武漢新建混凝土項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景“十三五”規(guī)劃綱要提出要“發(fā)展適用、經濟、綠色、美觀建筑，提高建筑技術水平、安全標準和工程質量，推廣裝配式建筑和鋼結構建筑”。2015年8月，工信部與住建部聯合印發(fā)促進綠色建材生產和應用行動方案，提出“大力發(fā)展裝配式混凝土建筑及構配件，引導構配件產業(yè)系列化開發(fā)、規(guī)?；a、配套化供應”。2016年9月，李克強總理主持國務院常務會議，要大力發(fā)展鋼結構、混凝土結構等裝配式建筑，將裝配式建筑列入城市規(guī)劃建設考核指標，提高裝配式建材應用比例。建筑產業(yè)現代化發(fā)展綱要要求，到2020年，裝配式建筑占新建建筑的比例達到20%以上，到2025年，這一比例達到50%以上。裝配式建筑是建造方式的重

2、大變革，它將引領建筑材料向部品化、輕量化、結構功能一體化方向發(fā)展，而泡沫混凝土在這些方面具有天然優(yōu)勢。由于裝配式建筑是將建筑構件、部品以所謂“搭積木”的模式進行拼裝建造，構件的運輸、吊裝、拼接就成為關鍵的施工步驟，對整個工程的造價、質量影響極大，因此在保證性能的前提下，研發(fā)輕量化的建筑構件和部品必將成為極具現實意義的發(fā)展方向。泡沫混凝土具有天然的輕質性優(yōu)勢，通過與鋼筋網架、硬質面板、鋼網模等增強材料復合后制成的復合墻板、樓板、屋面板，不僅具有滿足應用要求的力學性能，而且大大降低建筑荷載和吊裝成本，具有較好的經濟效益，同時復合板材具有自保溫效果，可以簡化裝配式建筑圍護結構的保溫構造，一舉多得。泡

3、沫混凝土與裝配式建筑結合的形式可以分為兩類：泡沫混凝土構件與普通混凝土結構構件結合的混凝土結構裝配式房屋，以及泡沫混凝土構件與輕鋼屋架結合的鋼結構裝配式房屋。目前，北京太空板業(yè)、天基板業(yè)、華麗聯合等企業(yè)生產的泡沫混凝土復合板材已經在大量裝配式鋼結構建筑中獲得應用，展現出極佳的產品性能，為泡沫混凝土在裝配式建筑中的進一步推廣應用樹立了良好的產品形象?！笆濉币?guī)劃綱要指出要“推廣綠色建筑，建成一批示范性綠色城市”。而早在2012年，財政部和住建部便聯合發(fā)布了關于加快推動我國綠色建筑發(fā)展的實施意見，提出到2020年綠色建筑占新建建筑比重超過30%的主要目標。2013年1月1日，國務院辦公廳轉發(fā)了國

4、家發(fā)改委和住建部聯合起草的綠色建筑行動方案，明確了發(fā)展綠色建筑的重點任務。2015年1月1日，GB/T50378-2014綠色建筑評價標準正式實施，為綠色建筑評價提供了詳細的評分細則參考，并將被動式超低能耗建筑（被動房）列為等級最高的三星級綠色建筑。泡沫混凝土作為節(jié)能、利廢、可工廠化預制的綠色建材，在綠色建筑中有著較廣闊的應用空間，而將輕質保溫防火的泡沫混凝土應用于裝配式被動房將會是綠色建筑的發(fā)展方向之一。被動房，即不通過主動采暖和空調方式便可實現全年室內溫度舒適性的建筑，其節(jié)能率通常在90%以上。被動房要求外圍護結構具有優(yōu)異的保溫隔熱性能，目前通常的做法是在混凝土墻體和屋面外側做外保溫，粘貼

