股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見書-參考

1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律意見書鑒于貴公司對(duì)有限公司的并購(gòu)意向， 我們依據(jù)中華人民共和國(guó)合同法、 中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)公司法解釋一、 中華人民共和國(guó)公司法解釋二、中華人民共和國(guó)公司法解釋三、 企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍登記管理規(guī)定、華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例、 中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法、企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定等現(xiàn)行相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，向貴公司提供以下注意事項(xiàng)，以茲貴公司領(lǐng)導(dǎo)在決策及實(shí)務(wù)操作中參考。一、從貴公司組成結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面來(lái)講，屬于正規(guī)化的企業(yè)。對(duì)于企業(yè)并購(gòu)這種重大法律事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)召開公司股東大會(huì)，研究股權(quán)出售和收購(gòu)股權(quán)的可行性， 分析出售和收購(gòu)股權(quán)的目的是否符合公司的戰(zhàn)略發(fā)展， 并對(duì)

2、收購(gòu)方的經(jīng)濟(jì)實(shí)力經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行分析， 并作出股東會(huì)決議。二、自行或轉(zhuǎn)讓聘請(qǐng)律師進(jìn)行律師盡職調(diào)查。包括但不限于： 1、審查擬收購(gòu)目標(biāo)公司合法的主體資格審查目標(biāo)公司的主體資格是為了確保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有進(jìn)行本次交易的行為能力。 對(duì)目標(biāo)公司主體的合法性的調(diào)查主要包括兩個(gè)方便：一是其資格，即目標(biāo)公司是否依法成立并合法存續(xù)，包括其成立、注冊(cè)登記、股東情況、注冊(cè)資本交納情況、年審、公司變更、有無(wú)吊銷或注銷等。 二是其是否具備從事營(yíng)業(yè)執(zhí)照所確立的特定行業(yè)或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的特定資質(zhì)，如建筑資質(zhì)、房地產(chǎn)資質(zhì)等2、審查目標(biāo)公司的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)情況1 / 4這里主要是核實(shí)目標(biāo)公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的權(quán)利是否有瑕

3、疵，是否設(shè)定了各種擔(dān)保，權(quán)利的行使、轉(zhuǎn)讓是否有所限制等。其次是審察目標(biāo)公司的各項(xiàng)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)是否有保障，是否會(huì)變成不良債權(quán)等， 以確保收購(gòu)方取得的目標(biāo)公司的財(cái)產(chǎn)關(guān)系清楚明白，權(quán)利無(wú)瑕疵，無(wú)法律上的障礙。3、審查目標(biāo)公司的債權(quán)債務(wù)情況目標(biāo)公司的各種負(fù)債會(huì)增大收購(gòu)方的責(zé)任，因?yàn)檫@些債務(wù)在收購(gòu)后還是由目標(biāo)公司承擔(dān)的，當(dāng)然，債務(wù)剝離式的收購(gòu)除外。還有一些因權(quán)利義務(wù)不清楚而發(fā)生爭(zhēng)議， 將來(lái)肯定會(huì)提起訴訟或被起訴的情況將為收購(gòu)方的責(zé)任增加不確定性。這時(shí)，并購(gòu)律師就要對(duì)目標(biāo)公司是否有責(zé)任、責(zé)任的大小等進(jìn)行分析，研究，將它們定性、定量，為收購(gòu)方進(jìn)行談判提供合理的依據(jù)。4、重要交易合同對(duì)于公司的存續(xù)與發(fā)展相當(dāng)重要

