B海戰(zhàn)-集團財務(wù)-資金管理給實施PPT幻燈片

1、產(chǎn)品市場部財務(wù)系統(tǒng)部,K/3集團資金管理解決方案,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,統(tǒng)收統(tǒng)支模式：現(xiàn)金管理高度集中、一切現(xiàn)金收付活動集中在集團財務(wù)部。現(xiàn)金的支付批準(zhǔn)權(quán)高度集中。 撥付備用金模式:總部按照一定期限給成員企業(yè)一定金額的現(xiàn)金，備其使用。收入集中，成員企業(yè)對撥付的備用金行使決策權(quán)。 內(nèi)部銀行模式：是集團將銀企關(guān)系引入到集團管理中，加強集團內(nèi)部結(jié)算處理，母子公司是借貸關(guān)系。 結(jié)算中心模式：是集團統(tǒng)一撥付并監(jiān)管成員企業(yè)的現(xiàn)金支出、收入、統(tǒng)一對外籌資并辦理結(jié)算。 財務(wù)公司模式：承擔(dān)集團資金籌資、資金供

2、應(yīng)、投資等職能，具有法人資格的非銀行金融機構(gòu)，成員企業(yè)具有相對獨立的財權(quán)。,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,統(tǒng)收統(tǒng)支模式：,集團資金管理部門,成員單位A,客戶,成員單位B,供應(yīng)商,圖注：,收款線,付款線,業(yè)務(wù)線,說明：1、成員單位是集團下屬部門或辦事處； 2、成員單位不獨立設(shè)立賬號、現(xiàn)金收支集中總部； 3、現(xiàn)金支付的批準(zhǔn)權(quán)高度集中。,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,撥付備用金模式,集團資金管理部門,成員A,/辦事處A,客戶,成員N,/辦事處N,成員B,/辦事處B,日常支出,撥付備用金線,付款線,收款線,圖注：,大額支出,日常支出,日常支出,供應(yīng)商,說明：1、成員單位收入集中到集團財務(wù)部； 2、成員

3、單位支付持有關(guān)原始單據(jù)到總部財務(wù)部門報銷以補足備用金； 3、在支付標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)對撥付的備用金行使決策權(quán)。,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,內(nèi)部銀行模式：,集團賬號,分子公司A,賬號,分子公司B,賬號,子公司B,子公司A,供應(yīng)商,客戶,內(nèi)部銀行,外部銀行,賬號A,外部銀行,賬號B,外部銀行,賬號1,集,團,外部銀行,資金往來線,業(yè)務(wù)線,圖注：,收款線,付款線,機構(gòu)或子公司,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,結(jié)算中心模式,集團賬號,分子公司A,存貸賬號,分子公司B,存貸賬號,分子公司B,分子公司A,供應(yīng)商,客戶,結(jié)算中心,外部銀行,賬號,外部銀行,資金往來線,業(yè)務(wù)線,圖注：,收款線,付款線,集,團,機構(gòu)或子公

4、司,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式,財務(wù)公司模式：,集團賬號,分子公司A,存貸賬號,分子公司B,存貸賬號,分子公司 B,分子公司 A,供應(yīng)商,客戶,財務(wù)公司,外部銀行,賬號2,集,團,外部銀行,業(yè)務(wù)線,圖注：,集團公司,外部銀行,賬號3,外部銀行,賬號1,外部銀行,賬號4,資金往來線,可選擇收付線,收款線,付款線,財務(wù)公司,機構(gòu)或子公司,產(chǎn)品設(shè)計理念資金集中管理模式的比較,產(chǎn)品設(shè)計理念核心產(chǎn)品,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,應(yīng)用流程報賬中心,機構(gòu)A,機構(gòu)B,機構(gòu)C,機構(gòu)D,報賬員A,報賬員B,報賬員C,報賬員D,柜 臺 單 據(jù) 報

