公司財產物資管理制度

1、財產管理制度榆林市金圣節(jié)能環(huán)保有限公司2008年6月目 錄 一、 財產使用管理條例-3二、 財產保管員崗位職責-8三、 物資采購制度-9四、 采購物品驗收入庫制度-11五、 物品領用制度-12六、 物品出借制度-13七、 部門財產設備管理條例-18八、 財產設備報修制度-21九、 財產設備賠償制度-22十、 財產設備維護保養(yǎng)管理制度-23十一、 物品報廢、報損制度-24財產使用管理條例第一章 總 則第一條 公司的各種設施設備物資物品都是保證業(yè)務開展、工作順利進行和全體員工學習、生活的物質條件，必須高度重視各項財產設備的管理工作。公司由總經理親自主管這項工作，辦公室具體負責落實，各部門、各中心都

2、應由一把手直接負責這項工作，要經常對員工進行愛護公司財產的教育，規(guī)范管理，千方百計降低財產損耗，壓縮成本。第二條 公司財產設備管理和使用必須貫徹“統一領導、分級管理、層層負責、合理調配、管用結合、物盡其用”的原則，做到：機構健全、人員精干，購置要有計劃，采購、領用、報損手續(xù)要完備清楚，保證賬冊記錄健全，賬物相符。同時要加強、健全維修等技術管理制度，使公司財產設備經常保持完好。第三條 公司派專人擔任公司財產物資的管理工作，要加強對他們的政治思想和業(yè)務培訓。公司要制訂相應的考核辦法，對管理和使用好的部門和個人，要進行適當的表揚獎勵，屬于責任事故的損失、丟失要責令賠償和給予處分。公司財產設備的管理人

3、員崗位調動時，應事先辦清交接手續(xù)，并由辦公室派專人督辦。第二章 公司財產管理的范圍、分類與作價第四條 公司財產管理的范圍和標準。1、固定資產是指單價500元以上，使用年限一年以上的辦公、生活設備。2、低值易耗品是指單價不足500元、非大批同類物資的工具、設備、家具用具、電腦配件等。3、易耗用品是指維修、修繕材料、極小工具，辦公用品。第五條 公司所屬的各部門應用公司任何物資，都要到辦公室保管室登記入賬；按第四條規(guī)定的條件列入公司相應財產賬冊進行管理。第六條 公司自制、購置的財產設備，都要到辦公室保管室入賬，核實價格后，按第四條規(guī)定的條件列入公司相應財產賬冊進行管理。第七條 固定資產按造價或購置價

4、格入賬。車輛大修開支的費用不增加固定資產的原值。 第三章 公司財產建賬建制第八條 公司設置財產保管員，參照相關財產制度要求進行固定資產、低值易耗品和消耗品的管理。 1、保管室按照固定資產分類的要求建立固定資產實物賬，做到賬物相符、賬賬相符，財務部對隨購隨用的低值易耗品和消耗品可以于購入時直接列支，但應定期檢查實物管理，一般每季度清理一次，清理結果由辦公室匯總登記。 2、 使用統一的財產物資領用單、借用單、報損單、盤盈盤虧報告單等單據，各種單據上所列項目和內容應填寫齊全、簽名完整。第四章 公司工程物資的采購和驗收第九條 公司采購工程物資、設備，必須按照工程業(yè)務的要求進行全面規(guī)劃。要根據工程需要，

5、精打細算，合理采購。第十條 增添公司財產設備，應按規(guī)定的審批程序辦理。各部門、各中心采購物資，應首先提出申請計劃，由辦公室匯審，提請總經理批準后，列入公司財務計劃，由辦公室執(zhí)行。因業(yè)務、辦公、生活過程中臨時出現的采購要求及各種物資的損耗補充。執(zhí)行先請購、后采購、先入公司財產賬、后財務報銷的原則。 第十一條 對于大的項目、重要設備或購置批量大的常規(guī)設備，必須調查研究，進行可行性論證。第十二條 公司各部門或個人無論使用何種經費都必須按照以上各項規(guī)定進行采購。不辦理請購手續(xù)，擅自購置設備、物資者，公司財務有權不予報銷，有關管理部門應給予批評教育、追究當事人的責任。第十三條 物資購回后，一律應到辦公室