5、200-300mm厚度的巖棉、擠塑板等保溫材料。較厚的保溫層不僅增大施工難度，工程造價高，而且對抵抗風荷載、地震荷載帶來不利影響。目前，泡沫混凝土行業(yè)正處于轉型升級、結構調整的關鍵時期。一方面是產能嚴重過剩，低端的、傳統(tǒng)的泡沫混凝土產品過剩，同質化競爭嚴重，低價傾銷，這些行為嚴重妨害了行業(yè)的整體利益和長遠發(fā)展；另一方面泡沫混凝土在高端產品上又是嚴重短缺，供給不足，比如在建筑工業(yè)化、綠色建筑、被動房、海綿城市建設等應用領域我們泡沫混凝土的優(yōu)勢還遠遠沒有發(fā)揮出來，歸根到底是發(fā)展方式轉變滯后和轉型力度不足造成的。為此，全體業(yè)界同仁需要共同努力，開拓創(chuàng)新，轉型升級，扭轉嚴重過剩和嚴重短缺共存的被動局面

6、，實現行業(yè)的快速健康可持續(xù)發(fā)展。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算本期項目的固定資產投資8275.00(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金1275.29萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資9550.29萬元，其中：固定資產投資8275.00萬元，占項目總投資的86.65%；流動資金1275.29萬元，占項目總投資的13.35%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資3406.56萬元，占項目總投資的35.67%；設備購置費3867.04萬元，占項目總投資的40.49%；其它投資1001.40萬元，占項目總投資的1

7、0.49%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投資=8275.00+1275.29=9550.29（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經濟評價財務測算根據規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷45.00%,計劃收入4429.80萬元，總成本4147.00萬元，利潤總額-11671.17萬元，凈利潤-8753.38萬元，增值稅138.43萬元，稅金及附加139.58萬元，所得稅-2917.79萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入6890.80萬元，總成本5722.81萬元，利潤總額-16102.49萬元，凈利潤-12076.87萬元，增值稅215.33萬元，稅金及附加1

8、48.81萬元，所得稅-4025.62萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入9844.00萬元，總成本7613.79萬元，利潤總額2230.21萬元，凈利潤1672.66萬元，增值稅307.62萬元，稅金及附加159.88萬元，所得稅557.55萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現營業(yè)收入9844.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=307.62萬元。（三）綜合總成本費用估算根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期工程項目綜

9、合總成本費用7613.79萬元，其中：可變成本6303.26萬元，固定成本1310.53萬元，具體測算數據詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加159.88萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2230.21（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2230.2125.00%=557.55（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2230.21（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2230.2125.00%=5

10、57.55（萬元）。3、本項目達產年可實現利潤總額2230.21萬元，繳納企業(yè)所得稅557.55萬元，其正常經營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=2230.21-557.55=1672.66（萬元）。4、根據利潤及利潤分配表可以計算出以下經濟指標。（1）達產年投資利潤率=23.35%。（2）達產年投資利稅率=28.25%。（3）達產年投資回報率=17.51%。5、根據經濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現營業(yè)收入9844.00萬元，總成本費用7613.79萬元，稅金及附加159.88萬元，利潤總額2230.21萬元，企業(yè)所得稅557.55萬元，稅后凈利潤1672.66萬元，

11、年納稅總額1025.05萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.21年。本期工程項目全部投資回收期7.21年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率23.35%，投資利稅率28.25%，全部投資回報率17.51%，全部投資回收期7.21年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。建議項目承辦單位提前做好產品銷售渠道及銷售策略的策劃設計工作，積極引進營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經營運作。項目建設工程中不可預見的因素很多，工期、

12、質量、成本、原材料供應等會影響到項目總體目標的實現；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設資金計劃，確保項目建設目標的順利實現。七、市場預測分析全行業(yè)仍然實現了15%左右的年增長率，遠高于全國經濟發(fā)展速度（2017年中國GDP預測增長6.7%），也高于建材行業(yè)大多數其他產業(yè)的發(fā)展速度。全年泡沫混凝土總產量預計超過4000萬m3，居全球第一位。在經歷了過去幾年政策法規(guī)與市場態(tài)勢的復雜變化后，目前，我國泡沫混凝土行業(yè)正處于轉型升級、結構調整的關鍵時期。雖然熱點產品泡沫混凝土保溫板在有機保溫材料的擠壓下正經受市場急劇萎縮的困境，但在廣大同仁的共同努

