國(guó)內(nèi)某券商IPO盡職調(diào)查資料

1、國(guó)內(nèi)某券商 IPO 盡職調(diào)查操作細(xì)則一、盡職調(diào)查資料之總目錄1 企業(yè)基本情況1.1 改制與設(shè)立情況1.2 歷史沿革情況1.3 企業(yè)設(shè)立時(shí)發(fā)起人、股東的出資情況1.4 重大股權(quán)變動(dòng)情況1.5 重大重組情況1.6 主要股東情況1.7 員工情況1.8 獨(dú)立情況1.9 內(nèi)部職工股2 業(yè)務(wù)與技術(shù)2.1 行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)狀況2.2 采購(gòu)情況2.3 生產(chǎn)情況2.4 銷售情況2.5 研發(fā)情況3 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易3.1 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)3.2 關(guān)聯(lián)交易4 董事、監(jiān)事、高管與核心技術(shù)人員情況4.1 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷4.2 董事、監(jiān)事、高管人員的任職資格及兼職情況4.3 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核

2、心技術(shù)人員的新酬4.4 近三年董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員的變動(dòng)情況4.5 近三年董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員的持股及其他對(duì)外投資情況5 組織機(jī)構(gòu)與內(nèi)部控制5.1 公司章程歷次修改情況、修改原因、修改程序、工商變更登記情況5.2 最近五年違法違規(guī)的詳細(xì)說(shuō)明5.2 如無(wú)違法違規(guī)，提供書(shū)面聲明5.3 組織機(jī)構(gòu)架構(gòu)圖（包括所有控股及參股公司）及職責(zé)說(shuō)明5.4 三會(huì)（股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）議事規(guī)則。5.5 董事會(huì)專門委員會(huì)議事規(guī)則、總經(jīng)理工作制度、內(nèi)部審計(jì)制度5.6 戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)的設(shè)置情況（如有）。5.7 歷次三會(huì)的會(huì)議文件5.8 公司制定的所有規(guī)章制

3、度5.9 獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況（如有）6 財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料6.16.26.3提供最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告及分析、審計(jì)報(bào)告。 會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)評(píng)估6.46.5內(nèi)控鑒證報(bào)告 （如有 ） 管理層討論與分析（券商指導(dǎo)）6.66.76.86.9銷售收入銷售成本與銷售毛利 提供營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表 提供經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審驗(yàn)的報(bào)告期平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常損益明細(xì)表6.10提供公司定期存款賬戶、保證金賬戶、非銀行金融機(jī)構(gòu)賬戶等非日常結(jié)算賬戶形成的原因 及目前狀況；證券投資賬戶的現(xiàn)狀6.116.12應(yīng)收帳款存貨6.136.14對(duì)外投資 固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)6.156.166.176.186.

4、19投資性房地產(chǎn)（如有）主要債務(wù)或有事項(xiàng)提供合并報(bào)表的合并范圍，如果發(fā)生合并范圍的變化，說(shuō)明原因及對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響納稅情況6.2077.1盈利預(yù)測(cè)報(bào)告 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及募集資金運(yùn)用 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)7.27.3提供與企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式的相關(guān)資料提供歷次（年）發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況7.4業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)7.57.67.788.18.2募集資金 募集資金的投向說(shuō)明 有關(guān)募集資金的其他說(shuō)明 影響發(fā)展的因素及其他重要事項(xiàng) 公司以往經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生重大變動(dòng)的原因，歷次重大事件的說(shuō)明。 盡量提供同行業(yè)企業(yè)發(fā)生的重大變動(dòng)事件并分析對(duì)其影響。8.3風(fēng)險(xiǎn)因素8.4有無(wú)針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施以及這些措施實(shí)際發(fā)揮作用情