6、辦理檢驗及入庫手續(xù)，到保管室辦理登記入冊，方能按公司規(guī)定的程序，審批報銷，投入使用。第十四條 加強驗收與索賠管理工作。購入的物資，必須由負責采購的部門或人員會同使用部門指定專人及時驗收，驗收時應做好以下幾個方面的內容： 1.外觀檢查，應先檢查設備包裝是否完好，然后按順序查看設備各表面是否有殘損、變形、銹蝕等異?，F象。重點是設備主機，主要工作面，主要配件等部位。若發(fā)現問題，應當場記錄并拍照。凡屬合同規(guī)定，必須有廠家技術人員在場才能開箱的貴重設備，切匆事先開箱，以免造成被動。 2.數量檢查，以合同及訂貨清單為依據，核對裝箱單，逐一清點。清點時，仔細查對主機和附件型號，編號是否與訂貨清單、裝箱單一致

7、，對缺少或錯發(fā)部分，應記明編號、品名、實到和短缺數量等。 3.質量檢查、驗收，是對物資設備功能、指標等的全面檢查。質量驗收，應由該物資設備的使用和申報單位組織有經驗的技術人員進行。應嚴格按合同規(guī)定的技能性能、技術指標進行驗收。驗收過程中，若出現故障，應查明故障原因并予以排除。無法排除或雖能排除但涉及質量的仍應記錄在案列入檢驗報告。 4.驗收記錄。驗收時應認真填寫驗收記錄，內容應包括：驗收時間、條件、情況和結果，參加人員等。驗收結束時，由使用接收單位寫出驗收報告，附原始記錄及有關資料一并報辦公室進一步處理并入檔。 5.驗收結束后，若在數量及質量上存在問題，負責采購的部門或人員應及時與供貨單位聯系

8、退、換、賠補等工作，一定要在索賠時效內完成該項工作。第五章 固定資產的保管、使用與維修第十五條 保管室、固定資產使用人員對所保管或使用的公司財產設備負有全部責任，對所管理的物資要做到分類清楚，排列有序，賬物對號，環(huán)境整潔，要經常檢查、維護，做好防潮、防損、防火、防盜工作，以保證公司各方面工作的需要。第十六條：保管室的公司財產，賬本應與實物相一致，做到賬實相符；財務應設立與保管室對口的固定資產分類總賬，保管室的分類明細賬的各類總金額應與財務的總賬相符。第十七條 固定資產發(fā)生增減，保管室應如實填寫固定資產增加（減少）表，財務室作固定資產增減記錄，各種賬、單、表應繕寫清楚，記錄準確。賬、卡、物要定期

9、核對檢查，做到賬、卡相符，賬賬相符、賬物相符。辦公室應每年末進行一次全面清點。第十八條 各類公司財產設備的領用、借用、報損、報廢等手續(xù)的辦理，應嚴格按照公司財產設備的領用、借用、賠償、報損制度執(zhí)行。第十九條 各級公司財產設備管理、使用人員（包括兼職人員）在管理業(yè)務上兼受辦公室領導，他們對所管理、使用的財產設備負有全部責任。公司員工必須尊重管理人員的職權，任何人未經管理人員同意，不準自行使用、移動任何物資設備；未經管理人員進行實物驗收和辦理入庫手續(xù)的財產設備不得使用。否則，由此引起性能、質量上的變化而造成的經濟損失，由當事人負完全責任。第二十條 要加強固定資產的維護保養(yǎng)及檢修工作。經常性的檢修工