13、力下，全行業(yè)整體上還是得到了較快的發(fā)展。通過開辟多元化發(fā)展道路，研發(fā)新型泡沫混凝土制品，拓展現澆泡沫混凝土應用領域，全行業(yè)仍然實現了15%左右的年增長率，遠高于全國經濟發(fā)展速度（2017年中國GDP預測增長6.7%），也高于建材行業(yè)大多數其他產業(yè)的發(fā)展速度。全年泡沫混凝土總產量預計超過4000萬m3，居全球第一位。2017年，現澆類泡沫混凝土持續(xù)快速增長，尤其是在土建領域（公路擴建、高鐵路基、橋梁減跨、治理橋頭跳車、地下結構減載等）、礦山及采空區(qū)回填、泡沫混凝土現澆墻體等領域的應用日趨成熟，工程量增長很大。與幾年前的情況不同，目前現澆泡沫混凝土數量已大大超過制品類。泡沫混凝土制品的發(fā)展則出現分

14、化態(tài)勢：行業(yè)的熱點產品泡沫混凝土保溫板，2011-2013年曾出現井噴式的發(fā)展行情，但隨著政策和市場的變化，B2級有機可燃材料可有條件使用，2014年以來，泡沫混凝土保溫板的銷量急劇下滑，企業(yè)面臨巨大的生存壓力。在這種嚴峻的形式下，轉型升級，調整結構，走多元化的發(fā)展道路就成為必然的選擇。其他的泡沫混凝土制品，如自保溫砌塊、復合墻板、屋面板、大板則在與時俱進，穩(wěn)步上升，尤其可喜的是泡沫混凝土在裝配化建筑、綠色建筑、被動房、海綿城市建設等熱點、新興建筑領域中的得到了推廣應用。目前，全國泡沫混凝土企業(yè)數量仍維持在1000家以上規(guī)模。廣闊的市場造就了一大批行業(yè)領軍企業(yè)，如廣東盛瑞土建科技發(fā)展有限公司在

15、土建工程等領域年施工量已超過100萬m3（工程案例：奧運鳥巢周邊隧道回填、上海地鐵7號線減載、天津南水北調工程、廣州亞運大道橋臺背路基、珠海高速公路主線加寬等），2015年11月盛瑞科技登陸新三板掛牌交易（股票代碼834138）。北京優(yōu)耐德新型建材有限公司在泡沫混凝土現澆墻體領域開拓創(chuàng)新，完成了大量的工程案例（如呼市萬正廣場、東方君座、希望.加州華府科技洋房、中交.江錦灣高端住宅等多個建筑面積達幾十萬平米的大型小區(qū)）?！笆濉币?guī)劃綱要以及國家有關部委近期陸續(xù)出臺的一系列相關產業(yè)政策，再結合市場需求和材料自身特點，探索泡沫混凝土材料在裝配式建筑、綠色建筑、海綿城市建設中的應用前景將具有十分重要

16、的意義。八、行業(yè)發(fā)展趨勢混凝土是基本建筑材料，廣泛運用于各種建筑物和構筑物。預拌混凝土（或商品混凝土）是從施工建筑行業(yè)中分離出來的一個新興行業(yè)，預拌混凝土是與在施工地點現場攪拌的混凝土相對而言，是指由水泥、骨料（主要指砂、石）、水以及根據需要摻入的外加劑、礦物摻合料等成分按一定比例，在攪拌站經計量、拌制后出售的并采用運輸車，在規(guī)定時間內（通常在2小時以內）運至使用地點的混凝土拌合物。與傳統(tǒng)的混凝土現場攪拌相比，預拌混凝土具有提高混凝土質量的穩(wěn)定性和可靠性等特征。預拌混凝土的上游是砂石料、水泥及外加劑等原材料，下游則是建筑施工企業(yè)，產品主要用于基建、房地產等項目中。目前農村使用現拌的情況還較多。

