)牌，要以名牌產品開拓市場，擴大市場占有率。5.2.3銷售隊伍和網絡1、進行聯(lián)網銷售。2、鞏固和發(fā)展現(xiàn)有銷售網點，并逐步向外圍拓展。3、建立流動銷售隊伍。一是聘請有經銷能力的人作為經紀人，二是本企業(yè)固定推銷員。通過上述工作，使企業(yè)將擁有一支30人的銷售隊伍，進行信息溝通，產品推銷，從而形成一個系統(tǒng)的銷售網絡。第六章 項目建設方案6.1建設任務和規(guī)模6.1.1建設任務本項目新增年產3萬噸精制大米加工生產線1條及其他輔助工程、公用工程、生活福利設施工程等，以滿足本項目需要。6.1.2建設規(guī)模利用原有廠房，新增年產3萬噸精制大米加工生產線1條。6.1.3建設標準在設計與實施中，力求項目總體布局科學，工藝先進，流程合理，設備適用，具體達到如下標準：6.1.3.1在總體布局上達到科學、合理、整齊、流暢。6.1.3.2在工藝設計上要適應當前原糧品種多、產品質量差異大的特點，以及市場對大米產品的多品種、多檔次的要求，充分考慮國內外大米加工的發(fā)展趨勢，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進實用，又靈活多變，其工藝水平必須達到國內領先水平。6.1.3.3在設備選型上，盡量選用最先進的設備。6.1.3.4車間操作采用微機控制，盡量減少手工操作，減輕勞動強度。6.1.3.5采用先進的除塵設備和科學的風網設計，嚴格控制粉塵擴散。搞好廠區(qū)綠化，把工廠建設成現(xiàn)代化的、園林式的工廠。6.1.4生產規(guī)模與工作制度6.1.4.1生產規(guī)模生產線新建后，年產精制大米3萬噸。6.1.4.2、工作制度：日工作班次3班，班工作時間8小時，日產大米100噸，年工作日300天，年產大米3萬噸。6.2建設規(guī)劃和布局本項目以滿足使用要求與工藝技術為前提，土建工程要合理布局，力求重視環(huán)境、抗震、節(jié)能、防火、環(huán)保、衛(wèi)生等各方面要求。本著優(yōu)質米加工技術先進、產品優(yōu)良、為推動經濟社會發(fā)展和社會主義新農村建設發(fā)揮積極作用。具體建設內容如下：6.2.1主體工程1）新建加工車間1500平方米；2）新建成品庫房2400平方米；3）新建立筒糧倉2座，每座直徑為6.5m，高15m；4）新建曬場3500平方米。5.2.2配套工程：1）新建辦公室500平方米；2）新建實驗室200平方米；3）整修圍欄2200米；4）新建水泥路1800平方米；5）綠化、給排水、配電等配套工程。5.2.3設備購置：1）日產100噸生產線設備44臺套；2）實驗設備1套。3）購置地動衡1臺；4）購置運輸車2臺；6.3生產工藝技術方案6.3生產工藝在保證產品質量的前提下，提高出品率，提高產量，減省電耗和材物料消耗以降低生產成本。工藝要求先進合理、可靠、靈活、適應本地區(qū)水稻加工。6.3.1生產流程水稻加工的工藝采用，糙米精選工藝、潤糙調質工藝、碾米采用一砂三鐵二拋光、一次雙色選等先進工藝。具體工藝流程流下：水稻初清去石機礱谷機谷糙分離篩厚度分級機砂輥米機鐵輥米機鐵輥米機鐵輥米機大米拋光機白米分級篩一次雙色選機（白粒、異色粒）成品暫存?zhèn)}包裝機入庫。該工藝流程適應各種原料的加工，可以以稻谷為原料，也可以以糙米為原料，加工成符合各種要求的高品質大米。各工段簡述如下：1、稻谷清理工段稻谷清理工段設置了振動清理篩、去石機。去石機確保去石效果。整個清理工段，清理能力強，清理效果好，為保證大米的純度和質量提供了保證。2、礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段 礱谷機上設置一定量的凈谷倉，以穩(wěn)定生產、調節(jié)流理。礱谷機其機械性能和工藝效果優(yōu)良，脫殼率穩(wěn)定，膠耗少，糙碎少。谷糙混合物采用谷糙分離機，分離效果好，性能穩(wěn)定可靠，完全可以保證谷糙分離效果。3、糙米分級工段 糙米分級采用厚度分級機，可有效分離糙米中的未熟粒，確保糙米質量。4、碾米和大米拋光工段碾米、拋光采用一砂、三鐵、多機輕碾先進碾米工藝。四道碾米機串聯(lián)使用，可以極大地提高粒米光潔度，達到大米拋光效果。5、白米整理工段達到精度的白米，經白米分級，可分為整米、碎米、米粞。白米分級機和長度分級機將分出的整米進入色選機，經色選機去除異色粒后，可進入配米和打包工段。