5、 銷,預(yù)算管理,資金結(jié)算,銀行對賬,產(chǎn)生憑證,總賬系統(tǒng)或合并賬務(wù),總賬C,總賬B,總賬A,總賬D,辦事處、分銷機構(gòu)、部門,集團財務(wù)部（統(tǒng)管賬套）,集團財務(wù)部,應(yīng)用流程結(jié)算中心,典型應(yīng)用賬戶分散模式,集團結(jié)算中心,子公司在商業(yè)銀行賬戶,集團下屬各子公司,付款申請單,按預(yù)算審批,支付,收款,收款通知,區(qū)域結(jié)算中心 （審核會計）,付款申請單,審核后蓋章,付款申請單,各子公司在商業(yè)銀行的現(xiàn)有賬戶不變，保持現(xiàn)有的會計核算流程不變； 各子公司在集團結(jié)算中心進行內(nèi)部開戶，各賬戶對應(yīng)銀行的賬戶； 結(jié)算中心會計在資金計劃內(nèi)進行支付單據(jù)的審批； 區(qū)域結(jié)算中心（審核會計）在子公司所在地進行審批單據(jù)和支付票據(jù)的核對、

6、蓋章； 實時掌握了集團資金的流量、流向，存量； 通過集團管理措施，在一定程度上對集團資金的使用進行了監(jiān)控；,業(yè)務(wù)說明：,應(yīng)用價值：,典型應(yīng)用收支兩條線模式,子公司收款賬戶,集團下屬各子公司,付款申請,收款,收款通知,付款,集團轉(zhuǎn),供應(yīng)商賬戶,各子公司在商業(yè)銀行開戶，與銀行協(xié)議后款項只能轉(zhuǎn)付到集團賬戶； 各子公司在集團結(jié)算中心進行內(nèi)部開戶，各賬戶對應(yīng)銀行的賬戶； 子公司付款時由集團直接支付或由集團轉(zhuǎn)款至子公司付款賬戶，由子公司付款； 實時掌握了集團資金的流量、流向，存量； 通過收支兩條線模式監(jiān)控子公司的資金使用。,業(yè)務(wù)說明：,應(yīng)用價值：,轉(zhuǎn)款通知,集團結(jié)算中心,子公司付款賬戶,付款,典型應(yīng)用賬戶

7、集中模式,集團賬戶下的子賬戶,集團下屬各子公司,付款申請,收款,收款通知,審批后電子付款,付款,供應(yīng)商賬戶,銀企直聯(lián),與銀行協(xié)議后子公司只能在集團賬戶下開設(shè)異地子賬戶； 各子公司在集團結(jié)算中心進行內(nèi)部開戶，各賬戶對應(yīng)銀行的子賬戶； 通過集團賬戶能夠掌握集團整體資金情況； 結(jié)算中心會計在資金計劃內(nèi)進行支付單據(jù)的審批，并進行子賬戶的電子支付； 實時掌握了集團資金的流量、流向，存量 通過銀企直聯(lián)，完全對集團資金的使用進行了監(jiān)督 對集團資金使用進行了完全控制,業(yè)務(wù)說明：,應(yīng)用價值：,集團結(jié)算中心,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,功能介紹資

8、金結(jié)算,日常收付款柜臺結(jié)算：收款單、付款單、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單 付款單直接提交銀行系統(tǒng)； 直接接受收款單； 付款通知單轉(zhuǎn)換為付款單； 內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單轉(zhuǎn)換為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單； 活期賬號下掛核算項目，按照核算項目統(tǒng)計費用項目發(fā)生數(shù)； 現(xiàn)金業(yè)務(wù)、銀行利息、銀行賬戶轉(zhuǎn)款、外匯兌換等業(yè)務(wù)的處理。,功能介紹融資,包括貸款、還款、轉(zhuǎn)逾期業(yè)務(wù)處理（處理結(jié)算中心向銀行的貸款還款轉(zhuǎn)逾期業(yè)務(wù)；內(nèi)部單位向結(jié)算中心的貸款還款轉(zhuǎn)逾期業(yè)務(wù)）； 貸款根據(jù)貸款合同可以一次發(fā)放，也可以多次發(fā)放； 還款根據(jù)貸款合同可以一次還貸付息，也可以多次還貸付息； 提供了多幣種貸款、還款、轉(zhuǎn)逾期業(yè)務(wù)； 貸款歷史資料處理； 承兌匯票的貼現(xiàn)和還款管理； 貸款擔(dān)