17、截至2016年底，全國預拌混凝土生產企業(yè)有11133家，同比增長5.57%，年設計產能61.85億立方米，同比增長4.19%；全國平均產能利用率31.18%，同比下降0.3個百分點，呈持續(xù)下降趨勢。全國生產預拌混凝土19.1億立方米，同比增長3.19%，去年同期下降7.7%；全年用于生產預拌混凝土的散裝水泥量為6.11億噸（數據來源：中國散裝水泥推廣發(fā)展協(xié)會全國散裝水泥綠色產業(yè)發(fā)展報告（2017）?；炷列袠I(yè)的主要企業(yè)有中國建材、西部建設等，行業(yè)集中度較低，2017年CR10僅有11.19%，比去年提高了2.7個百分點。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1

18、營業(yè)收入1466.631955.501815.821745.986983.932主營業(yè)務收入1380.081840.111708.681642.966571.832.1混凝土(A)455.43607.24563.86542.182168.702.2混凝土(B)317.42423.23393.00377.881511.522.3混凝土(C)234.61312.82290.47279.301117.212.4混凝土(D)165.61220.81205.04197.15788.622.5混凝土(E)110.41147.21136.69131.44525.752.6混凝土(F)69.0092.0185

19、.4382.15328.592.7混凝土(.)27.6036.8034.1732.86131.443其他業(yè)務收入86.54115.39107.15103.03412.10上年度主要經濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元6983.93完成主營業(yè)務收入萬元6571.83主營業(yè)務收入占比94.10%營業(yè)收入增長率（同比）14.49%營業(yè)收入增長量（同比）萬元883.84利潤總額萬元1688.18利潤總額增長率15.12%利潤總額增長量萬元221.68凈利潤萬元1266.13凈利潤增長率22.31%凈利潤增長量萬元230.98投資利潤率25.69%投資回報率19.27%財務內部收益率24.66%企業(yè)總資

20、產萬元17047.04流動資產總額占比萬元27.71%流動資產總額萬元4724.16資產負債率48.51%主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米30742.0346.09畝1.1容積率1.451.2建筑系數68.31%1.3投資強度萬元/畝179.541.4基底面積平方米20999.881.5總建筑面積平方米44575.941.6綠化面積平方米2694.17綠化率6.04%2總投資萬元9550.292.1固定資產投資萬元8275.002.1.1土建工程投資萬元3406.562.1.1.1土建工程投資占比萬元35.67%2.1.2設備投資萬元3867.042.1.2.1設備投資占

21、比40.49%2.1.3其它投資萬元1001.402.1.3.1其它投資占比10.49%2.1.4固定資產投資占比86.65%2.2流動資金萬元1275.292.2.1流動資金占比13.35%3收入萬元9844.004總成本萬元7613.795利潤總額萬元2230.216凈利潤萬元1672.667所得稅萬元1.458增值稅萬元307.629稅金及附加萬元159.8810納稅總額萬元1025.0511利稅總額萬元2697.7112投資利潤率23.35%13投資利稅率28.25%14投資回報率17.51%15回收期年7.2116設備數量臺（套）14517年用電量千瓦時631074.7018年用水量

22、立方米9038.3019總能耗噸標準煤78.3320節(jié)能率26.66%21節(jié)能量噸標準煤27.5222員工數量人175區(qū)域內行業(yè)經營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元162641.67同期產值萬元144301.01同比增長12.71%從業(yè)企業(yè)數量家729規(guī)上企業(yè)家34從業(yè)人數人36450前十位企業(yè)產值萬元71967.04去年同期62455.12萬元。1、xxx集團（AAA）萬元17631.922、xxx（集團）有限公司萬元15832.753、xxx（集團）有限公司萬元9355.724、xxx投資公司萬元7916.375、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5037.696、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元4677.86

