農(nóng)村信用納新考試金融知識基礎(chǔ)概念

1、金融知識基礎(chǔ)概念 1.【金融結(jié)構(gòu)】按照西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家戈德史密斯的解釋，一個社會的金融體系是由眾多的金融工具、金融機(jī)構(gòu)組成的。不同類型的金融工具與金融機(jī)構(gòu)組合，構(gòu)成不同特征的金融結(jié)構(gòu)。一般來說，金融工具的數(shù)量、種類、先進(jìn)程度，以及金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量、種類、效率等的綜合，形成不同發(fā)展程度的金融結(jié)構(gòu)。 2.【金融體系】金融體系有廣義和狹義之分。狹義的金融體系是指一個國家的金融組織體系，即這個國家有哪些金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中發(fā)揮什么職能作用。廣義的金融體系是由一國的金融組織、金融市場和金融監(jiān)管組成。金融市場是以金融組織為基礎(chǔ)而形成的，參與金融市場活動的主體是金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、居民、其他社會單位

2、等；由于現(xiàn)代金融業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中高風(fēng)險行業(yè)的特點(diǎn)，政府必須對金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和管理，建立有效的金融監(jiān)管制度 3.【金融資產(chǎn)】金融資產(chǎn)是一切可以在金融市場上進(jìn)行交易、具有現(xiàn)實(shí)價格和未來估價的金融工具的總稱?？偟膩碚f，非人力資產(chǎn)可以以兩類形態(tài)存在，一類是實(shí)物，如貴金屬制品、房地產(chǎn)等；另一類則是各式各樣的金融工具。持有的實(shí)物成為實(shí)物資產(chǎn)；持有的金融工具則成為金融資產(chǎn)。一個人或者企業(yè)所擁有的非人力資產(chǎn)主要就是由實(shí)物資產(chǎn)和金融資產(chǎn)構(gòu)成的。 4.【金融實(shí)力】金融實(shí)力反映的是一個國家或地區(qū)金融發(fā)展的總體狀況。反映一國或地區(qū)金融實(shí)力的指標(biāo)至少應(yīng)該包括:(1)貨幣的國際可接受程度，即是否為國際儲備貨幣或被國際廣泛接

3、受的貨幣；(2)外匯儲備的規(guī)模；(3)金融市場的完備程度和規(guī)模；(4)金融機(jī)構(gòu)和金融工具的數(shù)量和質(zhì)量；(5)擁有的國際金融中心數(shù)量及其影響；(6)所持有的外國資產(chǎn)數(shù)量；(7)在外國市場發(fā)行的金融工具數(shù)量；(8)金融市場環(huán)境安全和穩(wěn)定程度，(9)金融產(chǎn)業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中占有的產(chǎn)值比重和就業(yè)比重。我們可以觀察到，通常凡是具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的國家，金融實(shí)力也較強(qiáng)。金融實(shí)力的強(qiáng)大對于一國來說是十分重要的。 5.【金融業(yè)增加值】金融業(yè)增加值是指金融企業(yè)在一定時期內(nèi)創(chuàng)造的價值。 6.【銀行業(yè)】是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。 7.【企

4、業(yè)經(jīng)營機(jī)制】企業(yè)經(jīng)營機(jī)制是指決定企業(yè)經(jīng)營行為的各種內(nèi)在因素及其相互關(guān)系的總稱。主要指企業(yè)商品生產(chǎn)、商品交換活動賴以存在的社會經(jīng)濟(jì)關(guān)系。企業(yè)經(jīng)營機(jī)制主要包括：決策機(jī)制、激勵機(jī)制、發(fā)展機(jī)制、約束機(jī)制。 8.【企業(yè)內(nèi)控制度】內(nèi)部控制制度是指公司董事會、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的效率和效果，確保財務(wù)報告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，防止欺詐和舞弊，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 9.【企業(yè)內(nèi)控制度】內(nèi)部控制制度是指公司董事會、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的

