建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

1、建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法急 件中國(guó)建設(shè)銀行文件建總發(fā)2009209號(hào)關(guān)于印發(fā)中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的通知各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，各審計(jì)分部、各總審計(jì)室:為進(jìn)一步優(yōu)化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)貸款的使用管理，提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法和項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)制度”）。總行根據(jù)銀監(jiān)會(huì)制度的要求和精神制定了中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱“辦法”），經(jīng)第21次行長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)印發(fā)你們，并就重點(diǎn)內(nèi)容說明和要求如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。一、關(guān)于執(zhí)行辦法的產(chǎn)品范圍辦法將固定資產(chǎn)貸款定

2、義為用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款，并按用途將其分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款和房地產(chǎn)開發(fā)貸款等產(chǎn)品品種，其中總行將在辦法基礎(chǔ)上另行制定房地產(chǎn)開發(fā)貸款制度。房地產(chǎn)貸款管理制度下發(fā)前，有關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)同時(shí)執(zhí)行辦法和目前我行對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)貸款封閉管理的要求，二者存在不一致時(shí)以辦法為準(zhǔn)。對(duì)于日后需要專門管理的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)在本辦法基礎(chǔ)上制定專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度。二、關(guān)于貸款發(fā)放與支付審核崗位銀監(jiān)會(huì)制度要求各行“設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付審核”，“獨(dú)立”的含義是指獨(dú)立于信貸經(jīng)營(yíng)崗。我行目前的貸款發(fā)放審核崗已經(jīng)做到與經(jīng)營(yíng)崗位分離。新制度實(shí)施后可繼續(xù)由貸款發(fā)放審核崗按照辦法

3、要求進(jìn)行貸款發(fā)放與支付審核。新制度下，貸款發(fā)放與支付審核工作量加大，因此各分行可以對(duì)一定金額內(nèi)的非首次發(fā)放與支付審核工作由目前的四步變成兩步，即客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核，不再經(jīng)過各自主管。具體金額標(biāo)準(zhǔn)由一級(jí)分行根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平自主確定，總行將對(duì)clpm系統(tǒng)的放款流程及時(shí)調(diào)整。在未來?xiàng)l件成熟時(shí)，總行將根據(jù)信貸業(yè)務(wù)流程和崗位調(diào)整的整體要求設(shè)立信貸經(jīng)理崗位，由其負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付審核以及相關(guān)的貸后管理職責(zé)。在此之前，一級(jí)分行可在保證崗位獨(dú)立的前提下，自行探索提高貸款發(fā)放與支付審核效率的途徑，并及時(shí)向總行報(bào)告。三、關(guān)于貸款人受托支付在貸款人受托支付下，借款人應(yīng)提交證明其支付

4、事項(xiàng)真實(shí)存在的交易資料（一般為商品/勞務(wù)合同或發(fā)票），貸款發(fā)放前需要對(duì)借款人的支付事項(xiàng)進(jìn)行逐筆審核，確保其支付對(duì)象與提交的交易資料一致，與約定的貸款用途一致，并應(yīng)根據(jù)情況主動(dòng)分析其支付事項(xiàng)是否為貸款項(xiàng)目所需。貸款發(fā)放與支付審核通過后，由系統(tǒng)打印放款通知單，并按辦法附件2的格式填寫貸款支付通知書，一同提交會(huì)計(jì)核算部門?？傂袑⒃谙到y(tǒng)調(diào)整時(shí)將二者整合成貸款發(fā)放與支付通知單，由clpm系統(tǒng)自動(dòng)打印。在貸款人受托支付方式下，由于貸款發(fā)放后需要及時(shí)支付，不能在借款人賬戶上停留，因此應(yīng)主要采用匯兌和主動(dòng)付款支票的方式對(duì)外支付，除非客戶特別要求，一般不使用倒進(jìn)賬支票進(jìn)行支付。四、關(guān)于借款人自主支付借款人自主支

5、付方式下允許貸款發(fā)放后的貸款轉(zhuǎn)存款資金在借款人賬戶上停留，但此模式下仍需要支付審核。具體的做法是：借款人在提款時(shí)以清單的形式說明該次提款的計(jì)劃用途，經(jīng)辦行在放款前對(duì)清單進(jìn)行審核，確認(rèn)清單中沒有超過借款人自主支付金額標(biāo)準(zhǔn)（小額支付標(biāo)準(zhǔn)）的事項(xiàng)，在每月末或每季末，要求借款人匯總報(bào)告實(shí)際支付情況，并予以審核。 由于提款時(shí)借款人提交的清單為事前計(jì)劃，實(shí)際支付與計(jì)劃清單可以不一致；但該筆提款使用完畢時(shí)借款人提供的實(shí)際支付清單（及相應(yīng)憑證）金額之和應(yīng)不低于其提款金額。對(duì)于借款人提交的實(shí)際支付清單（及相應(yīng)憑證）顯示其在很短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)多筆接近小額支付標(biāo)準(zhǔn)上限的支付，應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)材料并判斷其是否屬于“以

