業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法80239

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法（試行）第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為， 以“厲行節(jié)約、 合理開支、嚴(yán)格控制、超標(biāo)自負(fù)”為原則，結(jié)合公司實(shí)際情況制 定本辦法。第二條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)指公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng) 營(yíng)和其他各項(xiàng)活動(dòng)需要而列支的招待、用餐等交際應(yīng)酬費(fèi)用。主 要包括：1. 招待用的水果、咖啡、茶葉、煙灑、鮮花、餐飲、住宿、 娛樂活動(dòng)等費(fèi)用支出；2. 送禮用的購物卡、禮品、禮券等費(fèi)用支出；3. 出差發(fā)生的上述招待費(fèi)用支出；4. 市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)產(chǎn)生的招待費(fèi)、禮品費(fèi)。第三條 財(cái)務(wù)部根據(jù)每年公司業(yè)務(wù)整體情況及會(huì)計(jì)制度規(guī)定，提 出年度總體費(fèi)用計(jì)劃，然后分解到各個(gè)業(yè)務(wù)部門，費(fèi)用支出由分 管副總負(fù)

2、責(zé)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部按照?qǐng)?bào)銷程序嚴(yán)格把關(guān)， 并做好招待費(fèi)的考核工作。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用范圍：1. 用于招待公司客戶、 政府部門工作溝通及兄弟單位之間的 因公接待；2. 用于公司承辦的各種會(huì)議活動(dòng)的招待；3. 用于各部門對(duì)外工作的必要招待。第五條 業(yè)務(wù)招待堅(jiān)持對(duì)口接待、對(duì)口陪同的原則，各類業(yè)務(wù)招 待、接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過 需接待人員的 2 倍。第六條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理原則：1. 業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹 “可接待可不接待， 不接待” ，“可 發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用， 不發(fā)生” ，“態(tài)度熱情、 費(fèi)用從簡(jiǎn)” 的原則。2. 招待費(fèi)用由公司行政人事部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理，招待費(fèi)

3、請(qǐng) 用由部門提出，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批，特殊招待須請(qǐng) 示總經(jīng)理批準(zhǔn)。3. 招待費(fèi)使用實(shí)行提前申請(qǐng)，定額審批，逐級(jí)審批的原則， 即使在外地也要電話申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可招待。招待前，由負(fù)責(zé) 招待申請(qǐng)人填寫業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)審 批后安排招待，無招待申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部不予借款和報(bào)銷。4. 業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)， 簡(jiǎn)單招待為人均消費(fèi) 550 元且消費(fèi)總額不 得超過 500元，普通招待為人均消費(fèi) 80 元且消費(fèi)總額 500-700 元之間， 重要招待為人均消費(fèi)含 20 元且消費(fèi)總額在 700-1000 元 之間。特殊招待必須是公司主要領(lǐng)導(dǎo)出席， 規(guī)格較高的接待費(fèi) 用視情況酌情確定。5. 招待費(fèi)

4、用未超出標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷，凡超出授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的，其超 出部分自理。6. 招待費(fèi)規(guī)格山分管領(lǐng)導(dǎo)審核確定，財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，一般客 戶或工作往來 為簡(jiǎn)單招待；客戶單位或往來單位同規(guī)格領(lǐng)導(dǎo)出 席的為普通招待；重要客戶領(lǐng)導(dǎo)來訪，有公司主要領(lǐng)導(dǎo)陪同的適 用重要招待；政府部門主要領(lǐng)導(dǎo)來訪，關(guān)鍵客戶主要領(lǐng)導(dǎo)來訪或 對(duì)公司利益有重要關(guān)聯(lián)的工作接待適用特殊招待。7. 因工作特殊需要禮品，安排娛樂活動(dòng)，由招待部門的部門 負(fù)責(zé)人提出活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算中請(qǐng)報(bào)告， 詳細(xì)說明所需費(fèi)用的各項(xiàng)列 支情況，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。第七條 報(bào)銷審核1. 報(bào)銷人必須對(duì)所提供原始憑證的真實(shí)、合規(guī)、完整負(fù)責(zé)， 憑證信息須與審批的內(nèi)容相吻合，嚴(yán)

5、禁任何部門、任何人提供虛 假或與實(shí)際不符的原始憑證。2. 餐費(fèi)、禮品、禮金報(bào)銷時(shí)要求有兩人或兩人以上人員同時(shí) 經(jīng)辦證明，在 發(fā)票背面簽字并注明期。3. 所有招待費(fèi)用必須一事一單與其他費(fèi)用分開填列， 報(bào)銷時(shí) 必須附有“業(yè) 務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”，財(cái)務(wù)根據(jù)審批后的業(yè)務(wù)招待 費(fèi)申請(qǐng)表核對(duì)招待場(chǎng)所、時(shí)間及數(shù)額，報(bào)銷時(shí)間控制在發(fā)生招待 后一周內(nèi)出差期間除外，逾期報(bào)銷按自動(dòng)放棄處理。4. 招待人報(bào)銷時(shí)，原則上應(yīng)提供機(jī)打發(fā)票及消費(fèi)明細(xì)賬單， 所提供發(fā)票經(jīng) 財(cái)務(wù)審核為虛假發(fā)票，一律不予報(bào)銷。5. 所有不符合招待審批規(guī)定或未批準(zhǔn)而擅自招待的， 財(cái)務(wù)部 一律不予報(bào)銷。6. 所有招待費(fèi)支出必須遵循先審批后支出的原則， 嚴(yán)

6、禁事后 補(bǔ)批，確因情況特殊，也必須先電話請(qǐng)示并經(jīng)間意后方可支出， 業(yè)務(wù)發(fā)生的次次日必須走審批流程，否則不予報(bào)銷。第八條 報(bào)銷審批流程1. 業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)審批流程：申請(qǐng)人f部門負(fù)責(zé)人f分管領(lǐng)導(dǎo) 審核f財(cái)務(wù)總監(jiān)審核f總經(jīng)理審批。2. 費(fèi)用報(bào)銷審批流程：報(bào)銷人f部門負(fù)責(zé)人f分管領(lǐng)導(dǎo)審核 f財(cái)務(wù)總監(jiān)審核f總經(jīng)理審批。3. 凡不能書面申請(qǐng)的，一律采用電子郵件方式申請(qǐng)。第九條 公司各級(jí)人員應(yīng)勤儉節(jié)約，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，嚴(yán)格 執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，不得以任何理由任意擴(kuò)大招待范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)， 對(duì)違規(guī)違紀(jì)者除財(cái)務(wù)部拒絕給予報(bào)銷外，追究相關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。第十條 本制度由財(cái)務(wù)部、行政人事部負(fù)責(zé)解釋。本制度自頒布 之日起執(zhí)行。附件業(yè)務(wù)接待費(fèi)審批金額及權(quán)限級(jí)別審批金額權(quán)限備注部門負(fù)責(zé)人單筆500元及以下應(yīng)結(jié)合每月的招待費(fèi)預(yù)算表審分管領(lǐng)導(dǎo)單筆501 -700元批結(jié)