5、效率和效果，確保財務(wù)報告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，防止欺詐和舞弊，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 10.【企業(yè)內(nèi)控制度】內(nèi)部控制制度是指公司董事會、經(jīng)理層及所有員工共同實(shí)施的，為了保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動的效率和效果，確保財務(wù)報告的可靠性，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，防范、規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，防止欺詐和舞弊，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行等而制定和實(shí)施的一系列具有控制職能的業(yè)務(wù)操作程序、管理方法與控制措施的總稱。 11.【不良貸款】不良貸款是指由于借款人到期無法正常履行償還責(zé)任，將會給銀行帶來一定經(jīng)濟(jì)

6、損失的貸款。1998年前，我國銀行業(yè)對貸款分類實(shí)施“一逾兩呆”法，即按照貸款逾期時間的長短將貸款劃分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款四類，其中后三項(xiàng)合稱為不良貸款。1998年后，我國銀行業(yè)對貸款分類逐步實(shí)施“五級分類”法，即貸款風(fēng)險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關(guān)注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。目前，我國銀行業(yè)貸款分類已基本完成從以貸款僅僅是否能按時回收的“一逾兩呆”分類法向貸款風(fēng)險分類的“五級分類”分類法的轉(zhuǎn)變，部分商業(yè)銀行正在向更詳細(xì)的十級或十二級貸款風(fēng)險分類法過渡。12.【不良貸款率】不良貸款率是不良貸款與貸款總額的比率。 13.【資本

7、充足率】資本充足率是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持有的、符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，用以衡量其資本充足程度。資本作為一種風(fēng)險緩沖劑，具有承擔(dān)風(fēng)險、吸收損失、保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)抵御意外沖擊的作用，是保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全的最后一道防線。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最終清償能力和抵御各類風(fēng)險的能力。按照我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本，核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲備、一般儲備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。14.【核心資本

8、充足率】核心資本充足率是指核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率。按照我國商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。15.【資本市場】按照不同的標(biāo)準(zhǔn)對金融市場進(jìn)行分類，可以有不同的劃分。根據(jù)市場上交易的金融資產(chǎn)的期限的長短，可以把金融市場分為資本市場和貨幣市場。貨幣市場是期限在一年以內(nèi)的短期金融工具的交易市場，而資本市場是期限在一年以上的長期金融工具的交易市場。16.【保險市場】是指保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固定的交易場所，也可以是所有實(shí)現(xiàn)保險商品讓渡的交換關(guān)系的總和。17.【上市公司】是指

9、所發(fā)行的股票經(jīng)過國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上市交易的股份有限公司。上市公司是股份有限公司的一種，這種公司到證券交易所上市交易，除了必須經(jīng)過批準(zhǔn)外，還必須符合一定的條件。18.【直接融資】直接融資是不經(jīng)金融機(jī)構(gòu)的媒介，由政府、企事業(yè)單位及個人直接以最后借款人的身份向最后貸款人進(jìn)行的融資活動。一般是政府或企業(yè)通過發(fā)行債券、股票等形式在資本市場上公開進(jìn)行融資活動，其發(fā)行的證券代表著一定的財產(chǎn)權(quán)或債權(quán)?；I資者發(fā)行證券往往是以自身的財產(chǎn)、信譽(yù)、盈利前景等為保證進(jìn)行的。直接融資具有籌資范圍廣、規(guī)模大、可以連續(xù)籌資而且具有社會宣傳效應(yīng)等特點(diǎn)。19.【間接融資】間接融資是最后借款人和最