6、化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付”。五、關(guān)于貸款承諾費(fèi)新制度變“實(shí)貸實(shí)存”為“實(shí)貸實(shí)付”，貸款轉(zhuǎn)存資金將有所減少，客戶的提款、用款計(jì)劃將直接影響我行信貸資源調(diào)配，對(duì)公存貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)模式面臨調(diào)整。因此，辦法允許合法合規(guī)的收取貸款承諾費(fèi)以彌補(bǔ)信貸資源占用。對(duì)于借款人超過約定提款日期沒有提取的部分以及借款人可以根據(jù)項(xiàng)目需要隨時(shí)提取的部分，應(yīng)收取一定比例的承諾費(fèi)，承諾費(fèi)比例暫按目前的標(biāo)準(zhǔn)和授權(quán)執(zhí)行，總行將視新制度的試行情況對(duì)承諾費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)和授權(quán)進(jìn)行調(diào)整。各行應(yīng)重視貸款承諾費(fèi)的管理，按照與借款人的約定及時(shí)收取和入賬，總行將在相關(guān)系統(tǒng)調(diào)整時(shí)設(shè)置承諾費(fèi)的自動(dòng)計(jì)算和收取功能。為提高靈活性，貸款合同的格式文本中

7、未將貸款承諾費(fèi)的條款固化，各行一般可按以下原則填寫：（一）采用第二款第（一）項(xiàng)用款計(jì)劃的，若甲方未遵守用款計(jì)劃的約定遲延用款，則甲方應(yīng)對(duì)應(yīng)用而未用借款，自用款計(jì)劃約定用款之日起，向乙方支付貸款承諾費(fèi)，直至甲方用款。貸款承諾費(fèi)計(jì)算公式為：（可用而未用的借款金額遲延用款天數(shù)/360） 。（二）采用第二款第（二）（三）項(xiàng)用款計(jì)劃的，自可申請(qǐng)用款之日起，甲方應(yīng)對(duì)可用而未用借款，向乙方支付貸款承諾費(fèi)，直至甲方用款。貸款承諾費(fèi)計(jì)算公式為：（可用而未用的借款金額可用而未用天數(shù)/360） 。六、關(guān)于項(xiàng)目融資項(xiàng)目融資通常為具備特定條件的固定資產(chǎn)貸款，為保持制度的完整性和連貫性，辦法內(nèi)容同時(shí)包括了固定資產(chǎn)貸款管理

8、暫行辦法和項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引的相關(guān)內(nèi)容。在辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，各行應(yīng)首先按照辦法第六十七條的標(biāo)準(zhǔn)判斷其是否屬于項(xiàng)目融資，屬于項(xiàng)目融資的，應(yīng)符合辦法第八章的要求。在項(xiàng)目融資中，采用雙邊貸款、拼盤貸款等方式極易造成信息不對(duì)稱、貸款資金不易控制等弊端，貸后管理難度加大。因此在項(xiàng)目融資中，如針對(duì)同一個(gè)項(xiàng)目由多家金融機(jī)構(gòu)參與貸款的，我行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團(tuán)的方式參與并積極爭(zhēng)取牽頭行，除非借款人明確表示不接受銀團(tuán)貸款方式，且項(xiàng)目發(fā)起人信譽(yù)良好、項(xiàng)目?jī)?yōu)質(zhì)。七、關(guān)于貸款合同銀監(jiān)會(huì)要求各貸款人應(yīng)堅(jiān)持“協(xié)議承諾”原則，將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求體現(xiàn)在與借款人簽署的相關(guān)合同中，通過合同促進(jìn)借款人誠(chéng)信申貸、約束借款人影響

9、債權(quán)安全的行為。為此，總行專門制定了固定資產(chǎn)貸款合同和項(xiàng)目融資貸款合同兩份格式合同文本（附件4、5）。辦法實(shí)施后，各行應(yīng)使用新的合同文本，在與借款人充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，根據(jù)辦法要求和項(xiàng)目具體情況確定需填寫的條款內(nèi)容。 與現(xiàn)行文本相比，新文本對(duì)貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)作了重點(diǎn)修改，在相關(guān)條款中增加了借款人應(yīng)提交其實(shí)際用款的證明資料的要求、豐富了用款計(jì)劃的方式、增加了承諾費(fèi)的收取和計(jì)算方式、明確了貸款人受托支付方式下雙方的權(quán)利義務(wù)，此外還增加了各類賬戶的設(shè)立要求以及賬戶監(jiān)控內(nèi)容的條款，并將項(xiàng)目及借款人基本情況、貸款存續(xù)期間的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束作為合同附件。八、關(guān)于新老劃段辦法下發(fā)后即開始實(shí)施。辦法實(shí)施之前已簽訂