5、況，是否針對(duì)曾經(jīng)發(fā)生和可能發(fā)生的主要風(fēng)險(xiǎn)制定了相關(guān)制度或規(guī)程，是否已經(jīng)形成了重大風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。8.5提供公司重大合同文本及內(nèi)部審批程序文件，重大合同履行的可能性，如不能履約、違約 等事項(xiàng)對(duì)公司產(chǎn)生或可能產(chǎn)生的影響、盡職調(diào)查資料之詳細(xì)目錄1、企業(yè)基本情況調(diào)查1.1企業(yè)基本情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成 時(shí)間備注1.1.1公司、分公司、控股子公司、參股子公司工商 資料（涉及評(píng)估的，提供評(píng)估報(bào)告，涉及對(duì)價(jià) 的，提供相關(guān)對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過(guò)戶文件）1.1.2當(dāng)期及歷次稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）1.1.3歷次董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議和股東決議1.2重大重組情況（如有）1.2.1設(shè)立后發(fā)生過(guò)合并、分立、收購(gòu)或?qū)缡圪Y產(chǎn)、

6、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等重大 重組事項(xiàng)的，提供相關(guān)三會(huì)決議文件、重組協(xié)議文件、政府批準(zhǔn)文件、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、 中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見(jiàn)、債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相 關(guān)文件、重組相關(guān)的對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過(guò)戶 文件1.3主要股東情況1.3.1提供股東工商資料；控股股東、實(shí)際控制人（或 其父母、子女、兄弟姐妹）所控制的其他企業(yè) 工商資料1.3.2主要股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)情況及相 關(guān)協(xié)議；主要股東持本企業(yè)股份的質(zhì)押、凍結(jié)和其它限制權(quán)利、有無(wú)重大權(quán)屬糾紛的情況。1.4員工情況1.4.1員工的年齡、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況及近 年來(lái)的變化情況。 若報(bào)告期內(nèi)發(fā)生并購(gòu)的， 注 意統(tǒng)計(jì)口徑需包含新增子

7、公司的數(shù)據(jù)。1.4.2企業(yè)實(shí)行的用工制度、勞動(dòng)保護(hù)制度、社會(huì)保 障制度、住房制度和醫(yī)療保障制度等相關(guān)公司 文件，并提供所屬主管部門的法律規(guī)章制度。公司近三年員工社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況說(shuō)明1.5獨(dú)立情況1.5.1商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán) 等無(wú)形資產(chǎn)以及房產(chǎn)、土地使用權(quán)、主要生產(chǎn) 經(jīng)營(yíng)設(shè)備等主要財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬憑證及相關(guān)權(quán)利 期限情況，是否存在法律糾紛或潛在糾紛；1.5.2發(fā)行人財(cái)務(wù)人員在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職情況1.5.3發(fā)行人銀行開(kāi)戶許可證，是否存在與控股股 東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行 帳戶。1.6發(fā)行人商業(yè)信譽(yù)情況1.6.1發(fā)行人的銀行資信評(píng)級(jí)文件（如

8、有）1.6.2工商、稅務(wù)、海關(guān)、土地管理、環(huán)保、銀行、 保險(xiǎn)、電力、供水機(jī)構(gòu)關(guān)于發(fā)行人商業(yè)信譽(yù)情 況的文件（如有）1.6.3各級(jí)政府監(jiān)管部門對(duì)發(fā)行人的監(jiān)管、處罰意見(jiàn)（如有）1.6.4新聞媒體關(guān)于發(fā)行人的報(bào)道2、業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查2.1行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)狀況調(diào)查2.1行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)狀況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成 時(shí)間備注2.1.1產(chǎn)品介紹2.1.1.1主要產(chǎn)品系列，提供產(chǎn)品宣傳手冊(cè)，并對(duì) 公司產(chǎn)品進(jìn)行分類，提供產(chǎn)品系列圖表2.1.1.2主要產(chǎn)品圖片、工作原理、功能、應(yīng)用領(lǐng) 域、市場(chǎng)、使用商標(biāo)、推岀時(shí)間、特色、 優(yōu)勢(shì)2.1.2行業(yè)概況、行業(yè)政策與規(guī)劃2.1.2.1國(guó)家行業(yè)主管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)的管理體 制、制定的行業(yè)規(guī)劃（如