10、后貸款人之間沒有直接的契約關(guān)系，雙方各以金融中介機(jī)構(gòu)為對立的當(dāng)事人，由最后借款人向最后貸款人進(jìn)行的融資活動。如企業(yè)向銀行、信托公司進(jìn)行融資等，即由金融部門（如商業(yè)銀行、信用中介、儲蓄機(jī)構(gòu)）通過吸收存款、存單等形式積聚社會閑散資金，再以貸款等形式向非金融部門提供資金。間接融資具有聚少成多、短借長貸、分?jǐn)傦L(fēng)險、降低信息和交易成本等優(yōu)點(diǎn)。20.【農(nóng)村金融體系】農(nóng)村金融體系是一國金融體系的重要組成部分，是金融體系在農(nóng)村地區(qū)的運(yùn)行和發(fā)展；同時，農(nóng)村金融體系又與農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密相連的，二者存在相互作用和影響。因此，一國采用怎樣的農(nóng)村金融體系是由該國宏觀金融體系和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平共同決定的。從理論內(nèi)容

11、上講，農(nóng)村金融體系應(yīng)該包括一系列內(nèi)涵豐富的金融組織形式和服務(wù)品種，如銀行信貸、結(jié)算、保險、證券、信托投資理財?shù)取牡赜蛏现v，在我國，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基本上是由縣域的城鎮(zhèn)工商業(yè)和鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)組成，城鎮(zhèn)工商業(yè)主要是圍繞農(nóng)副產(chǎn)品的加工、運(yùn)銷和農(nóng)民的生產(chǎn)、生活而展開的，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)基本上是從事農(nóng)林牧副漁第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)?？梢姡瑸檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的農(nóng)村金融體系，從地域上是指縣及縣以下為農(nóng)戶和中小企業(yè)提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)或金融活動。因此，綜合農(nóng)村金融體系的理論內(nèi)容和地域界定，農(nóng)村金融體系范疇是指，在縣及縣以下由若干銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)或活動組成的為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融通資金的金融組織體系。 21.【社會信用體系】社會信用體系是在一國

12、(或地區(qū))范圍內(nèi)，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，為形成和維護(hù)良好的社會信用秩序，由一系列與之有關(guān)的相互聯(lián)系、相互促進(jìn)、相互影響的法律法規(guī)、規(guī)則、制度規(guī)范、組織形式、運(yùn)作工具、技術(shù)手段和運(yùn)作方式而構(gòu)成的綜合系統(tǒng)。社會信用體系是一種社會機(jī)制，它以道德為支撐、產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、法律為保障。它通過對失信行為的有效防范和懲戒，保證經(jīng)濟(jì)活動的正常秩序。社會信用體系包括企業(yè)信用、個人信用和公共信用(主要指政府行政和司法公信力)等內(nèi)容，企業(yè)信用是重點(diǎn)，個人信用是基礎(chǔ)，政府起推動和表率作用。 22.【金融監(jiān)管】金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國家法律、法規(guī)的授權(quán)對整個金融業(yè)實(shí)施的監(jiān)督管理。金融監(jiān)管體制是指金融監(jiān)管職責(zé)和權(quán)力分配的方式

13、和組織制度,又包括集中監(jiān)管體制和分業(yè)監(jiān)管體制。我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制屬于分業(yè)監(jiān)管體制。監(jiān)管主體由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會,中國證券監(jiān)督管理委員會,中國保險監(jiān)督管理委員會組成,三個監(jiān)管部門各司其職,分工合作,共同承擔(dān)金融業(yè)的監(jiān)管職責(zé)。23.【金融風(fēng)險】有人將金融風(fēng)險與不確定性相聯(lián)系，認(rèn)為某種金融活動或金融產(chǎn)品的風(fēng)險由其收益的不確定性來決定；也有人把金融風(fēng)險與可能帶來的不良后果相聯(lián)系，認(rèn)為某種金融產(chǎn)品或金融活動的風(fēng)險既應(yīng)當(dāng)與不確定性相聯(lián)系，又應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)的不良后果相聯(lián)系，認(rèn)為只有這種不確定性可能給投資者帶來損失時才構(gòu)成金融風(fēng)險。因此，一般認(rèn)為，金融風(fēng)險應(yīng)當(dāng)是經(jīng)濟(jì)主體在從事資金流通過程中遭受資產(chǎn)或收入