6、包裝工段成品打包采用自動打包秤。計量準確，性能穩(wěn)定。6.4原料和燃料供應方案項目年產3萬噸精米，所需水稻原料為4.5萬噸，出米率達65%，碎米出品率9%，稻糠出品率7%，稻殼出品率18%，色選精度達99%，技術可靠成熟。優(yōu)質米加工的原料主要來源于XXX及周邊地區(qū)水稻種植基地共45萬畝。其中XXX自有水稻25萬畝，周邊地區(qū)方圓30公里內45萬畝。6.5產品質量執(zhí)行標準原糧執(zhí)行中華人民共和國國家標準 稻谷（ GB13501999）中華人民共和國國家標準大米(GBl35486)；中華人民共和國專業(yè)標準出口米(ZB9.183)。6.6項目實施進度安排本建設項目計劃建設時間為2011年7月至2012年6月，建設工期1年。具體時間安排如下：表66 項目建設進度計劃表序 號項 目2011年7-9月2011年9-12月2012年1-3月2012年3-4月2012年4-5月2012年6月2012年6-7月7月1編制初步可研及立項批復2編制科研、批復及前期工作3初步設計、施工圖設計預算4工程招標、施工準備5土建及設備購置6設備安裝、調試7工程竣工驗收、試車8正式生產第七章 投資估算與資金來源7.1投資估算依據7.1.1建筑工程估算依據XX省建設工程預算定額及近兩年XX地區(qū)同類工程實際造價(工程竣工決算)進行估算。7.1.2設備估算采用設備供應商報價估算。7.1.3設備安裝、運費等費用采用典型工程資料，并考慮到漲價因素。7.2投資概算7.2.1總投資本項目總投資1748.45萬元。詳見項目總投資估算表。7.2.1.1流動資金鋪底流動資金投資291.41萬元。詳見投資計劃與資金籌措表7.2.1.2建設投資項目建設總投資1457.04萬元。詳見土建工程投資明細表。7.2.1.3設備投資項目設備投資585.17萬元。詳見設備投資明細表。7.3資金來源種植大戶及高管入股投資1355萬元，建設單位自籌資金393.45萬元。具本詳見投資計劃與資金籌措表。第八章 財務評價8.1財務評價依據本項目財務評價的主要依據有：1、國家發(fā)改委和建設部2006年發(fā)布的建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版），及國家現(xiàn)行的有關財務規(guī)定；2、根據國家農發(fā)辦的規(guī)定，基準收益率為10%；3、本項目計算期為10年，建設期1年，生產期9年；4、全年工作日按300天計；5、建筑物的折舊年限為20年，設備折舊年限為10年，征地費用攤銷年限為5年；6、財務價格a、財務評價基于對擬建項目未來年效益與費用的估算，對投入物與產出物的未來價格均采用預測價格。b、財務評價的整個計算期內采用固定價格體系。c、計算生產成本及銷售收入均采用含稅價格。7、稅費與本項目有關的稅種主要有增值稅、所得稅、城市建設維護費及教育費附加。我國目前實行生產型增值稅制，同時可以對進項稅額進行抵扣。項目產品繳納增值稅，同時對進項稅額進行抵扣。a、進項稅率 原料進項稅率13%。b、銷項稅率項目產品銷項稅率17%。c、所得稅國家對農民專業(yè)合作社稅費一直采取優(yōu)惠鼓勵政策，故本項目獲利后繳納所得稅，所得稅率按15%計取。d、城市建設維護費及教育費附加城市建設維護費及教育費附加分別為產品增值稅的7%與3%。8、生產負荷項目建設,第二年本項目100%達產。9、產品銷售計劃及銷售價格a、銷售計劃本項目產品國內各省地市銷售。項目全部達產后年生產產品及產量如下：1Kg包裝大米： 0.5萬噸/年；2.5Kg包裝大米： 1萬噸/年；5Kg包裝大米： 1萬噸/年；10Kg包裝大米： 0.5萬噸/年；大碎米： 0.18萬噸/年中碎米： 0.14萬噸/年小碎米： 0.08萬噸/年稻糠： 0.32萬噸/年稻殼： 0.78萬噸/年b、銷售價格大米： 4800元/噸大碎米： 2100元/噸中碎米： 1900元/噸小碎米： 1600元/噸稻糠： 900元/噸稻殼： 60元/噸8.2營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算8.2.1營業(yè)收入項目達產后年生產優(yōu)質精米3萬噸，銷售收入15512.10萬元。其中：1kg包裝大米0.5萬噸，年銷售收入2400萬元。2.5kg包裝大米1萬噸，年銷售收入4800萬元。5kg包裝大米1萬噸，年銷售收入4800萬元。