10、作和維護保養(yǎng)工作由辦公室負責。第二十一條 財產物資的管理、使用人員如發(fā)現固定資產發(fā)生損壞、丟失和其它事故時，應迅速向辦公室報告，并及時追查原因，做出記錄，以便公司按公司財產設備的報修、賠償、報損制度規(guī)定處理。第六章 財產管理的監(jiān)督第二十二條 公司財務部依據會計法和有關財經法規(guī)進行日常監(jiān)督。發(fā)現原始記錄不真實、不完整、會計資產賬與財產實物賬核算不合規(guī)、賬賬、賬實不相符，財產管理工作違反程序，人員任用不合規(guī)的情況，按照有關財務規(guī)定有權自行處理的應當及時處理，無權自行處理的，應當立即向公司領導報告，請求作出處理。第二十三條 公司各級管理人員不能認真、全部、合格履行職責的由公司及辦公室提出批評、限期改

11、正，造成財產損失的，由責任人承擔經濟責任，情節(jié)嚴重的追究法律責任。第二十四條 公司員工有權對財產管理中的違紀違規(guī)行為和公司財產的安全完整情況進行監(jiān)督、檢舉、各級管理人員應當正確對待，不得打擊報復。總經理和公司有關部門負責人對依規(guī)履行職責、制止、糾正、抵制違反本制度行為的會計人員、保管員和員工不得打擊報復。財產保管員崗位職責1、遵守公司各項規(guī)章制度。2、負責公司固定資產的管理工作，對分管的財產賬目清楚，賬物相符，賬賬相符。3、負責公司辦公用品的管理和發(fā)放工作。對外勤購回的物品要及時驗收入賬，平時發(fā)放物品要登記，并檢查庫存物品，除做到心中有數外，要保證物盡其用，不積壓浪費。 4、經常向員工進行愛護

12、公司財產的管理教育工作，經常與各各部門、各中心，聯系、檢查、核對、督促。5、要做好修舊利廢，延長物品的使用，更好地為公司服務。物資采購制度1、公司物資的采購，執(zhí)行先請購、后采購，先入公司財產賬、后財務報銷的制度。2、物品采購采用預報申領制度，每次采購前由各部門負責人填寫物品采購請購單。預報采購計劃，要如實填寫采購物品的名稱、數量、用途、金額等，由部門負責人或主管領導簽字后，報總經理辦公室。3、物品請購流程：（1）各部門制定采購計劃，填寫物品請購單。（2）物品請購單送交總經理辦公室審批。（3）總經理同意后，交辦公室采購經辦。（4）采購物品驗收入庫。（5）物品請購人到財產保管員處填寫物品領用單或借

13、用單，領取采購的物品。4、辦公室主任收到預報的物品請購單后，會同財產保管員，清點庫存物品，確定需要采購的物品清單。5、辦公室物品采購原則（1）一般性的、急需的且金額較小的辦公用品、生活用品等物品的采購，采取就近采購。（2）凡數量較多、金額較大在1000元以上，10000元以下的一般性辦公用品、生活用品、業(yè)務用品，采取定點購買的方式，由辦公室主任、保管員、外勤人員共同選擇23家交通便利、信譽良好、質量可靠、價格公道、商品齊全的較大型的商店作為對口采購單位。（3）凡采購物品金額在10000元以上的采購計劃，必須由三人以上有關人員組成采購小組，采用背靠背報價形式，貨比三家后再定價購買。必要時，總經理

14、辦公室應組織人員進行市場調查，及時掌握市場行情。6、專業(yè)性較強或選擇性較活的物品采購時，應請使用部門派出專業(yè)管理人員協同采購，以保證采購物品的質量。7、采購人員必須具備高度責任感，認真負責地做好采購工作，嚴格遵守財務制度。做到以下幾點：（1）了解產品質量、規(guī)格、價格、廠商信譽等情況，擇優(yōu)擇廉選購。（2）實際價格超過預算價格20%以上的，應先請示后購置。（3）沒有嚴格的經濟合同手續(xù)及負責產品質量三包的不購。（4）未經批準或批準手續(xù)不全的不購。8、在特殊情況下，經總經理同意，可委托有關人員進行專項采購。9、非常規(guī)性物品，特殊需要的物品，確需購置時需事先申請經費，待總經理批準落實經費后，?？畈少?。1