10、但尚未開始執(zhí)行或尚未執(zhí)行完畢的合同可不執(zhí)行辦法；辦法實(shí)施之前審批通過但尚未簽約的項(xiàng)目應(yīng)執(zhí)行辦法要求并使用新合同。辦法是我行按照監(jiān)管要求對(duì)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)規(guī)則的一次重大調(diào)整，對(duì)我行控制和防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有積極意義。各行務(wù)必高度重視，認(rèn)真落實(shí)并嚴(yán)肅執(zhí)行辦法，并以此為契機(jī)切實(shí)加強(qiáng)貸款用途管理，提高貸款精細(xì)化管理水平。本次制度調(diào)整涉及面廣、變動(dòng)大，不僅會(huì)對(duì)銀行對(duì)公存貸款經(jīng)營(yíng)模式產(chǎn)生重要影響，也會(huì)導(dǎo)致客戶交易習(xí)慣和自身財(cái)務(wù)管理的調(diào)整，各行應(yīng)統(tǒng)一思想，認(rèn)識(shí)到監(jiān)管部門對(duì)推行新制度、新規(guī)范的決心，吃透政策精神，把工作重點(diǎn)放在對(duì)客戶的解釋說明和提高自身工作效率上，確保新制度實(shí)施后對(duì)公業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運(yùn)

11、行，確?？蛻絷P(guān)系的穩(wěn)定。新的管理模式需要在不斷的實(shí)踐中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，總行將根據(jù)實(shí)施情況對(duì)流程、制度、系統(tǒng)等進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整，各行在執(zhí)行過程中有任何問題、意見或建議，請(qǐng)及時(shí)與總行聯(lián)系。業(yè)務(wù)聯(lián)系人：田建明，010-687595298，tianjianming.zhccb3趙論語zhaolunyu.zhccb會(huì)計(jì)操作聯(lián)系人：劉少塵liushaochen.zhccb法律文本聯(lián)系人：陳巍chenwei6.zhccb二九年十月二十三日（本文發(fā)至全行） 中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法目 錄第一章總則第二章貸款種類與額度第三章

12、貸款條件、用途、金額與期限第四章貸款擔(dān)保第五章貸款利率、計(jì)結(jié)息與收費(fèi)第六章貸款流程第七章貸款核算第八章項(xiàng)目融資的特別規(guī)定第九章責(zé)任追究第十章附 則 第一章 總 則為規(guī)范建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理，根據(jù)商業(yè)銀行法、貸款通則和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引等法律法規(guī)，制定本辦法。本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。固定資產(chǎn)貸款實(shí)行分類管理，需要專項(xiàng)管理的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)在本辦法的基礎(chǔ)上制定專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度，并同時(shí)執(zhí)行本辦法和專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度。建設(shè)銀行不承擔(dān)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的

13、境外籌資轉(zhuǎn)貸款和委托貸款，不執(zhí)行本辦法。小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款，按小企業(yè)信貸管理流程辦理，貸款發(fā)放和支付管理可參照本辦法執(zhí)行。固定資產(chǎn)貸款管理遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿和公平誠(chéng)信原則。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)符合建設(shè)銀行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品品種限額管理的相關(guān)規(guī)定。第二章貸款種類與額度固定資產(chǎn)貸款按貸款用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款等產(chǎn)品品種。固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的一般授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。在滿足固定資產(chǎn)貸款條件的前提下，可以串用固定資產(chǎn)貸款額度辦理信用證開立、銀行承兌匯票、付款保函、開證項(xiàng)下的信托收據(jù)貸款、開證項(xiàng)下的海外代付等短期授信業(yè)務(wù)，短期授信業(yè)務(wù)在

14、到期時(shí)可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。串用固定資產(chǎn)貸款額度的短期授信業(yè)務(wù)須用于與所占用固定資產(chǎn)貸款額度用途相同的項(xiàng)目，并按建設(shè)銀行額度授信管理的相關(guān)規(guī)定辦理。第三章貸款條件、用途、金額與期限固定資產(chǎn)貸款的借款人應(yīng)符合以下基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）持有人民銀行核發(fā)且有效的貸款卡（證）；（三）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人信用狀況良好，無重大不良記錄；（四）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（五）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；（六）符合建設(shè)銀行關(guān)于客戶準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目應(yīng)符合以下條件：（一）符合

15、國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地等相關(guān)政策，并按規(guī)定取得相應(yīng)的準(zhǔn)入文件；（二）按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序，并取得相應(yīng)的批準(zhǔn)（核準(zhǔn)、備案）文件；（三）符合國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；（四）符合建設(shè)銀行關(guān)于項(xiàng)目準(zhǔn)入的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目和合法的用途，并有明確、合法的還款來源。固定資產(chǎn)貸款應(yīng)用于相應(yīng)的固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)，可用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項(xiàng)目的負(fù)債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信托借款等），但不得用于置換項(xiàng)目資本金。固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在符合建設(shè)銀行關(guān)于項(xiàng)目資本金管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素合理確定。固定