10kg包裝大米0.5萬噸，年銷售收入2400萬元。大碎米年銷售收入385.06萬元，中碎米年銷售收入267.33萬元，小碎米年銷售收入129.51萬元，稻糠年銷售收入283.50萬元，稻殼年銷售收入46.71萬元。8.2.2營業(yè)稅金及附加項目達產后，年稅金及附加4915.3萬元，其中：增值稅4468.47萬元，城市建設維護稅312.79萬元，教育附加費134.05萬元。企業(yè)從獲利年起交納所得稅，所得稅率15%。項目達產后年繳納所得稅金146.62萬元。具體詳產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表8.3總成本及經營成本估算8.3.1各項成本費用的選?。?）原材料、包裝材料用量水稻：4.5萬噸/年；包裝材料：660萬條/年；原材料、包裝材料價格水稻：2600元/噸；包裝材料：1.00元/條；（2）燃料、動力用量電：240萬度/年；燃料、動力價格：電：1.2元/度（3）工資及福利費本項目人均工資水平13500元/年，職工福利費按工資實際發(fā)生列支總額的14%計提。（4）折舊方法及費率a、折舊方法固定資產折舊采用平均年限法分類折舊。b、費率生產用房的折舊年限為20年，凈殘值5%，年折舊額32.69萬元。機器設備的折舊年限為10年，凈殘值5%，年折舊額55.59萬元。（5）大修理費大修理費按固定資產年折舊的按年折舊額40%計提。項目年大修理費35.31萬元。（6）其他費用銷售費用按銷售收入8%計提。銷售費用包括差旅費、宣傳廣告費、業(yè)務招待費、辦公費等，年銷售費用為1240.97萬元。8.3.2項目總成本估算經測算，項目達產后年總成本費用14087.82萬元。其中固定成本1439.82萬元，可變成本12648.00萬元。具體詳見成本估算表。8.3.3經營成本估算經營成本為外購原輔材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用的總和，經計算為12738.56萬元。具體詳見經營成本估算表。詳見總成本費用估算表。8.4財務效益分析8.4.1財務效益項目建成后年可實現(xiàn)利潤總額977.43萬元，所得稅后年凈利潤830.82萬元。詳見利潤及利潤分配表。8.4.2財務內部收益率所得稅前： 30.52%所得稅后： 24.97%8.4.3財務凈現(xiàn)值所得稅前： 3039.68萬元所得稅后： 2186.94萬元8.4.4投資回收期所得稅前： 4.45年所得稅后： 4.93年詳見現(xiàn)金流量表。8.5盈虧平衡分析以生產能力利用率計算盈虧平衡點，本項目以正常生產年的數(shù)據為基礎，其計算公式為：BEP =1439.82100%15512.1446.4812648=59.6%注：BEP盈虧平衡生產能力利用率（%）。盈虧平衡點BEP收入(萬元) = 7798.12萬元計算結果表明只要達到生產能力利用率的59.6%或者銷售收入達到7798.12萬元時即可保本，說明本項目適應產出品變化的能力比較大，抗風險能力比較強。盈虧平衡分析圖如下：盈虧平衡點銷售收入：萬元 9000 盈利區(qū)7798.127 總成本 5000 4000 1000 固定成本 虧損區(qū) 20 40 59.6 80 生產能力利用率%圖85：盈虧平衡分析圖8.6財務評價結論本項目是在企業(yè)自籌資金情況下建設的，經濟效益較好，具有較強的獲利能力，項目實施以后產品銷售收入15512.10萬元，達產后年均利潤總額977.43萬元，稅后財務內部收益率24.97%，財務凈現(xiàn)值2186.94萬元，投資回收期4.93年，本項目是可行的。項目投資利潤率較高。但是應該注意銷售價格、經營成本變化的影響，及時掌握市場信息，把握經營策略，促進銷售收入的穩(wěn)步提高。本項目各項財務評價指標比較理想，內部收益率高于基準收益率，凈現(xiàn)值（i10%）大于零，因此該項目從經濟上是可行的。第九章 環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響經環(huán)保部門對該項目選址及其環(huán)境因素的分析認為，該項目建設給周邊環(huán)境帶來的不良影響很小，只要采取適當?shù)谋Ｗo措施即可，項目的建設是可行的。精米的生產加工符合對環(huán)境的要求。