15、0、所有采購物品，都必須經過辦公室財產保管人員清點、驗收入庫，登記入冊簽名后，報總經理簽字同意，才能進行財務報銷手續(xù)。采購物品驗收入庫制度 1、所有公司采購的物品，都必須辦理驗收、入庫手續(xù)，由辦公室財產保管人員登記入冊后方能領用。2、所有入庫物品，辦公室財產保管人員必須建立完整的財產賬冊。按物品的價格分別入固定資產賬、低值易耗品賬等。3、辦公室保管人員要定期清點，做到賬賬相符，賬物相符，公司財產去向清楚，領用、借用手續(xù)完備。物品領用制度1、公司各部門所需物品，由辦公室財產保管員負責發(fā)放。2、一般性常規(guī)性物品，由申領人填報“物品領用單”，經辦公室主任簽名后到財產保管員處領取。申領時，一律簽名登記

16、，寫明領取時間、用途，必須歸還品還需寫明計劃歸還日期。3、貴重物品、設備的領用，必須總經理批準，方可領取。4、辦公室財產保管員必須嚴格執(zhí)行有關制度，做好各類物品的入庫、領用登記。所有“物品領用單”統一保存，以備查驗。固定財產賬目永久保存，易耗物品每年末清點一次，列賬備查。5、凡領取必須歸還的物品，至計劃歸還日期時（一般為一個月），應按時送還辦公室，財產保管員要檢查，發(fā)現有損壞、殘缺情況，必須上報辦公室主任再報總經理處理。6、如果遇領取必須歸還物品的人員離職或調崗，則必須到辦公室辦理妥歸還手續(xù)或移交手續(xù)，并證明后，方可辦理離職手續(xù)。如遺失、損壞則應查明原因，照章處理。7、公司財產原則上不外借，如

17、遇特殊情況，應由借用人填寫借用單一式二份，經總經理、辦公室批準后，方能出借，一份交借用人，另一份作財產借用憑單。8、對違反財務制度甚至違反國家法律法規(guī)的行為，將依法追究當事人責任。物品出借制度公司的財物由辦公室財產保管員統一管理。員工因工作、學習，需要領用物品應本著勤儉節(jié)約、誰領用誰負責的原則，必須通過財產保管員辦理一定手續(xù)后方可借用，一律不得私自任意拿用。特制定以下制度：一、 凡需借用公司一般物品或工具，必須經辦公室主任批準，貴重物品和工具設備要經總經理批準方可通過財產保管員辦理手續(xù)。二、 借用公司的一切公物應及時歸還，一概不得私相授受。三、 外單位借用公司物品，須持單位介紹信及經手人證件，

18、由相應領導批準方得借用。四、 借用物品歸還時，由保管員負責當面驗收，發(fā)現損壞或零配件丟失應追究責任，借用人負責按原價賠償。財產設備報損單填表人：所在部門：報損物品名稱規(guī)格型號數量購買日期報損日期主管領導意見： 簽名： 年 月 日辦公室主任意見： 簽名： 年 月 日總經理審批意見： 簽名： 年 月 日 公司財產設備報修單報修部門報修人報修物品名稱報修日期報損物品所在位置損壞物品故障現象物品損壞原因辦公室鑒定意見修復時間備 注公司物品請購單申請人：申請人所屬部門：申請購買物品（按以下序號填）：序號需采購物品、設備名稱規(guī)格數量預計價格（元）備注1234567申請購買原因： 簽名： 年 月 日辦公室核

19、實意見： 簽名： 年 月 日總經理審批意見： 簽名： 年 月 日公司物品領用單領用人：領用人所屬部門：領用物品（按以下序號填）：序號物品名稱規(guī)格數量領用日期歸還日期12345678910領用原因： 辦公室主任意見：總經理審批意見： 年 月 日 注：1、一般物品的領用，由辦公室主任同意就可，其他物品的領用需總經理同意。1、 易耗用品不需填寫領用單，直接在易耗用品登記簿上登記、簽名。部門財產設備管理條例公司財產設備管理是公司總體工作的一個重要組成部分，也是評估一個公司、一個部門內部管理的重要依據。為進一步培養(yǎng)員工熱愛集體、愛護公物、講究文明的良好行為習慣和員工自我管理能力，有效地落實公司財產設備的