16、資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測(cè)算借款人（或項(xiàng)目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素的基礎(chǔ)上合理確定。固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過十年，超過十年的，應(yīng)按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的要求辦理備案等手續(xù)。第四章貸款擔(dān)保建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款可采用信用、抵押、質(zhì)押或保證方式。固定資產(chǎn)貸款采用信用方式發(fā)放的，借款人及項(xiàng)目應(yīng)符合建設(shè)銀行關(guān)于信用貸款的條件和要求。采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式的固定資產(chǎn)貸款，押品標(biāo)準(zhǔn)及抵質(zhì)押率的確定等應(yīng)符合建設(shè)銀行押品管理的相關(guān)規(guī)定。建設(shè)銀行應(yīng)當(dāng)成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他有效措施控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。第五章貸款利率、計(jì)結(jié)息與收費(fèi)固定資產(chǎn)貸款利率由貸款經(jīng)營(yíng)部門在授權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收

17、益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施、市場(chǎng)情況等因素與借款人談判確定，其中人民幣貸款利率應(yīng)符合人民銀行利率管理的相關(guān)規(guī)定。固定資產(chǎn)貸款利率可以采用固定利率或浮動(dòng)利率方式。中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款原則上應(yīng)采用浮動(dòng)利率，浮動(dòng)利率原則上應(yīng)按年浮動(dòng)。采用隱含期權(quán)方式確定利率、中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款采用固定利率、浮動(dòng)利率按短于一年期限浮動(dòng)的，應(yīng)按建設(shè)銀行有關(guān)利率管理的相關(guān)規(guī)定辦理。固定資產(chǎn)貸款的計(jì)結(jié)息按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。對(duì)應(yīng)提未提的固定資產(chǎn)貸款，自合同約定的提款之日或建設(shè)銀行實(shí)際承諾之日起，應(yīng)按未提金額及實(shí)際未使用天數(shù)收取貸款承諾費(fèi)，承諾費(fèi)可按按月或按季收取。借款人提前還款的，應(yīng)在提前還款日對(duì)提前歸還金額收取提

18、前還款補(bǔ)償費(fèi)。固定資產(chǎn)貸款的利率水平以及承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及授權(quán)按照建設(shè)銀行價(jià)格管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章貸款流程固定資產(chǎn)貸款按照建設(shè)銀行的信貸業(yè)務(wù)流程辦理，應(yīng)按照建設(shè)銀行信用評(píng)級(jí)和額度授信管理的相關(guān)規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)級(jí)和授信。辦理固定資產(chǎn)貸款，經(jīng)營(yíng)部門、風(fēng)險(xiǎn)部門相關(guān)人員應(yīng)按照建設(shè)銀行關(guān)于大中型客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)管理制度的要求履行相應(yīng)職責(zé)。受理與盡職調(diào)查借款人申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)按中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)的要求提交以下資料：（一）貸款申請(qǐng)書；（二）借款人的相關(guān)資料；（三）貸款項(xiàng)目的相關(guān)材料；（四）貸款擔(dān)保的相關(guān)材料；（五）建設(shè)銀行要求的其他材料?？蛻艚?jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理按照平行作業(yè)的

19、要求開展固定資產(chǎn)貸款盡職調(diào)查，內(nèi)容主要包括：（一）借款人提交材料的真實(shí)、完整和有效性；（二）借款人和項(xiàng)目是否滿足本辦法第十一條、第十二條的要求；（三）借款人額度授信條件的滿足情況；（四）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的資信和實(shí)力；（五）其他需要調(diào)查的內(nèi)容?？蛻艚?jīng)理根據(jù)盡職調(diào)查情況完成貸款申報(bào)書，由經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人審核。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)按照建設(shè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和項(xiàng)目評(píng)估的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來源的充足性和可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行。所有固

20、定資產(chǎn)貸款均應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)根據(jù)科學(xué)、客觀、公正、審慎、全面的原則進(jìn)行，并對(duì)與貸款償還緊密相關(guān)的要素進(jìn)行重點(diǎn)評(píng)估，充分揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)情況完成項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，并按相關(guān)規(guī)定上報(bào)審核。第三節(jié) 審批與簽約固定資產(chǎn)貸款的審批按照建設(shè)銀行審批管理的相關(guān)規(guī)定以及授權(quán)方案執(zhí)行。貸款申報(bào)書和項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告作為申報(bào)要件提交審批。審批通過后，經(jīng)辦行應(yīng)按照建設(shè)銀行合同管理的相關(guān)規(guī)定與借款人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。固定資產(chǎn)貸款相關(guān)合同應(yīng)約定以下內(nèi)容：（一）貸款金額、期限、利率以及承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；（二）貸款發(fā)放與還款賬戶，并明確是否約定專門賬戶以及對(duì)賬戶的監(jiān)控措施；