14、損失的可能性。金融風(fēng)險的形式眾多，涉及的范圍廣泛，分類方法不一，如按風(fēng)險的大小，金融風(fēng)險可以劃分為三個層次。微觀金融風(fēng)險：指金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營過程中發(fā)生資產(chǎn)或收入損失的可能性；一般性金融風(fēng)險：指金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部某一特定行業(yè)存在或面臨的風(fēng)險。宏觀金融風(fēng)險：指整個金融業(yè)存在或面臨的系統(tǒng)風(fēng)險。這三個層次的風(fēng)險是互為導(dǎo)火線的關(guān)系。任何一個層次的風(fēng)險都可能導(dǎo)致高層次或低層次的風(fēng)險。如不增強(qiáng)有力的風(fēng)險防范，最終將危及整個金融體系的安全，危及國民經(jīng)濟(jì)的安全運(yùn)行，乃至危及社會穩(wěn)定和國家安全。24.【政策性業(yè)務(wù)】為了執(zhí)行或幫助國家的有關(guān)政策的執(zhí)行而開展的業(yè)務(wù)。25.【中長期貸款】貸款業(yè)務(wù)按發(fā)放貸款的期限劃分為短期貸款和

15、中長期貸款，短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中長期貸款是指貸款期限在1年以上的貸款。26.【重組、回購、托管、置換】重組是指對企業(yè)的生產(chǎn)力諸要素進(jìn)行分拆、整合以及內(nèi)部優(yōu)化組合的過程，其又可以分為廣義和狹義兩種。按照現(xiàn)代生產(chǎn)力理論，生產(chǎn)力各要素是指勞動者、勞動資料、勞動對象、生產(chǎn)管理和科學(xué)技術(shù)等，所以廣義的重組的主要內(nèi)容包括業(yè)務(wù)重組、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、職員重組和管理制度重組。狹義的重組是指企業(yè)的資產(chǎn)重組。回購是由借貸雙方簽定協(xié)議，規(guī)定借款方通過向貸款方暫時售出一筆特定的金融資產(chǎn)而換取相應(yīng)的即時可用資金，并承諾在一定期限后按預(yù)定價格購回這筆金融資產(chǎn)的安排。企業(yè)托管即企業(yè)的委托經(jīng)營

16、管理，是指企業(yè)資產(chǎn)所有者根據(jù)一定的法律，將企業(yè)全部或部分資產(chǎn)的經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)等以契約的形式，在一定條件和期限內(nèi)，委托給具有較強(qiáng)管理能力并能承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險的法人或自然人去運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)契約規(guī)定的委托經(jīng)營目標(biāo)。資產(chǎn)置換作為整合型資產(chǎn)重組，是一種重要的資本運(yùn)作形式，在我國資本市場實(shí)際運(yùn)作中已廣泛運(yùn)用，但對資產(chǎn)置換沒有統(tǒng)一的提法。通常認(rèn)為是企業(yè)為了使資產(chǎn)處于最佳配置狀態(tài)、獲取最大收益或出于其他目的，將控制的資產(chǎn)與其他企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行交換的一種交易行為。27.【社區(qū)銀行】所謂社區(qū)銀行，是指在一定地區(qū)的社區(qū)范圍內(nèi)依法設(shè)立、按照市場化原則運(yùn)營、主要服務(wù)于中小企業(yè)和個人客戶的中小銀行。28.【小額信貸組織】