20、管理工作，把財產管理工作與公司內部管理有機結合起來，特制定如下規(guī)定：一、 部門財產設備的清查、交接：1、清查：每一年度終了，由辦公室協同相關部門對全公司各部門財產設備進行清點、登記。2、交接：每年初，由部門主管到辦公室領取財產登記表，一式兩份，一份交部門主管，一份辦公室留底備案。部門主管按登記表上所列財產對本部門財產設備簽收、認可。如中途部門主管更換，應先由辦公室對其部門財產設備進行清查，然后由新任主管到辦公室領取新的財產設備登記表；部門職員離職前，主管應協助辦公室對其所管理使用的財產設備進行清查，如有缺少、損壞，在辦理完相關的賠償手續(xù)后，才能辦理離職手續(xù)。二、 部門財產設備管理：1、部門主管

21、是本部門財產設備管理的總負責人。2、部門主管必須經常教育員工愛護公物，并由員工組成的財產管理小組負責督促，出現問題，及時報修；損壞財物者均按有關規(guī)定進行賠償。3、部門各種設備應由主管指定專人管理，按照相關的操作規(guī)程進行，并及時在使用登記表中登記；不得隨意使用各種設備。平時對各種設備要做好維護工作。如有故障出現，及時到相關部門報修。4、對所損壞的設備，均需部門主管到辦公室填寫報修單，由辦公室簽發(fā)通知有關人員進行維修，維修妥當后，需由部門主管簽名驗收。5、報修單及維修通知單均作為部門主管工作及維修人員工作考核依據。6、每年終了，由公司辦公室組成檢查小組到各部門檢查財產管理情況，結合各部門報修情況，

22、評估各部門財產管理業(yè)績。7、財產設備管理情況，作為對部門主管考核、公司評選優(yōu)秀干部、優(yōu)秀單位的參考依據。部門財產設備登記表部門 序號設備名稱規(guī)格及型號數量備 注1234567891011部門主管簽名：日 期：辦公室主任簽名：日 期：財產設備報修制度1、領用的公司財產設備，使用前必須細閱使用說明，嚴格按照操作規(guī)程。在正常使用的情況下，出現故障，應查明原因，及時報辦公室統一安排維修、處理。2、部門財產設備損壞報修，須由部門主管填寫“物品報修單”，送辦公室。3、辦公設備和專用財產設備報修，由各部門及使用者本人填寫“物品報修單”，由使用者本人送交辦公室。4、經辦公室簽定，屬于自然損壞的，小的故障，當天

23、報修，當天修復；比較大的故障，三天內修復。特殊情況需由辦公室及時說明原因。5、經辦公室鑒定，屬于人為損壞的，查明原因后，按賠償制度賠償。 財產設備賠償制度1、公司財產主要由部門財產、辦公設備和公共財產三部分組成。實行“誰使用，誰保管，誰損壞，誰賠償”的管理原則。2、財產損壞賠償、處罰規(guī)定： 由辦公室及相關人員負責財產設備損壞的鑒定。 因責任事故造成公司財產損壞的按原價賠償。 因工作失誤造成的損壞，根據不同情況酌情處理。 故意損壞公司財產：本人主動到辦公室承認錯誤，按原價的1-2倍的價格進行賠償，免于紀律處分。本人無賠償的意愿，經公司發(fā)現后，才有承認錯誤表示愿意賠償的，按原價2-3倍的價格進行賠償，處以批評或警告之處分。本人根本無所謂，在事實面前拒不承認的，按3倍以上5倍以下的價格賠償，并處以嚴重警告以上的紀律處分。3、損壞財產而不報告，無人檢舉，造成賠償無著落的，按原價2倍的價格分攤到各部門。4、公共財產損壞