21、（三）貸款資金支付接受建設(shè)銀行管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，包括貸款發(fā)放與支付方式、借款人自主支付的標(biāo)準(zhǔn)、貸款發(fā)放與支付申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供的資料等；（四）提款條件，包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等；（五）借款人應(yīng)承諾，包括貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求，及時(shí)向建設(shè)銀行提供完整、真實(shí)、有效的材料，配合建設(shè)銀行對(duì)貸款的相關(guān)檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知建設(shè)銀行，進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得建設(shè)銀行同意等。（六）借款人違約事項(xiàng)，包括未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件

22、信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等。（七）借款人的違約責(zé)任以及建設(shè)銀行在借款人違約時(shí)可采取的措施。（八）其他需要約定的內(nèi)容。第四節(jié) 發(fā)放與支付貸款發(fā)放與支付應(yīng)通過約定的賬戶辦理，必要時(shí)應(yīng)通過專門的貸款發(fā)放賬戶辦理，專門的貸款發(fā)放賬戶可以是一般賬戶或?qū)Ｓ觅~戶。經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)是否能有效監(jiān)控貸款按約定用途使用的原則，與借款人協(xié)商是否采用專門的貸款發(fā)放賬戶。貸款資金的發(fā)放與支付分為貸款人受托支付和借款人自主支付兩類。貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人

23、賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。貸款用于歸還項(xiàng)目負(fù)債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。貸款用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉(zhuǎn)入借款人的存款賬戶，但借款人應(yīng)提交其前期投入的證明文件。貸款發(fā)放前，應(yīng)審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，建立貸款發(fā)放與支付審核登記

24、簿（附件1）和相關(guān)審核資料檔案。貸款發(fā)放與支付審核工作應(yīng)由獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位負(fù)責(zé)。首次貸款發(fā)放與支付審核，應(yīng)經(jīng)客戶經(jīng)理及經(jīng)營(yíng)主管初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管進(jìn)行審核；非首次貸款發(fā)放與支付的審核可經(jīng)客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核；對(duì)于金額較大的非首次貸款發(fā)放與支付，可比照首次的審核要求辦理，具體金額由一級(jí)分行根據(jù)所轄機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理水平的差異自主確定。貸款人受托支付方式下，應(yīng)要求借款人提交以下資料：（一）借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證；（二）提交借款人已簽章的支付結(jié)算憑證，如電匯、信匯憑證、銀行匯（本）票申請(qǐng)書、已簽章支票等；（三）本筆支付對(duì)應(yīng)的交易資料，如商務(wù)合同、擬歸還貸款的

25、借款合同的原件及復(fù)印件等；（四）資本金到位及使用情況的證明，如注冊(cè)資本證明、存放資本金賬戶的流水、使用資本金的發(fā)票或付款憑證等；（五）建設(shè)銀行要求的其他材料。貸款人受托支付方式下，審核內(nèi)容及要求如下：（一）項(xiàng)目合規(guī)性情況：項(xiàng)目的（核準(zhǔn)、備案）文件、項(xiàng)目用地批復(fù)、項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)等。（二）擔(dān)保落實(shí)情況：辦妥抵質(zhì)押登記或收妥質(zhì)押物等。（三）資本金到位情況：確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的資本金已經(jīng)到位或已使用于項(xiàng)目。（四）支付事項(xiàng)合規(guī)情況：支付事項(xiàng)符合約定的貸款用途、支付對(duì)象與交易資料中的交易對(duì)手一致等。（五）其他需要審核的內(nèi)容。貸款人受托支付方式下，經(jīng)貸款發(fā)放與支付審核崗審核同意后，向會(huì)計(jì)核算部門提交以下資

26、料：（一）審核人員簽字的放款通知單和支付通知書（附件2），內(nèi)容包括：同意放款的借款人名稱、金額、期限及利率；同意支付的收款人名稱與賬號(hào)、支付方式、金額、時(shí)間等；（二）借款人及經(jīng)營(yíng)部門簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證；（三）借款人已簽章的支付結(jié)算憑證；（四）其他需要提交的資料。貸款人受托支付方式下，會(huì)計(jì)核算部門根據(jù)貸款發(fā)放與支付通知書及支付結(jié)算憑證的各項(xiàng)要素，按照以下要求辦理貸款的發(fā)放與支付：（一）匯兌及主動(dòng)付款支票辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)對(duì)外支付至指定收款人。（二）銀行匯（本）票1辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)出票同時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬；2在匯（本）票提示付款時(shí)，直接從內(nèi)部賬解付。（三）支票（提入）1核對(duì)票面要素與

