銀行貸款責(zé)任追究制度的建立與完善

1、銀行貸款責(zé)任追究制度的建立與完善 貸款責(zé)任追究制對(duì)于商業(yè)銀行依法規(guī)范經(jīng)營、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量起到了積極作用。但是，貸款責(zé)任追究制又是一把雙刃劍。目前由于制度不完善、信貸崗位責(zé)任劃分不清晰、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全、貸款責(zé)任追究委員會(huì)行權(quán)能力不足等原因，導(dǎo)致對(duì)相關(guān)人員的責(zé)任追究不對(duì)稱，信貸人員“懼貸、惜貸”心理負(fù)擔(dān)沉重，不良貸款前清后增等問題出現(xiàn)，貸款責(zé)任追究制無法充分發(fā)揮其正向激勵(lì)作用。 面臨的問題 貸款責(zé)任追究沒有嚴(yán)格的制度依據(jù)。貸款責(zé)任追究制度是內(nèi)部規(guī)章制度，各金融機(jī)構(gòu)規(guī)定不一。如某農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)責(zé)任貸款進(jìn)行新老劃段，2005年1月1日前已形成的不良貸款不再繼續(xù)追究責(zé)任；2001

2、年1月1日以后新增貸款中，責(zé)任貸款占比超過2%以上的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。而農(nóng)業(yè)銀行某分行則規(guī)定對(duì)2000年以來新形成的不良貸款進(jìn)行責(zé)任追究和落實(shí)。 信貸崗位責(zé)任劃分不清晰。一筆貸款從發(fā)放到最終形成不良，要途徑多道“關(guān)卡”，而每一道“關(guān)卡”的崗位職責(zé)是什么、對(duì)不良貸款的形成要承擔(dān)怎樣的責(zé)任無法進(jìn)行有效劃分，從而導(dǎo)致貸款責(zé)任追究不對(duì)稱、甚至僅追究發(fā)放經(jīng)辦人的事實(shí)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全。由于基層網(wǎng)點(diǎn)信貸人員配備相對(duì)不足，信貸人員自身業(yè)務(wù)水平相對(duì)較低，在信貸人員的選拔上不能體現(xiàn)充分競爭，信貸業(yè)務(wù)量、風(fēng)險(xiǎn)度無法與收入掛鉤，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的不健全甚至缺失。 貸款責(zé)任追究委員會(huì)行權(quán)能力不足。各金

3、融機(jī)構(gòu)大都設(shè)立貸款責(zé)任追究委員會(huì)或貸款責(zé)任追究領(lǐng)導(dǎo)小組，專門負(fù)責(zé)貸款責(zé)任的認(rèn)定、追究和解除工作。但在貸款責(zé)任追究委員會(huì)人員的組成上，由行長、副組長、監(jiān)事長等擔(dān)任，這些小組成員在問責(zé)不良貸款的同時(shí)又是大額貸款的決策者或?qū)徟?，必然?dǎo)致貸款責(zé)任追究委員會(huì)“既是裁判員又是運(yùn)動(dòng)員”的尷尬，造成行權(quán)能力的先天不足。 相關(guān)對(duì)策 打造流程化的貸款責(zé)任追究制度。各金融機(jī)構(gòu)要對(duì)現(xiàn)行的貸款責(zé)任追究制度進(jìn)行梳理、篩選、整合，在清理調(diào)查的基礎(chǔ)之上，依據(jù)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)條款，結(jié)合自身的管理現(xiàn)狀和需求情況，按照業(yè)務(wù)條線制定翔實(shí)、可行的責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)責(zé)任人、責(zé)任追究范圍、責(zé)任承擔(dān)比例、責(zé)任處罰標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行細(xì)化；按照“尊重歷史、區(qū)別