23、7、xxx（集團）有限公司萬元359.848、xxx投資公司萬元2950.659、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2806.7110、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2159.01區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元29221.201.1同期增加值萬元25095.501.2增長率16.44%2行業(yè)凈利潤萬元16633.072.12016年凈利潤萬元14885.512.2增長率11.74%3行業(yè)納稅總額萬元45988.383.12016納稅總額萬元38749.903.2增長率18.68%42017完成投資萬元59658.084.12016行業(yè)投資萬元14.67%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）

24、序號項目2018年2019年2020年1產值189098.42214884.57244187.012利潤總額51767.4158826.6066848.413凈利潤23744.4926982.3730661.784納稅總額12252.0713922.8115821.375工業(yè)增加值56784.1064527.3973326.586產業(yè)貢獻率12.00%16.00%17.59%7企業(yè)數量87510681367土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程14846.9214846.9234743.1134743.112920.631.1主要生

25、產車間8908.158908.1520845.8720845.871810.791.2輔助生產車間4751.014751.0111117.8011117.80934.601.3其他生產車間1187.751187.752015.102015.10175.242倉儲工程3149.983149.986391.346391.34390.752.1成品貯存787.50787.501597.841597.8497.692.2原料倉儲1637.991637.993323.503323.50203.192.3輔助材料倉庫724.50724.501470.011470.0189.873供配電工程168.0016

26、8.00168.00168.0011.553.1供配電室168.00168.00168.00168.0011.554給排水工程193.20193.20193.20193.2010.344.1給排水193.20193.20193.20193.2010.345服務性工程1994.991994.991994.991994.99121.975.1辦公用房941.68941.68941.68941.6859.145.2生活服務1053.311053.311053.311053.3169.166消防及環(huán)保工程562.80562.80562.80562.8038.716.1消防環(huán)保工程562.80562.8

27、0562.80562.8038.717項目總圖工程84.0084.0084.0084.00-148.417.1場地及道路硬化5270.031184.051184.057.2場區(qū)圍墻1184.055270.035270.037.3安全保衛(wèi)室84.0084.0084.0084.008綠化工程1743.5461.02合計20999.8844575.9444575.943406.56節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤78.331.1年用電量千瓦時631074.701.2年用電量噸標準煤77.561.3年用水量立方米9038.301.4年用水量噸標準煤0.772年節(jié)能量噸標準煤27.52

28、3節(jié)能率26.66%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元6571.991.1完成比例68.81%2完成固定資產投資萬元4569.012.1完成比例69.52%3完成流動資金投資萬元2002.983.1完成比例30.48%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數人1191.2人均年工資萬元4.381.3年工資額萬元632.332工程技術人員工資2.1平均人數人262.2人均年工資萬元5.662.3年工資額萬元150.883企業(yè)管理人員工資3.1平均人數人73.2人均年工資萬元7.553.3年工資額萬元51.834品質管理人員工資4.1平均人數人144.2人

29、均年工資萬元5.914.3年工資額萬元76.085其他人員工資5.1平均人數人95.2人均年工資萬元5.435.3年工資額萬元46.876職工工資總額萬元957.99固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元3406.563867.04179.548275.001.1工程費用萬元3406.563867.046045.741.1.1建筑工程費用萬元3406.563406.5635.67%1.1.2設備購置及安裝費萬元3867.043867.0440.49%1.2工程建設其他費用萬元1001.401001.4010.49%1.2.1無形資產萬

30、元401.50401.501.3預備費萬元599.90599.901.3.1基本預備費萬元259.91259.911.3.2漲價預備費萬元339.99339.992建設期利息萬元3固定資產投資現值萬元8275.008275.00流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元6045.743448.855328.706045.746045.746045.741.1應收賬款萬元1813.72816.171269.611813.721813.721813.721.2存貨萬元2720.581224.261904.412720.582720.582720.581.2