27、貸款發(fā)放與支付通知單內(nèi)容一致后將支票交予借款人2支票提示付款時(shí)，辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時(shí)對(duì)外支付至收款人。貸款人受托支付方式下，以銀行承兌匯票、信用證結(jié)算的，應(yīng)按以下要求操作：（一）借款人提交第四十三條（三）、（四）、（五）所列資料以及辦理銀行承兌匯票、開立信用證所需資料；（二）按照第四十四條的要求進(jìn)行審核；（三）按照相關(guān)規(guī)定辦理銀行承兌匯票、開立信用證；（四）銀行承兌匯票方式下，在銀行承兌匯票到期日，將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、貸款發(fā)放與支付通知單提交會(huì)計(jì)核算部門，會(huì)計(jì)核算部門：1辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并及時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬；2收到持票人開戶行或貼現(xiàn)行發(fā)來的委托收款憑證及匯票，按規(guī)定審查無誤后直

28、接從內(nèi)部賬解付。（五）信用證方式下，會(huì)計(jì)核算部門在收到持票人開戶行或議付行的全套單據(jù)，按規(guī)定審單后發(fā)出付款確認(rèn)書并通知經(jīng)營(yíng)部門和審核崗位；在信用證付款到期日，將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、貸款發(fā)放與支付通知單提交會(huì)計(jì)核算部門，會(huì)計(jì)核算部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)，并立即對(duì)外支付至收款人。貸款人受托支付方式下，貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)核算部門應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。貸款人受托支付方式下，應(yīng)積極爭(zhēng)取客戶的上下游客戶等交易對(duì)手在建設(shè)銀行開戶，以加強(qiáng)貸款支付審核的實(shí)際效果、提高支付效率。借款人自主支付方式下，借款人

29、除應(yīng)提交第四十三條（一）、（四）、（五）所列資料外，還應(yīng)提交該筆提款項(xiàng)下的支付計(jì)劃清單（附件3），內(nèi)容包括該款項(xiàng)計(jì)劃支付的用途和金額。借款人自主支付方式下，應(yīng)按照第四十四條（一）、（二）、（三）、（五）的要求審核借款人是否符合用款條件，并審核借款人提交的計(jì)劃支付事項(xiàng)清單是否符合約定的貸款用途。借款人自主支付方式下，經(jīng)貸款發(fā)放與支付審核崗審核同意后，向會(huì)計(jì)核算部門提交放款通知單、借款人及經(jīng)營(yíng)部門簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證，會(huì)計(jì)核算部門按要求辦理貸款發(fā)放。借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應(yīng)要求借款人定期將自主支付情況匯總報(bào)告，提交實(shí)際支付清單（附件3），必要時(shí)還應(yīng)提供與實(shí)際支付事項(xiàng)相關(guān)的交易資料，通過賬戶

30、分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付情況，具體包括：（一）借款人實(shí)際支付清單與計(jì)劃支付清單的一致性，不一致的，應(yīng)分析原因；（二）借款人實(shí)際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（三）借款人實(shí)際支付是否符合約定的貸款用途；（四）借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；（五）其他需要審核的內(nèi)容。固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)按合同約定的方式進(jìn)行，在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于貸款資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，

31、以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。貸后管理固定資產(chǎn)貸款的貸后管理應(yīng)按照建設(shè)銀行貸后管理、押品管理、風(fēng)險(xiǎn)分類管理等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)辦行應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。在項(xiàng)目建設(shè)期間，貸后管理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金到位和使用進(jìn)度、貸款資金支付情況、工程建設(shè)質(zhì)量等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注。在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期間，貸后管理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、項(xiàng)目資產(chǎn)的維護(hù)、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的變化、新政策的不利影響等事項(xiàng)重點(diǎn)關(guān)注，并通過對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的分析判斷

32、其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，借款人申請(qǐng)追加貸款的，應(yīng)配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保，建設(shè)銀行應(yīng)經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定是否追加貸款。合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸后管理還應(yīng)檢查借款人進(jìn)入專門賬戶的收入現(xiàn)金流比例以及賬戶內(nèi)的資金平均存量是否符合約定。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，應(yīng)移交資產(chǎn)保全部門進(jìn)行專門管理，資產(chǎn)保全部門應(yīng)及時(shí)制定清收或盤活措施。對(duì)確實(shí)無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。第七章 貸款核算固定資產(chǎn)貸款通過“12

33、70基本建設(shè)貸款”、“1271技術(shù)改造貸款”、“1273房地產(chǎn)開發(fā)貸款”等相關(guān)產(chǎn)品核算碼核算。固定資產(chǎn)貸款承諾費(fèi)等相關(guān)收費(fèi)按照建設(shè)銀行貸款承諾費(fèi)等相應(yīng)賬務(wù)核算的有關(guān)規(guī)定核算。提前還款補(bǔ)償費(fèi)作為貸款利息收入納入相應(yīng)貸款利息收入科目核算。第八章 項(xiàng)目融資的特別規(guī)定本辦法所稱項(xiàng)目融資，是指符合特定條件的固定資產(chǎn)貸款，特定條件包括：（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)

34、生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。對(duì)于融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜、采用新型技術(shù)的項(xiàng)目融資，在項(xiàng)目評(píng)估和執(zhí)行過程中，可以委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的提供專業(yè)意見或服務(wù)。項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，應(yīng)當(dāng)符合以下原則要求：（一）充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。（二）以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)