4、的交易合同，是收購(gòu)方律師仔細(xì)審查的重要對(duì)象， 這些合同通常包括長(zhǎng)期購(gòu)買或供應(yīng)合同、技術(shù)許可合同、大額貸款合同、公司擔(dān)保合同、代理合同、特許使用合同、關(guān)聯(lián)交易合同等等。并購(gòu)律師對(duì)這些合同進(jìn)行審查，目的是：第一，確定收購(gòu)?fù)瓿珊笫召?gòu)方并不會(huì)喪失合同中規(guī)定的預(yù)期利益，這是因?yàn)?，有些公司之所以能夠簽訂的一些重要的合同是利用了其公司大股東的關(guān)系，所以， 這種合同中往往規(guī)定，當(dāng)目標(biāo)公司因被收購(gòu)等原因出現(xiàn)控制權(quán)變化時(shí)， 該合同將需提前履行支付義務(wù)，或終止使用權(quán)或相2 / 4關(guān)權(quán)利。第二， 確定這些合同中權(quán)利義務(wù)是否平衡，目標(biāo)公司是否處于重大不利的情形中。5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)具有重要的價(jià)值。 并購(gòu)律師

5、應(yīng)審查知識(shí)產(chǎn)權(quán)的權(quán)屬情況（所有還是通過(guò)許可協(xié)議使用），有效期限情況，有無(wú)分許可、是否存在有關(guān)侵權(quán)訴訟等等。6、審查目標(biāo)公司的管理人員與普通員工的安排目標(biāo)公司的雇傭人員的數(shù)額， 目標(biāo)公司是否對(duì)重要人員進(jìn)行了相應(yīng)的激勵(lì)措施， 是否存在對(duì)此次并購(gòu)造成障礙的勞動(dòng)合同， 這些都需要在盡職調(diào)查時(shí)充分注意到， 并提出可行的解決方案或規(guī)避措施。 對(duì)于目標(biāo)公司的普通職工， 一般只審查公司的勞務(wù)合同范本， 但是對(duì)于董事等高級(jí)管理人員則需逐一審查其服務(wù)協(xié)議的主要內(nèi)容。 這種審查是看其薪酬水平以及如果將其解聘公司所需要的補(bǔ)償數(shù)額。7、對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)章制度的調(diào)查。對(duì)目標(biāo)公司治理結(jié)構(gòu)、 規(guī)章制度的調(diào)查主要是審查目

6、標(biāo)公司的章程、股東會(huì)決議、董事會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)決議、公司規(guī)章制度等文件。對(duì)這些文件的審查，主要是審查公司股東會(huì)、董事會(huì)的權(quán)力，公司重大事項(xiàng)的表決、 通過(guò)程序等相關(guān)信息以確定本次收購(gòu)是否存在程序上的障礙，是否獲得了合法的授權(quán)等等， 以確保本次收購(gòu)交易的合法、有效，避免可能爭(zhēng)議的發(fā)生。8、對(duì)目標(biāo)公司是否存在重大訴訟或仲裁的調(diào)查3 / 4公司的訴訟或仲裁活動(dòng)直接關(guān)系到公司的責(zé)任和損失的可能。 并購(gòu)律師的審查將注重于這些訴訟或仲裁勝訴的可能性， 以及由此可能產(chǎn)生的法律費(fèi)用和賠償責(zé)任的開支。三、出讓和受讓雙方進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的協(xié)商和談判。四、評(píng)估、驗(yàn)資也可以協(xié)商確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格。五、到會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)變更后的資本進(jìn)行驗(yàn)資。六、 出讓方召開職工大會(huì)或股東大會(huì)。有限公司性質(zhì)的需召開股東（部分）大會(huì)，并形成股東大會(huì)決議，按照公司章程規(guī)定的程序和表決方法通過(guò)并形成書面的股東會(huì)決議。七、到各有關(guān)部門辦理變更、 登記等手續(xù)。公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)自股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日起 30 日內(nèi)申請(qǐng)變更登記。包括但不限于： 1、收回原股東的出資證明書，發(fā)給新股東出資證明書，對(duì)公司股東名冊(cè)進(jìn)行變更登記，注銷原股東名冊(cè)，將新股東的姓名或名稱、住所地及受讓的出資額記載于股東名冊(cè)， 并相應(yīng)修改公司章程。但出資證明書作為公司對(duì)股東履行出資