31、.1原輔材料萬元816.17367.28571.32816.17816.17816.171.2.2燃料動力萬元40.8118.3628.5740.8140.8140.811.2.3在產品萬元1251.47563.16876.031251.471251.471251.471.2.4產成品萬元612.13275.46428.49612.13612.13612.131.3現金萬元1511.43680.151058.001511.431511.431511.432流動負債萬元4770.452146.703339.324770.454770.454770.452.1應付賬款萬元4770.452146.7

32、03339.324770.454770.454770.453流動資金萬元1275.29573.88892.701275.291275.291275.294鋪底流動資金萬元425.09191.29297.57425.09425.09425.09總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元9550.29115.41%115.41%100.00%2項目建設投資萬元8275.00100.00%100.00%86.65%2.1工程費用萬元7273.6087.90%87.90%76.16%2.1.1建筑工程費萬元3406.5641.17%41.17%35.67%

33、2.1.2設備購置及安裝費萬元3867.0446.73%46.73%40.49%2.2工程建設其他費用萬元401.504.85%4.85%4.20%2.2.1無形資產萬元401.504.85%4.85%4.20%2.3預備費萬元599.907.25%7.25%6.28%2.3.1基本預備費萬元259.913.14%3.14%2.72%2.3.2漲價預備費萬元339.994.11%4.11%3.56%3建設期利息萬元4固定資產投資現值萬元8275.00100.00%100.00%86.65%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1275.2915.41%15.41%13.35%7鋪底流動資金萬元425

34、.105.14%5.14%4.45%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4429.806890.809844.009844.009844.001.1萬元4429.806890.809844.009844.009844.002現價增加值萬元1417.542205.063150.083150.083150.083增值稅萬元138.43215.33307.62307.62307.623.1銷項稅額萬元1575.041575.041575.041575.041575.043.2進項稅額萬元570.34887.191267.421267.421267.

35、424城市維護建設稅萬元9.6915.0721.5321.5321.535教育費附加萬元4.156.469.239.239.236地方教育費附加萬元2.774.316.156.156.159土地使用稅萬元122.97122.97122.97122.97122.9710稅金及附加萬元139.58148.81159.88159.88159.88折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值3406.563406.56當期折舊額2725.25136.26136.26136.26136.26136.26凈值681.313270.303134.042997.77286

36、1.512725.252機器設備原值3867.043867.04當期折舊額3093.63206.24206.24206.24206.24206.24凈值3660.803454.563248.313042.072835.833建筑物及設備原值7273.60當期折舊額5818.88342.50342.50342.50342.50342.50建筑物及設備凈值1454.726931.106588.606246.105903.605561.104無形資產原值401.50401.50當期攤銷額401.5010.0410.0410.0410.0410.04凈值391.46381.43371.39361.35

37、351.315合計：折舊及攤銷6220.38352.54352.54352.54352.54352.54總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元5224.132350.863656.895224.135224.135224.132外購燃料動力費萬元432.28194.53302.60432.28432.28432.283工資及福利費萬元957.99957.99957.99957.99957.99957.994修理費萬元41.1018.5028.7741.1041.1041.105其它成本費用萬元605.75272.59424.02605.756

38、05.75605.755.1其他制造費用萬元128.5457.8489.98128.54128.54128.545.2其他管理費用萬元116.2752.3281.39116.27116.27116.275.3其他銷售費用萬元259.05116.57181.34259.05259.05259.056經營成本萬元7261.253267.565082.887261.257261.257261.257折舊費萬元342.50342.50342.50342.50342.50342.508攤銷費萬元10.0410.0410.0410.0410.0410.049利息支出萬元-10總成本費用萬元7613.794147.005722.817613.797613.797613.7910.1可變成本萬元6303.262836.474412.286303.266303.266303.2610.2固定成本萬元1310.531310.531