35、項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。項(xiàng)目融資應(yīng)要求符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要采取以下措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期的風(fēng)險(xiǎn)：（一）要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。（二）要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于期限較長(zhǎng)、不確定性因素較大的項(xiàng)目融資，建設(shè)銀行認(rèn)為有必要的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人將持有的項(xiàng)目法人股權(quán)為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。確定股權(quán)質(zhì)押率時(shí)應(yīng)充分考慮股權(quán)的可變現(xiàn)性、項(xiàng)目

36、建成風(fēng)險(xiǎn)等因素。當(dāng)股權(quán)質(zhì)押與項(xiàng)目資產(chǎn)抵押共存時(shí)，原則上不應(yīng)計(jì)入股權(quán)的擔(dān)保價(jià)值。同一筆項(xiàng)目融資可以根據(jù)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平，按照風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則設(shè)定不同的貸款利率方式和利率水平。采用貸款人受托支付方式時(shí)，建設(shè)銀行認(rèn)為有必要準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)、工程質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度等相關(guān)情況并將其作為貸款支付條件的，可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)可以是監(jiān)理公司、造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估公司、質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)等，建設(shè)銀行造價(jià)咨詢中心具有獨(dú)立中介咨詢機(jī)構(gòu)職能、且有能力監(jiān)督項(xiàng)目建造（建設(shè)）情況的，在與借款人充分協(xié)

37、商的基礎(chǔ)上，應(yīng)優(yōu)先選擇建設(shè)銀行造價(jià)咨詢中心。 同一項(xiàng)目融資由多家金融機(jī)構(gòu)參與貸款的，建設(shè)銀行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團(tuán)貸款的方式參與。項(xiàng)目融資應(yīng)與借款人在合同中約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，賬戶內(nèi)資金只能按照約定的條件和方式對(duì)外支付。貸后管理時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并按貸后管理的要求采取相應(yīng)措施。對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照項(xiàng)目融資的相關(guān)要求執(zhí)行。第九章 責(zé)任追究出現(xiàn)下列行為或情況之一的，按照總行有關(guān)規(guī)定及本辦法對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰：（一）對(duì)不符合本辦法規(guī)定的借款人發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

38、（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；（三）與借款人串通，違規(guī)違法發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批、發(fā)放貸款的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；（八）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的；（九）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第十章 附 則全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。本辦法下發(fā)之前已經(jīng)簽訂合同的固定資產(chǎn)貸款，按

39、原規(guī)定和合同執(zhí)行。附件：1.貸款發(fā)放與支付審核登記簿2.支付通知書（貸款人受托支付）3.支付清單（借款人自主支付）4.固定資產(chǎn)貸款合同5.項(xiàng)目融資貸款合同 附件1：貸款發(fā)放與支付審核登記簿貸款基本信息客戶名稱客戶編號(hào)項(xiàng)目名稱合同編號(hào)合同金額 萬元幣種起止日期審核匯總情況編號(hào) 支付方式 發(fā)放金額 審核日期發(fā)放日期審核人 12345678910總計(jì)發(fā)放金額 ： 萬元貸款人受托支付審核情況第 次 放款放款金額 萬元審核日期放款日期收款人 支付金額結(jié)算方式 用途 編號(hào)名稱賬號(hào)12第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期收款人支付金額結(jié)算方式用途編號(hào)名稱賬號(hào)12第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期收

40、款人支付金額結(jié)算方式用途編號(hào)名稱賬號(hào)12借款人自主支付審核情況第 次 放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項(xiàng)下的計(jì)劃支付清單已審核。 第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項(xiàng)下的計(jì)劃支付清單已審核。第 次放款放款金額 萬元審核日期放款日期該筆放款項(xiàng)下的計(jì)劃支付清單已審核。 附件2：支付通知書 （貸款人受托支付） 幣種：收款人支付金額結(jié)算 方式編號(hào)名稱賬號(hào)123總計(jì) 萬元（大寫： ） 日期： 年 月 日審核人員（簽字）： 附件3：計(jì)劃支付清單（借款人自主支付）對(duì)應(yīng)合同項(xiàng)下第 次 放款放款日期編號(hào)計(jì)劃用途預(yù)計(jì)支付金額幣種備注12345總計(jì) 萬元（大寫： ）借款人蓋章： 實(shí)際支付清單

41、（借款人自主支付）提交日期 編號(hào)實(shí)際用途幣種金額證明材料 是否計(jì)劃事項(xiàng)12345總計(jì) 萬元（大寫： ）審核結(jié)論審核人員（簽字）： 審核人員（簽字）： 附件4：固定資產(chǎn)貸款合同合同編號(hào)： 借款人（甲方）：住所：郵政編碼：法定代表人（負(fù)責(zé)人）：傳真：電話：貸款人（乙方）：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司 行住所：郵政編碼：負(fù)責(zé)人：傳真：電話： 鑒于 ，甲方向乙方申請(qǐng)借款，乙方同意向甲方發(fā)放貸款。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同，以便共同遵守。第一條 借款金額甲方向乙方借款人民幣（金額大寫） 。第二條 借款用途及還款來源甲方應(yīng)將借款用于固定資產(chǎn)投資，未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得改變借款用