17、小額信貸組織是指專門針對中低收入群體提供小額度信貸服務(wù)的商業(yè)機(jī)構(gòu)或民間團(tuán)體。按照業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點(diǎn)，小額信貸組織一般分兩類：商業(yè)性小額信貸組織和福利性小額信貸組織，也稱為制度主義小額信貸組織和福利主義小額信貸組織。29.【非銀行金融機(jī)構(gòu)】非銀行金融機(jī)構(gòu)是指未冠以“銀行”名稱，主要經(jīng)營信托投資、融資租賃、證券承銷與經(jīng)紀(jì)、保險等各種非銀行性金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，一般認(rèn)為，非銀行金融機(jī)構(gòu)包括合作性金融機(jī)構(gòu)、信托投資機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、財務(wù)公司、保險公司和融資租賃公司等。30.【融資租賃公司】融資租賃公司是根據(jù)承租人對租賃物的選擇，出資購買租賃物交給承租人使用收取租金的租賃物購置、投資和租賃資產(chǎn)管理的投資機(jī)

18、構(gòu)。 31.【汽車金融公司】汽車金融公司，是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款的非銀行金融企業(yè)法人。32.【租賃公司】租賃公司是指從事融資租賃業(yè)務(wù)的租賃公司和從事除融資租賃業(yè)務(wù)外租賃業(yè)務(wù)的租賃公司。 33.【財務(wù)公司】財務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財務(wù)公司具備依法辦理結(jié)算、吸儲、融資、投資、中介等功能，可作為一個非銀行金融機(jī)構(gòu)依托于集團(tuán)，充分發(fā)揮金融特色，起到為集團(tuán)成員提供全面財務(wù)管理服務(wù)，支持企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的作用。34.【貨

19、幣經(jīng)紀(jì)公司】貨幣經(jīng)紀(jì)公司，是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。35.【農(nóng)村合作銀行】農(nóng)村合作銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織入股，在合作制的基礎(chǔ)上，吸收股份制運(yùn)作機(jī)制組成的股份合作制的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。36.【金融組織】金融組織是金融制度的基本構(gòu)成要素之一，同時又是金融交易關(guān)系的主體和信用經(jīng)濟(jì)條件下資源配置的主要載體和形式。金融組織制度決定著金融產(chǎn)權(quán)、信用制度、各種金融主體的行為及金融市場機(jī)制等方面的狀況和運(yùn)作質(zhì)量。37.【村鎮(zhèn)銀行】村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批

20、準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營吸收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長期貸款，辦理國內(nèi)結(jié)算與票據(jù)承兌與貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)。38.【貸款公司】貸款公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。貸款公司不得吸收存款，其營運(yùn)資金為實(shí)收資本和向投資者的借款。39.【農(nóng)村資金互助社】農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為

21、社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。40.【專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)】專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險機(jī)構(gòu)就是指專門從事農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營活動的機(jī)構(gòu)。 41.【財產(chǎn)保險】財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險，包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險、保證保險、農(nóng)業(yè)保險等。它是以有形或無形財產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險標(biāo)的的一類補(bǔ)償性保險。42.【人身保險】人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時，根據(jù)保險合同的約定，保險人對被保險人或受益人給付保險金或年金,以解決其因病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟(jì)困難。 43.【保險中介機(jī)構(gòu)】保險中

22、介也稱保險中介機(jī)構(gòu)或保險中介人，是指介于保險機(jī)構(gòu)之間或保險經(jīng)營機(jī)構(gòu)與投保人之間，專門為保險交易雙方提供保險銷售、業(yè)務(wù)咨詢、風(fēng)險管理、投保方案安排、風(fēng)險評估、損失鑒定與理算、代理查勘及理賠等服務(wù)，并從中依法獲取傭金或服務(wù)費(fèi)的個人和單位。44.【公眾責(zé)任保險】以被保險人在約定的地點(diǎn)范圍內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營或其它活動時，對因發(fā)生意外事故而造成第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。公眾責(zé)任險可適用于企事業(yè)單位、社會團(tuán)體、個體公商戶、其他經(jīng)濟(jì)組織及自然人均可為其經(jīng)營的工廠、辦公樓、旅館、住宅、商店、醫(yī)院、學(xué)校、影劇院、展覽館等各種公眾活動的場所。 45.【雇主責(zé)任保險】雇主責(zé)任保險是指被保險人