9、保、撤銷管理。,功能介紹定期存款,定期存款錄入、解活、續(xù)存處理； 定期存款歷史資料處理。,功能介紹利息計算,活期存款賬戶預(yù)提、付息、調(diào)息計算及業(yè)務(wù)處理； 定期存款賬戶預(yù)提、付息、調(diào)息計算及業(yè)務(wù)處理； 貸款賬戶預(yù)提、付息、調(diào)息計算及業(yè)務(wù)處理； 活期賬戶透支利息計算； 委托貸款利息計算。,功能介紹賬務(wù)核算,提供了總賬的所有功能； 科目和賬戶統(tǒng)一的無縫連接，在報表系統(tǒng)制作各種自定義的資金報表； 按照科目預(yù)算數(shù)控制費用發(fā)生額； 使用科目（帳戶）的核算項目統(tǒng)計部門、費用等發(fā)生額。,功能介紹報表,資金報表:提供活存、定存、貸款的匯總表和明細表； 結(jié)算量匯總表； 對賬單； 貼現(xiàn)匯總表； 貸款擔(dān)保匯總表等等。

10、 資金分析:存、貸款平均數(shù)； 到期預(yù)警表； 逾期貸款表； 貸款賬齡分析表； 歷史單據(jù)對比表。,業(yè)務(wù)財務(wù)一體化； 靈活的個性化系統(tǒng)設(shè)置； 提供WEB應(yīng)用模式； 提供了單據(jù)多級審核； 靈活利息處理； 到期業(yè)務(wù)人性化預(yù)警功能； 銀企直聯(lián)功能； 單據(jù)的連貫處理功能。,功能介紹方案特點,功能介紹V10.2新增功能,新增資金計劃模塊和資金控制處理； 新增組織機構(gòu)； 按照組織機構(gòu)查詢資金報表； 完善多級審批處理； 建立建行銀企直聯(lián)接口； 電話查詢功能； 票據(jù)抵押處理； 信用證管理； 兌換外匯業(yè)務(wù)處理。,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,產(chǎn)品成熟度

11、說明,產(chǎn)品成熟，應(yīng)用的成功率比較高； 銀企直聯(lián)：,財務(wù)公司中銀企直聯(lián)的應(yīng)用時：統(tǒng)一賬戶對外付款的付款單位或從外收款的收款單位信息不能直接轉(zhuǎn)遞，需要借助集團支付、代理行業(yè)務(wù)等模式處理。 資金計劃、控制功能目前有難度，建議在V10.2后處理； 結(jié)算中心日常結(jié)算業(yè)務(wù)的手續(xù)費未能處理； 子公司提現(xiàn)業(yè)務(wù)在付款單中處理； 子公司存現(xiàn)業(yè)務(wù)在收款單中處理； 從銀行收到利息在收款單中處理； 銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)/銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)在內(nèi)部結(jié)算單據(jù)中處理。,需要銀行的配合實施。工行和招行的應(yīng)用已經(jīng)成熟。 由于銀行版本不斷改進、付款單據(jù)的提交、收款單的自動接受、交易明細、賬號余額查詢等功能有待提高；,產(chǎn)品設(shè)計理

12、念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,初始化方案實現(xiàn)步驟,錄入靜態(tài)數(shù)據(jù)：會計科目、賬號、憑證字、結(jié)算方式、貸款用途、幣別、銀行支付地區(qū)、結(jié)算單據(jù)用途、銀行行號、現(xiàn)金流量項目等用戶需要的核算項目；先定義科目（下設(shè)賬號）、再定義科目對應(yīng)的賬號 。 錄入系統(tǒng)啟用前的歷史資料：系統(tǒng)啟用時，已發(fā)生而未結(jié)束的業(yè)務(wù)，主要包括定期存款、貸款等業(yè)務(wù)。使用歷史單據(jù)對比表可查看。 初始化數(shù)據(jù)的錄入：,各科目的期初余額，并進行期初借貸平衡檢查。 需要進行銀行自動對賬時需要在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中定義銀行各賬戶的期初余額，以及銀行和企業(yè)的未達賬項，并進行平衡檢查。,初始化方案初始