42、途。本合同項(xiàng)下借款所投資的固定資產(chǎn)（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目”）及借款具體用途、還款來源等情況，見附件1“項(xiàng)目及借款基本情況”。第三條 借款期限本合同約定借款期限為 ，即從 年 月 日起至 年 月 日。本合同項(xiàng)下的借款期限起始日與貸款轉(zhuǎn)存憑證（借款借據(jù),下同）不一致時(shí)，以第一次放款時(shí)的貸款轉(zhuǎn)存憑證所載實(shí)際放款日期為準(zhǔn)，本條第一款約定的借款到期日作相應(yīng)調(diào)整。貸款轉(zhuǎn)存憑證是本合同的組成部分，與本合同具有同等法律效力。第四條 貸款利率、罰息利率和計(jì)息、結(jié)息一、貸款利率本合同項(xiàng)下的貸款利率為年利率，利率為下列第 種：（一）固定利率，即 %，在借款期限內(nèi)，該利率保持不變；（二）固定利率，即起息日基準(zhǔn)利率 （選填“

43、上浮”或“下浮”） %，在借款期限內(nèi)，該利率保持不變； （三）浮動(dòng)利率，即起息日基準(zhǔn)利率 (選填“上浮”或“下浮”) %,并自起息日起至本合同項(xiàng)下本息全部清償之日止每 個(gè)月根據(jù)利率調(diào)整日當(dāng)日的基準(zhǔn)利率以及上述上浮/下浮比例調(diào)整一次。利率調(diào)整日為起息日在調(diào)整當(dāng)月的對(duì)應(yīng)日，當(dāng)月沒有起息日的對(duì)應(yīng)日的，則當(dāng)月最后一日為利率調(diào)整日。（四）1. ；2. ；3. 。二、罰息利率（一）甲方未按合同用途使用貸款的，罰息利率為貸款利率上浮 %，貸款利率按照本條第一款第（三）項(xiàng)調(diào)整的，罰息利率根據(jù)調(diào)整后的貸款利率及上述上浮幅度同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）本合同項(xiàng)下貸款逾期的罰息利率為貸款利率上浮 %，貸款利率按照本條第

44、一款第（三）項(xiàng)調(diào)整的，罰息利率根據(jù)調(diào)整后的貸款利率及上述上浮幅度同時(shí)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（三）同時(shí)出現(xiàn)逾期和挪用情形的貸款，應(yīng)擇其重計(jì)收罰息和復(fù)利。三、本條中的起息日是指本合同項(xiàng)下首次發(fā)放的貸款轉(zhuǎn)存到本合同第六條所約定的貸款發(fā)放賬戶（以下簡(jiǎn)稱“貸款發(fā)放賬戶”）之日。本合同項(xiàng)下首次發(fā)放貸款時(shí),基準(zhǔn)利率是指起息日當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布施行的同期同檔次貸款利率；此后，貸款利率依前述約定調(diào)整時(shí)，基準(zhǔn)利率是指調(diào)整日當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布施行的同期同檔次貸款利率;如果中國(guó)人民銀行不再公布同期同檔次貸款利率,基準(zhǔn)利率是指調(diào)整日當(dāng)日銀行同業(yè)公認(rèn)的或通常的同期同檔次貸款利率,雙方另有約定的除外。四、貸款利息自貸款轉(zhuǎn)存到貸

45、款發(fā)放賬戶之日起計(jì)算。本合同項(xiàng)下的貸款按日計(jì)息，日利率年利率/360。如甲方不能按照本合同約定的結(jié)息日付息，則自次日起計(jì)收復(fù)利。五、結(jié)息（一）實(shí)行固定利率的貸款，結(jié)息時(shí)，按約定的利率計(jì)算利息。實(shí)行浮動(dòng)利率的貸款，按各浮動(dòng)期當(dāng)期確定的利率計(jì)算利息；單個(gè)結(jié)息期內(nèi)有多次利率浮動(dòng)的，先計(jì)算各浮動(dòng)期利息，結(jié)息日加總各浮動(dòng)期利息計(jì)算該結(jié)息期內(nèi)利息。（二）本合同項(xiàng)下貸款按以下第 種方式結(jié)息：1按月結(jié)息，結(jié)息日固定為每月的第20日； 2按季結(jié)息，結(jié)息日固定為每季末月的第20日；3其他方式 。第五條 借款的發(fā)放與支付一、發(fā)放借款的前提條件除乙方全部或部分放棄外，只有持續(xù)滿足下列前提條件，乙方才有義務(wù)發(fā)放借款：1.甲方已辦妥與本合同項(xiàng)下貸款有