IPO盡職調(diào)查清單

1、IPO 盡職調(diào)查清單12020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。IPO 盡職調(diào)查主要內(nèi)容1.發(fā)行人基本情況調(diào)查。發(fā)行人基本情況調(diào)查包括：改制與設(shè)立情況、發(fā)行人歷史沿革情況、發(fā)起人和股東的出資情況、重大股權(quán)變動(dòng)情況、重大重組情況、主要股東情況、員工情況、發(fā)行人獨(dú)立情況、內(nèi)部職工股 (如有 )情況、商業(yè)信用情況。2.發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查。發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查包括：發(fā)行人行業(yè)情況及競爭狀況、采購情況、生產(chǎn)情況、銷售情況、核心技術(shù)人員、技術(shù)與研發(fā)情況。3.同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查。同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查包括：同業(yè)競爭情況、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況。4.高管人員調(diào)查。高管人員調(diào)查包括：

2、高管人員任職情況及任職資格、高管人員的經(jīng)歷及行為操守、高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé)、高管人員薪酬及兼職情況、報(bào)告期內(nèi)高管人員變動(dòng)、高管人員是否具備上市公司高管人員的資格、高管人員持股及其它對外投資情況。5.組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查。組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查包括：公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況、組織結(jié)構(gòu)和股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作情況、獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況、內(nèi)部控制環(huán)境、業(yè)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制、會(huì)計(jì)管理控制、內(nèi)部控制的監(jiān)督情況。22020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。6.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查。財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查包括：財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、評估報(bào)告、內(nèi)控鑒證報(bào)告、

3、財(cái)務(wù)比率分析、銷售收入、銷售成本與銷售毛利、期間費(fèi)用、非經(jīng)常性損益、貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、對外投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、主要債務(wù)、資金流量、或有負(fù)債、合并報(bào)表的范圍、納稅情況、盈利預(yù)測。7.業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查包括：發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念和經(jīng)營模式、歷年發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、募集資金投向與未來發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系。8.募集資金運(yùn)用調(diào)查。募集資金運(yùn)用調(diào)查包括：歷次募集資金使用情況、本次募集資金使用情況、募集資金投向產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易。9.風(fēng)險(xiǎn)因素及其它重要事項(xiàng)調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)因素及其它重要事項(xiàng)調(diào)查包括：風(fēng)險(xiǎn)因素、重大合同、訴訟和擔(dān)保情況、信息披露制度的建設(shè)和執(zhí)行情況

4、、中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況。IPO 盡職調(diào)查清單（詳盡版）32020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。第一部分基本情況調(diào)查(Basic Information)說明：企業(yè)盡職調(diào)查是企業(yè)獲得風(fēng)險(xiǎn)投資和企業(yè)上市的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，直接影響到企業(yè)價(jià)值評估和項(xiàng)目的運(yùn)作，請務(wù)必保證提供所有資料的準(zhǔn)確性和可靠性；同時(shí)盡職調(diào)查涉及企業(yè)各方面內(nèi)部信息，是企業(yè)最高級的調(diào)查，請相關(guān)參與人員嚴(yán)格保守企業(yè)機(jī)密。1.公司背景 (Company Description)1.1.公司成立1.1.1.請?zhí)峁┕景l(fā)起人協(xié)議、股東協(xié)議、批準(zhǔn)證書以及與成立、組建及改組有關(guān)的政府批文，包括任何對該文件進(jìn)行修改的文件；1.1.

5、2.請?zhí)峁┕境闪⒌尿?yàn)資報(bào)告、出資證明和資產(chǎn)評估證明及/或產(chǎn)權(quán)登記證，公司現(xiàn)有注冊資本及歷次變更的驗(yàn)資報(bào)告、相關(guān)證明文件和工商變更登記證明；1.1.3.請?zhí)峁┕镜恼鲁蹋秃腺Y、合營企業(yè)的協(xié)議/ 合同；1.1.4.請?zhí)峁┕镜臓I業(yè)執(zhí)照（正、副本）。1.2.公司簡介1.2.1.請?zhí)峁┕緦ν獾恼降墓窘榻B資料，包括企業(yè)經(jīng)營宗旨、企業(yè)愿景、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃/ 構(gòu)想等等；1.2.2.請?zhí)峁┕景l(fā)展沿革資料及相關(guān)證明文件。1.3.部門設(shè)置42020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。1.3.1. 明公司當(dāng)前部 置及人力 源的配置；1.3.2. 提供公司各主要 部 的 描述、核心

6、 介 和 目 。1.4.公司管理1.4.1. 提供公司正式的 架構(gòu) ；1.4.2. 提供公司股 會(huì)、董事會(huì)主要成 背景 料（股 出 、股 占有情況及股 、董事 / 背景介 ）；1.4.3. 提供公司核心 管理人 的背景 料（ 、 / 價(jià)）；1.4.4. 提供公司 有的外部支持（法律 / 財(cái)務(wù)顧問 / 健康 /投 ）。2. 品 / 服 (Product/Service)2.1. 提供公司 有 品/ 服 目的介 料（名稱、介 、服 象、價(jià)格）；2.2. 明公司 有核心 品/ 服 的 、特點(diǎn)，以及 成 ；2.3. 提供公司正在開 的 品/ 服 目的介 料，以及 些 品 / 服 目的開 劃表；2.4.

7、 明公司 在是否有知 開 ，如有， 具體 明；2.5. 提供公司 有無形 料（商 / 知 / 利 ）。3.市 分析 (Market Analysis)52020 年 4 月 19 日文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請聯(lián)系改正。3.1.請說明公司經(jīng)營產(chǎn)品/ 服務(wù)屬于哪一種行業(yè)，國家、地方對此行業(yè)的政策是鼓勵(lì)的還是限制的，有無相關(guān)的文件或資料說明？3.2.請說明公司當(dāng)前經(jīng)營產(chǎn)品/ 服務(wù)的市場規(guī)模、市場結(jié)構(gòu)與劃分，并請注明資料的出處或來源；3.3.請說明公司是根據(jù)什么，如何設(shè)定目標(biāo)市場的？3.4.請說明公司提供產(chǎn)品/ 服務(wù)的經(jīng)營是否受消費(fèi)群體、消費(fèi)方式、消費(fèi)習(xí)慣的影響？其主要影響因素是甚么？3.5.請說明當(dāng)前公司產(chǎn)品市場狀況，產(chǎn)品所處的發(fā)展階段，產(chǎn)品的市場占有率、排名及品牌狀況，并請注明相關(guān)的數(shù)據(jù)、信息來源；3.6.請對公司產(chǎn)品 / 服務(wù)市場趨勢和市場機(jī)會(huì)進(jìn)行預(yù)測說明。4.競爭分析 (Competition Analysis)4.1.請說明公司所在行業(yè)有無行業(yè)壟斷性；4.2.請分別從公司提供的產(chǎn)品/ 服務(wù)的市場細(xì)分說明競爭者的市場份額；4.3.請列表說明公司現(xiàn)有的主要競爭對手情況：公司實(shí)力、產(chǎn)品情況（種類、價(jià)位、特點(diǎn)