生產過程中沒有煙類、噪音、廢渣等污染源，不產生有害物質，對周圍環(huán)境不會產生不良影響。9.2環(huán)保保護與治理措施9.2.1環(huán)境保護本項目屬于農產品加工的項目，在生產過程中只有生活廢水、粉塵和噪音污染物的產生，但這些污染物經合理的處理后，可達到國家規(guī)定的相應排放標準。因此，該項目的建設不會破壞周邊生態(tài)環(huán)境。9.2.2項目生產過程中的污染物對環(huán)境的影響1、污染物名稱、成分、排放量、排出方式與地點污染物名稱污染源污染物成分排出方式排放地點噪聲生產車間90dB處理后周圍環(huán)境廢水生活廢水低濃度有機污水直 排市政管網粉塵生產車間處理后大氣2、污染物對環(huán)境的影響（1）噪聲對環(huán)境的污染生產設備運行過程中會產生噪聲，當噪聲強度超標時，不但會使生產環(huán)境和廠區(qū)環(huán)境惡化，還將對城市區(qū)域環(huán)境產生不良影響，從而對人們的身心健康造成危害。（2）廢水對環(huán)境的影響本項目所排污水屬于低濃度廢水。此類污水如果直接排放，將會造成周邊水體的富營養(yǎng)化，使水體發(fā)臭并危害水生動植物。（3）粉塵對環(huán)境的影響工藝生產過程中的部分工段會有粉塵產生，如果不加處理，會導致生產環(huán)境的惡化，危害職工健康，嚴重時還有導致粉塵爆炸的危險。同時，粉塵的超標排放，還會對當?shù)氐拇髿猸h(huán)境造成不良影響。9.2.3主要治理措施1、噪聲治理對于噪聲強度大于90dB的設備采取小間隔措施，同時結合設備基礎減震、進出口風管設消音器、機械間設吸聲墻等技術手段進行噪聲綜合治理。治理后可使設備間噪聲低于85dB，廠界噪聲低于55dB，從而符合國家標準工業(yè)企業(yè)噪聲控制設計規(guī)范、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準、城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準的要求。2、污水治理本項目污水排放量很小，主要為生活污水，排入市政管網進行處理。3、除塵各生產車間的原料輸送、篩選等過程有粉塵產生，本項目經旋風除塵器、脈沖除塵器除塵后，排至大氣。處理后的空氣中含塵濃度符合國家規(guī)定的排放標準。確保環(huán)境空氣的清潔度，為保證產品質量創(chuàng)造先決條件。搞好項目區(qū)內綠化工作，植樹、種花、種草，為職工創(chuàng)造良好的工作、生活環(huán)境。9.3評價與審批由于本項目采取了行之有效的環(huán)境保護和污染物治理措施，項目建成后，不會對場區(qū)周邊環(huán)境造成污染，符合環(huán)保要求。第十章 項目組織管理與實施進度10.1項目實施組織管理為加強領導，確保3萬噸精米加工項目順利實施，達到預期的要求和效益，農場成立項目領導小組，負責組織項目實施與運行管理。下設辦公室：辦公室設在項目辦，工程項目建成后，實行總經理負責制。其組織結構如下：總經理采購部綜合部財務部銷售部質檢部生產部大米加工車間10.2運行管理項目全面實行責任目標管理，每個子項目和項目責任人都要在總項目第一負責人的統(tǒng)一領導下開展工作。項目領導小組辦公室對項目實行統(tǒng)一規(guī)劃，以責任承包方式落實到項目實施單位；項目施工單位做出詳細施工方案，明確項目目標、實施進度、質量技術保證等內容，報項目領導小組批準后執(zhí)行；水稻加工的生產規(guī)程，技術質量標準，由領導小組辦公室統(tǒng)一組織科研技術部門及有關專家制訂；項目中的基建工程，包括土建工程和機械設備的采購，以公開招標的方式承建或購買，并實行合同管理及工程監(jiān)理制；項目領導小組辦公室要組織有關部門和人員，根據工程規(guī)劃，分階段對工程進行驗收，嚴把質量關，對不合格項目堅決不予驗收，拒絕撥給項目經費，并根據責任合同和經濟合同，對相關負責人追究相應的責任。加強項目建設全過程的管理，推行“六項”制度。一是實行項目法人責任制，由項目法人對項目的資金籌措、建設實施實行全過程負責；二是推行招投標制，遵循公開、公正、公平和誠實信用、擇優(yōu)定標的原則；三是實行項目監(jiān)理制，通過招標形式擇優(yōu)確定監(jiān)理單位，嚴格按照技術標準組織施工，保證工程質量和進度；四是實行合同制，項目勘察設計、施工、采購和工程監(jiān)理都要依法