13、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備,理清各賬戶的余額。 在集權(quán)資金管理模式（集團僅有一個總賬戶）下： 子公司銀行賬戶余額子公司內(nèi)部賬戶期初余額； 集團的統(tǒng)一總賬戶 子公司銀行賬戶余額 子公司內(nèi)部賬戶余額。 在分權(quán)資金管理模式（集團管轄分公司賬戶）下： 子公司銀行賬戶余額子公司內(nèi)部賬戶期初余額； 借方科目余額貸方科目余額,初始化方案初始數(shù)據(jù)檢查,定期存款的歷史數(shù)據(jù)和定期存款期初的科目余額數(shù)據(jù)一致； 貸款的歷史數(shù)據(jù)和貸款期初的科目余額數(shù)據(jù)一致； 以上使用歷史數(shù)據(jù)對比表進行檢查 檢查結(jié)算中心系統(tǒng)科目余額表平衡，結(jié)束初始化； 檢查現(xiàn)金管理系統(tǒng)試算平衡表平衡，結(jié)束初始化。,初始化方案科目定義,初始化方案賬戶定義,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)

14、用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,應(yīng)用配置管理,產(chǎn)品設(shè)計理念 應(yīng)用流程 功能介紹 產(chǎn)品成熟度說明 初始化方案 應(yīng)用配置管理 產(chǎn)品部署策略,提綱,產(chǎn)品部署策略實施范圍界定,銀企直聯(lián)的實施需要人員和銀行人員的配合才能完成，實施存在一定的難度。 對資金預(yù)算的控制管理。目前是利用科目預(yù)算進行的，而科目預(yù)算數(shù)據(jù)是從預(yù)算管理系統(tǒng)中導(dǎo)入或者直接在科目中錄入，操作的過程比較繁瑣，過程不易被用戶接受，但我們V10.2本版專門對資金管理進行優(yōu)化，在結(jié)算中心系統(tǒng)中新增資金計劃編制模塊，做到資金預(yù)算的編制、按照費用明細控制實際業(yè)務(wù)單據(jù)。 網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)的多級審批處理存在一定

15、的缺陷，建議目前暫不用此功能，我們將在V10.2版本中進行優(yōu)化處理，完整達到各子公司單獨的多級審批處理； 網(wǎng)上結(jié)算系統(tǒng)的通知單產(chǎn)生子公司的憑證時，目前系統(tǒng)只能按照憑證格式是“查詢結(jié)果按單生成憑證”，生成模式是“將數(shù)據(jù)引出標(biāo)準(zhǔn)的憑證文件”時，才能將引出的標(biāo)準(zhǔn)憑證文件在子公司賬套中引入產(chǎn)生子公司憑證。現(xiàn)有的實現(xiàn)能夠滿足企業(yè)是集中或分散的管理模式應(yīng)用；,產(chǎn)品部署策略實施風(fēng)險,集團集中管理模式和現(xiàn)實的實施矛盾沖突嚴(yán)重阻礙項目的順利推進。集團資金管理是企業(yè)管理制度和管理軟件統(tǒng)一的結(jié)合體，只有企業(yè)建立了健全而明晰的資金管理制度和模式，實施人員結(jié)合產(chǎn)品來具體的規(guī)劃資金管理的模式。需要與集團財務(wù)高層協(xié)商處理模式。 著重理解結(jié)算中心核算主體和實質(zhì)：一是明確核算主體，理解資產(chǎn)類賬戶和負債類賬戶，理解企業(yè)集團內(nèi)外各賬戶的運作方式，對應(yīng)關(guān)系。二是需要理解實質(zhì)：結(jié)算中心本身沒有資金。表現(xiàn)為中心的資產(chǎn)（對商業(yè)銀行的賬戶余額總和）等于中心的負債（子公司在中心的賬戶的余額總和），一般沒有權(quán)益。理解各種賬戶定義，保障順利實施。 由易到難，逐步推進業(yè)務(wù)內(nèi)容實施。先進行簡單的收付款結(jié)算業(yè)務(wù)處理，