9、有）2.1.2.2行業(yè)政策法律法規(guī)規(guī)范性文件，包括產(chǎn) 業(yè)政策地區(qū)政策外貿(mào)政策等2.1.2.3行業(yè)政策趨勢(shì)描述（提供描性說(shuō)明）2.1.3行業(yè)信息來(lái)源資料2.1.3.1行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、行業(yè)權(quán)威刊物（提供名稱 及網(wǎng)址）、行業(yè)相關(guān)網(wǎng)站（盡可能提供）2.1.3.2行業(yè)權(quán)威分析報(bào)告（如有）2.1.3.3主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的資料（如有，盡可能提供）2.1.3.4行業(yè)內(nèi)著名專家的介紹2.1.3.5介紹主要客戶的情況2.1.4行業(yè)統(tǒng)計(jì)資料2.141過(guò)去三年所屬細(xì)分行業(yè)的產(chǎn)量銷量銷售額資料（國(guó)內(nèi)、外產(chǎn)品供需現(xiàn)狀描述）2.142未來(lái)三至五年所屬行業(yè)的銷量銷售額預(yù)測(cè)（國(guó)內(nèi)、外產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)）2.143行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局與特點(diǎn)2.14

10、4同行業(yè)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名稱、簡(jiǎn)要情況、市 場(chǎng)份額、銷量、銷售額2.145主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析 （產(chǎn)品結(jié)構(gòu) 技術(shù)水平 規(guī)模經(jīng)濟(jì)性質(zhì)優(yōu)劣情況）2.1.4.6發(fā)仃人在仃業(yè)中所處的競(jìng)爭(zhēng)地位、近三年 的變化及未來(lái)變化趨勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng) 劣勢(shì)2.1.4.7進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙（資金、技術(shù)、營(yíng) 銷等）2.1.4.8行業(yè)產(chǎn)能力或產(chǎn)量的地區(qū)分布（盡可能收 集）2.1.4.9行業(yè)需求的地區(qū)結(jié)構(gòu)或客戶結(jié)構(gòu)（盡可能 收集）2.1.4.10行業(yè)的利潤(rùn)水平及趨勢(shì)（盡可能收集統(tǒng)計(jì) 資料）2.1.4.11行業(yè)銷售的季節(jié)性周期性特征及說(shuō)明2.1.4.12行業(yè)的技術(shù)水平及特點(diǎn)發(fā)展趨勢(shì)2.1.4.13行業(yè)發(fā)展的有利因素與不利因素分析

11、（產(chǎn) 業(yè)政策、技術(shù)替代、行業(yè)發(fā)展瓶頸、國(guó)際 市場(chǎng)沖擊等）2.1.4.14行業(yè)主要企業(yè)的商業(yè)模式（銷售模式生產(chǎn)模式米購(gòu)模式研究模式）2.1.4.15所屬行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式2.1.4.16發(fā)行人所采用的模式，其主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)未 來(lái)的影響2.1.4.17已經(jīng)或未來(lái)將發(fā)生經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型2.1.4.18所屬產(chǎn)業(yè)與上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度（沒(méi)有下 游：終端使用客戶）2.1.4.19上下游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景分析及其對(duì)本行業(yè) 的有利影響和不利影響2.1.4.20產(chǎn)品用途的廣度2.1.4.21產(chǎn)品替代分析2.1.4.22發(fā)行人岀口業(yè)務(wù)情況2.1.4.23出口產(chǎn)品外貿(mào)政策貿(mào)易磨擦貿(mào)易管制（2.1.4.24進(jìn)口產(chǎn)品的外貿(mào)政策 貿(mào)

12、易磨擦貿(mào)易管理（如適用）2.2采購(gòu)情況調(diào)查目錄2.2采購(gòu)情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注2.2.1采購(gòu)部組織結(jié)構(gòu)圖、人員及及職能描述2.2.2企業(yè)采購(gòu)原材料的種類及構(gòu)成222.1最近三年主要原材料的種類及采購(gòu)金額構(gòu) 成（改制審計(jì)報(bào)告疋稿后提供）222.2近三年產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)算單（現(xiàn)在提供），主要原材料占成本的比例 （改制審計(jì)報(bào)告定 稿后提供）2.2.2.4近三年主要原材料重要輔助材料原料動(dòng) 力的價(jià)格變動(dòng)替代性及供應(yīng)渠道變化對(duì)生 產(chǎn)成本的影響（改制審計(jì)報(bào)告定稿后提供）2.2.3主要原材料的采購(gòu)模式描述、流程圖（從下訂單到付款）2.2.4主要原材料的供應(yīng)商體系2.2.4.1提供最近三年前5名供應(yīng)商名