23、所雇傭的員工在受雇過程中從事與保險單所載明的與被保險人業(yè)務(wù)有關(guān)的工作而遭受意外或患與業(yè)務(wù)有關(guān)的國家規(guī)定的職業(yè)性疾病，所致傷、殘或死亡，被保險人根據(jù)中華人民共和國勞動法及勞動合同應(yīng)承擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)用及經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，包括應(yīng)支出的訴訟費(fèi)用，由保險人在規(guī)定的賠償限額內(nèi)負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險。三資企業(yè)、私人企業(yè)、國內(nèi)股份制公司，國有企業(yè)、事業(yè)單位、集體企業(yè)以及集體或個人承包的各類企業(yè)都可為其所聘用的員工投保雇主責(zé)任險。隨著勞動法的實(shí)施及我國勞動合同制的不斷完善，雇主責(zé)任險將是企事業(yè)單位及個人轉(zhuǎn)嫁上述風(fēng)險的重要途徑。 46.【醫(yī)療責(zé)任保險】醫(yī)療責(zé)任保險是指在保險期限或追溯期及承保區(qū)域范圍內(nèi)，被保險人在從事與其資格

24、相符的診療護(hù)理工作中，因過失發(fā)生醫(yī)療事故或醫(yī)療差錯造成依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并由被保險人在保險有效期限內(nèi)首次提出索賠申請的，保險人負(fù)責(zé)賠償?shù)谋ｋU產(chǎn)品。無論是依法設(shè)立、有固定場所的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，還是經(jīng)國家有關(guān)部門認(rèn)定合格的醫(yī)務(wù)人員，均可通過購買醫(yī)療責(zé)任保險實(shí)現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。47.【商業(yè)養(yǎng)老保險】商業(yè)養(yǎng)老保險是依據(jù)個人收入情況，從年輕時開始自愿選擇保險機(jī)構(gòu)定期繳納保險費(fèi)，從合同約定年齡開始持續(xù)、定期地領(lǐng)取養(yǎng)老金的人壽保險。商業(yè)養(yǎng)老保險和社會養(yǎng)老保險的區(qū)別在于，社會養(yǎng)老保險是國家強(qiáng)制實(shí)施的保障制度，其目的是維持社會穩(wěn)定，保證因退休、失業(yè)、傷殘而喪失收入者的基本生活保障。商業(yè)養(yǎng)老保險則是建立在自

25、愿的基礎(chǔ)之上，通過合同形式確立的一種較高水平的生活保障。社會保險個人負(fù)擔(dān)多少費(fèi)用跟其享受的待遇沒有直接關(guān)系，社會保險的實(shí)施有利于低收入者，而商業(yè)保險則不同，被保險人繳的保費(fèi)越多，所享受的保險金額也就越多。48.【健康保險】健康保險是指保險公司通過疾病保險、醫(yī)療保險、失能收入損失保險和護(hù)理保險等方式對因健康原因?qū)е碌膿p失給付保險金的保險。疾病保險是指以保險合同約定的疾病的發(fā)生為給付保險金條件的健康保險。醫(yī)療保險是指以保險合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險金條件，為被保險人接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的健康保險。失能收入損失保險是指以因保險合同約定的疾病或者意外傷害導(dǎo)致工作能力喪失為給付保險

26、金條件，為被保險人在一定時期內(nèi)收入減少或者中斷提供保障的健康保險。護(hù)理保險是指以因保險合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護(hù)理需要為給付保險金條件，為被保險人的護(hù)理支出提供保障的健康保險健康保險按照保險期限分為長期健康保險和短期健康保險。長期健康保險是指，保險期間超過一年或者保險期間雖不超過一年但含有保證續(xù)保條款的健康保險。短期健康保險是指，保險期間在一年及一年以下且不含有保證續(xù)保條款的健康保險。 49.【企業(yè)年金】企業(yè)年金(在國外又稱職業(yè)年金、超級年金、私人養(yǎng)老金計劃、公司年金計劃、雇主承辦的計劃)是指在政府強(qiáng)制實(shí)施的基本養(yǎng)老保險制度之外，企業(yè)在國家的政策指導(dǎo)下，企業(yè)自愿發(fā)起設(shè)立并享受一定稅收優(yōu)惠