4、對(duì)待”的原則對(duì)新老責(zé)任貸款進(jìn)行科學(xué)合理地劃段；綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資本實(shí)力等因素，對(duì)責(zé)任貸款容忍度、不良貸款壓降后保證金返還比例等指標(biāo)進(jìn)行合理設(shè)置、動(dòng)態(tài)管理；在貸款責(zé)任認(rèn)定、追究、解除的過程中引入標(biāo)準(zhǔn)化管理理論和全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論，對(duì)貸款責(zé)任追究制度進(jìn)行流程化打造。 合理分工、明確信貸崗位責(zé)任。信貸部門和崗位的設(shè)置應(yīng)充分體現(xiàn)制衡原則，商業(yè)銀行應(yīng)成立特色業(yè)務(wù)中心、貸款審查中心、放貸中心、貸款檢查中心，明確各中心的崗位職責(zé)；要區(qū)分基層支行和總行審批權(quán)限，對(duì)“三查”責(zé)任人、審批責(zé)任人、管理責(zé)任人、貸款責(zé)任追究委員會(huì)的職責(zé)進(jìn)行詳細(xì)分工，做到有據(jù)可查。在貸款責(zé)任的認(rèn)定上按照先橫向再縱向的順

5、序進(jìn)行。橫向認(rèn)定是指在貸款的交接過程中，貸款移交人與接交人之間責(zé)任的認(rèn)定。通過橫向認(rèn)定，首先區(qū)分貸款的經(jīng)辦責(zé)任人與管理責(zé)任人?？v向認(rèn)定是指貸款的調(diào)查責(zé)任人、審查責(zé)任人、審批責(zé)任人之間責(zé)任的認(rèn)定。通過縱向認(rèn)定，細(xì)化貸款責(zé)任。 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金制度。引入信貸人員的準(zhǔn)入及退出機(jī)制，對(duì)客戶經(jīng)理職位實(shí)行競爭上崗，按照貸款余額、貸款收息率、不良貸款率等指標(biāo)對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行等級(jí)劃分，合理拉開客戶經(jīng)理與其他員工、不同級(jí)別客戶經(jīng)理間的收入差距。按照客戶經(jīng)理收入的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，設(shè)立專戶進(jìn)行管理，客戶經(jīng)理離崗、轉(zhuǎn)崗后一定時(shí)間內(nèi)，經(jīng)查實(shí)，無違規(guī)違紀(jì)、未造成損失的，全額退還本人，否則進(jìn)行賠償。 加大貸款責(zé)任追

6、究委員會(huì)行權(quán)能力，提高操作透明度。在貸款責(zé)任追究委員會(huì)人員的組成上要體現(xiàn)權(quán)力制衡原則，實(shí)行“一把手”負(fù)責(zé)制，成員由行長、監(jiān)事長以及信貸管理、資產(chǎn)管理、審計(jì)稽核、人力資源、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人組成，下設(shè)辦公室。實(shí)行貸款責(zé)任追究、解除公示制度，按月將貸款責(zé)任認(rèn)定解除情況、追究依據(jù)、處理結(jié)果在內(nèi)網(wǎng)進(jìn)行公示，公示期不少于10天，同時(shí)設(shè)置舉報(bào)電話和電子郵箱，允許提出復(fù)議，做到“有疑必查、有責(zé)必究”，實(shí)現(xiàn)貸款責(zé)任追究的陽光操作、公開透明。 引入盡職免責(zé)制度，適當(dāng)提高小微企業(yè)不良貸款容忍度。對(duì)歷史原因、自然災(zāi)害等形成的不良貸款，允許提請(qǐng)“盡職免責(zé)”申報(bào)，由貸款責(zé)任追究委員會(huì)抽調(diào)骨干力量成立不良貸款盡職免責(zé)認(rèn)定檢查組，通過調(diào)閱貸款資料、咨詢信貸人員、實(shí)地調(diào)研等方式，將初評(píng)符合盡職免責(zé)條件的不良貸款提報(bào)貸款責(zé)