13、稱及其簡(jiǎn)介2.2.4.2采購(gòu)品種 采購(gòu)金額 占同類及總額的比例 占采購(gòu)總額的比例（改制審計(jì)報(bào)告定稿后提 供）224.3描述供應(yīng)商選擇考核升級(jí)降級(jí)淘汰管理 制度224.4各種類型的米購(gòu)合同一本及所有與供應(yīng)商 的長(zhǎng)期合同2.2.4.5供應(yīng)商總數(shù)及區(qū)域構(gòu)成2.2.5采購(gòu)部門與生產(chǎn)計(jì)劃部門的銜接2.2.5.1安全庫(kù)存量及其確定依據(jù)2.2.5.2原材料的訂貨周期 庫(kù)存周期 結(jié)算周期2.2.6運(yùn)輸入庫(kù)驗(yàn)收庫(kù)存2.2.6.1描述原材料的運(yùn)輸模式2.2.6.2原材料的入庫(kù)驗(yàn)收存貨保存是否安全毀損處罰追索制度2.2.6.3原材料的庫(kù)存保管方式2.2.7關(guān)聯(lián)采購(gòu)2.2.7.1董事監(jiān)事高管人員核心技術(shù)人員及持股5%

14、以上股東在主要供應(yīng)商中所占權(quán)益情況2.2.7.2關(guān)聯(lián)采購(gòu)的品種金額 占同類采購(gòu)額的比例占采購(gòu)總額的比例2.2.7.3關(guān)聯(lián)采購(gòu)的定價(jià)原則決策程序2.2.7.4關(guān)聯(lián)采購(gòu)的合同2.3生產(chǎn)情況調(diào)查清單目錄2.3生產(chǎn)情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)完成備注人時(shí)間2.3.1生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)技術(shù)231.1生產(chǎn)工藝流程圖，并描述生產(chǎn)的核心環(huán)節(jié)或 關(guān)健生產(chǎn)環(huán)節(jié)。（重要）231.2描述生產(chǎn)工藝技術(shù)在行業(yè)中的領(lǐng)先程度。2.3.2生產(chǎn)能力與生產(chǎn)瓶頸2.3.2.1主要生產(chǎn)環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)能力、加工品種及其配 套能力、總生產(chǎn)能力2.3.2.2生產(chǎn)的瓶頸2.3.3主要生產(chǎn)設(shè)備廠房情況233.1生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使用的主要生產(chǎn)設(shè)備清單（三年期確定后提供）2

15、33.2生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使用的投資備案情況2.3.3.3公司擁有的房產(chǎn)清單及房產(chǎn)證2.3.3.5主要生設(shè)備、廠房的取得方式（疋否疋向關(guān) 聯(lián)方租賃租賃合同固定資產(chǎn)抵押合同，提 供相關(guān)合同）2.3.3.6有關(guān)固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)合同及其職障措施2.3.4專利非專利技術(shù) 土地使用權(quán)的明細(xì)資料2.3.4.1專利非專利技術(shù)土地使用權(quán)法律文件、各 種許可證、認(rèn)證證書(shū)、資質(zhì)證書(shū)2.3.4.2許可或被許可使用資產(chǎn)（合同許可資產(chǎn)的內(nèi)容、方式、年限 許可使用費(fèi)用）2.3.4.3特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的法律文件2.344特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的取得期限費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)2.3.5產(chǎn)品的生產(chǎn)成本構(gòu)成2.3.5.1近三年主要產(chǎn)品的產(chǎn)品成本計(jì)算單主要產(chǎn)品的毛利率 毛