27、的具有補(bǔ)充性質(zhì)的養(yǎng)老保險。企業(yè)年金制度既不同于社會養(yǎng)老保險，也不同于商業(yè)保險。它是現(xiàn)代多支柱社會養(yǎng)老保障體系的重要支柱之一，是對基本養(yǎng)老保險制度的重要補(bǔ)充，其直接目的是提高退休職工的養(yǎng)老金水平。 50.【補(bǔ)充醫(yī)療保險】補(bǔ)充醫(yī)療保險是相對于基本醫(yī)療保險而言的一個概念。由于國家的基本醫(yī)療保險只能滿足參保人的基本醫(yī)療需求超過基本醫(yī)療保險范圍的醫(yī)療需求可以其他形式的醫(yī)療保險予以補(bǔ)充。顯然，補(bǔ)充醫(yī)療保險是基本醫(yī)療保險的一種補(bǔ)充形式，也是我國建立多層次醫(yī)療保障的重要組成部分之一。與基本醫(yī)療保險不同，補(bǔ)充醫(yī)療保險不是通過國家立法強(qiáng)制實(shí)施的，而是由用人單位和個人自愿參加的。補(bǔ)充醫(yī)療保險一般有兩種方式:一種是由

28、某一行業(yè)組織按照保險的原則籌集補(bǔ)充醫(yī)療保險基金，自行管理的自保形式；另一種是由商業(yè)保險公司來操作管理的商保形式。目前，我國建立的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險只能滿足較低水平的基本醫(yī)療需求，且覆蓋面窄，全部農(nóng)村人口尚在覆蓋范圍之外。因此，在建立基本醫(yī)療保險制度的同時，同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險，有利于基本醫(yī)療保險的順利實(shí)施，有利于提高城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保障水平，有利于滿足全體國民的醫(yī)療保障需求，從而促進(jìn)社會的穩(wěn)定與發(fā)展。 蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁

29、袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂

30、襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞

31、羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀

32、羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁

33、羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻

34、蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿

35、蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀

36、蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕

37、螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈

38、螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿

39、袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕

40、裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆

41、袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈

42、羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂襖羅莃薁羆膀艿薀蚆羃膅蕿袈膈膁薈羀肁蒀薇蝕芇莆薆螂聿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆蚄蚆袀莂蚃蝿肆羋螞羈衿芄蟻蟻膄膀蝕螃羇葿蝕裊膃蒞蠆羈羅芁螈蚇膁膇螇螀羄蒅螆袂腿莁螅肄羂莇螄螄芇芃莁袆肀腿莀羈芆蒈荿蚈聿莄莈螀芄芀蕆袃肇膆蕆羅袀蒅蒆螅肅蒁蒅袇羈莇蒄罿膃芃蒃蠆羆腿蒂螁膂蕆蒂芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁

43、莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿

44、莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀

45、肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇膇蝕蚆螄艿蒃薂螃莁蚈袁螂肁蒁螇袁膃蚇蚃袀芅葿蕿衿莈節(jié)羇袈膇蒈袃袈芀莁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁裊膄薄袀羄芆莇螆羃荿薃螞羂肈蒞蚈羂芁蟻薄羈莃蒄袂羀肅蠆螈罿膅蒂蚄羈芇蚈薀肇荿蒀衿肆聿芃螅肆膁葿螁肅莄芁蚇肄肅薇薃肅膆莀袂肂羋薅螈肁莀莈蚄膁肀薃薀膀膂莆袈腿芅薂襖膈蕆蒞螀膇