城臨中學票據(jù)審批報銷制度報銷制度

1、城臨中學票據(jù)審批報銷制度報銷制度為規(guī)范票據(jù)報銷，統(tǒng)籌資金使用，保障財務安全，特制定票 據(jù)審批報銷制度。一、適用范圍：各處(室)、組由于業(yè)務需要提出申請并報 學校批準予以支出的費用。未按規(guī)定程序報批而發(fā)生的費用支 出，由經(jīng)辦人自己承擔；不符合國家規(guī)定要求的票據(jù)，經(jīng)辦人自 行解決。二、票據(jù)報銷流程：1、采購項目報銷：結算所批準項目支出費用時，經(jīng)辦人提前 與學校計財處聯(lián)系，就需要開具的付款單位名稱、項目、票據(jù)種 類及金額等內(nèi)容進行溝通，經(jīng)計財人員批準后方可開具票據(jù)。經(jīng) 手人持城臨中學采購預算申請表和項目負責人、主管領導簽 字的發(fā)票交計財處。計財處依據(jù)簽訂的合同書請示財務主管 領導和主要領導安排支出。

2、2、出差報銷:(1) 參加會議出差：出差人返校后寫好會議感悟，帶 參會通知或邀請函及時整理好各類票據(jù)，到學校計財處簽寫差旅費報銷單，經(jīng)辦公室和主管領導簽字后交回計財處經(jīng)財 務主管和學校主要領導審閱后安排支出。(2) 探親差旅費：探親差旅費依據(jù)城臨中學外地市教師探親報銷差旅費規(guī)定辦理。(3) 其他出差：出差人出差結束后，到計財處領取并填寫差 旅單，經(jīng)辦公室和派出部門領導簽字后交回計財處，經(jīng)財務主管 和學校主要領導審閱后安排支出。3、招待費：縣內(nèi)招待要經(jīng)辦公室批準，縣外招待要經(jīng)辦公 室、主管或主要領導批準，票據(jù)要附被招待人員單位的工作函、 招待明細、陪餐人員，經(jīng)財務主管和學校主要領導審閱后安排支 出。4、以上報銷的費用原則上以轉賬的方式支付。三、報銷費用票據(jù)憑證要求1、票據(jù)憑證合法性：學校一切報銷票據(jù)均要具有合法性。合 法性的認定以國家財務、稅務等方面的規(guī)定為準。任何不符合報 銷規(guī)定的票據(jù)計財人員有權拒絕。2、票據(jù)傳遞時效性：原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷， 經(jīng)辦人員有及時催收票據(jù)的義務。四、財務預借款及還款1、根據(jù)規(guī)定，學校公派人員外出需使用公務卡，不得借用現(xiàn) 金。2、教職工因工作需要，確需事前借款的，必須到計財處填寫 借款單，寫清借款原因、金額和還款日期，計財人員嚴格控制現(xiàn) 金的使用。預借款流程：借款人填寫借款單，經(jīng)所在部門負責人和分管 部