16、利占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)的比 重指標(biāo)直接材料直接人工燃料及動(dòng)力的 比重（改制審計(jì)報(bào)告疋稿后提供）2.3.5.2單一原材料比重較大的分析其變動(dòng)趨2.3.6產(chǎn)品質(zhì)量管理2.3.6.1質(zhì)量管理的組織機(jī)構(gòu) 人力資源2.3.6.2質(zhì)量管理的制度文件2.3.6.3質(zhì)理管理的實(shí)施記錄。提供一個(gè)完整的流程 記錄2.3.6.4質(zhì)量監(jiān)管部門的文件（如有）2.365客戶質(zhì)量認(rèn)證書(shū)2.366近三年第三方審核文件及不符合事項(xiàng)的處 理意見(jiàn)2.367主要質(zhì)量管理指標(biāo)退貨率2.3.7安全生產(chǎn)情況2.3.7.1以往安全事故方面的資料2.3.7.2主要的安全管理制度及實(shí)施情況2.3.7.3發(fā)生過(guò)重大安全事故及受到的處罰情況2.3.8

17、環(huán)境保護(hù)情況2.3.8.1造成環(huán)境污染的內(nèi)容2.3.8.2近年來(lái)環(huán)境方面的投入及未來(lái)的投入2.3.8.3三廢排放情況；污染處理設(shè)施及運(yùn)行情況2.4銷售情況調(diào)查清單目錄2.4銷售情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注2.4.1銷售模式品牌241.1銷售模式及采用該種模式的原因和可能引致 的風(fēng)險(xiǎn)（重要）241.2發(fā)行人產(chǎn)品的注冊(cè)商標(biāo)及其權(quán)屬文件241.3發(fā)行人產(chǎn)品及品牌的市場(chǎng)認(rèn)知度和信譽(yù)度241.4假冒劣產(chǎn)品，如有，打假及維權(quán)措施2.4.2產(chǎn)品市場(chǎng)定位占有率2.4.2.1發(fā)行人產(chǎn)品（服務(wù)）的市場(chǎng)定位、主要的消費(fèi) 群體、客戶的市場(chǎng)需求狀況，是否有穩(wěn)定的客 戶基礎(chǔ)等。2.4.2.2近三年主要產(chǎn)品的產(chǎn)能、產(chǎn)量、

18、銷量及銷售收 入（改制審計(jì)報(bào)告疋稿后提供）2.4.2.3產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率2.4.2.4客戶的行業(yè)分布、地域分布2.4.2.5發(fā)行人銷售區(qū)域局限化現(xiàn)象是否明顯，產(chǎn)品的銷售是否受到地方保護(hù)主義的影響2.4.2.6發(fā)行人行業(yè)產(chǎn)品定價(jià)普遍策略和行業(yè)龍頭企 業(yè)的產(chǎn)品定價(jià)策略2.4.2.7發(fā)行人主要產(chǎn)品的定價(jià)策略，產(chǎn)品定價(jià)策略合 理性2.4.2.8近三年及當(dāng)期發(fā)行人產(chǎn)品銷售價(jià)格的變動(dòng)情 況及其趨勢(shì)（改制審計(jì)報(bào)告定稿后提供）2.4.2.9發(fā)行人產(chǎn)品銷售的貨款結(jié)算方式及變化情況2.4.3客戶基礎(chǔ)2.4.3.1前5名客戶銷售額比例回款情況（同一實(shí)際 控制人合并計(jì)算）（改制審計(jì)報(bào)告疋稿后提 供）2.4.3.2前5

19、名客戶的基本情況介紹2.4.3.3主要大客戶銷售合同 銷貨發(fā)票 產(chǎn)品出庫(kù)單 銀行進(jìn)賬單。（完整的流程記錄）2.4.3.4與客戶簽署的長(zhǎng)期合同2.4.4產(chǎn)品返修率客戶投訴回款等資料2.4.4.1銷售維護(hù)和售后服務(wù)體系建設(shè)情況2.4.4.2質(zhì)量糾紛引起的負(fù)債2.4.4.3銷售合同 大額銷售退回處理的處理意見(jiàn)2.4.4.4銷售收入的確認(rèn)（銷售部提供）2.4.5關(guān)聯(lián)銷售2.4.5.1董事、監(jiān)事、高管人員、主要核心技術(shù)人員、5%以上股東在主要客戶中占有權(quán)益情況2.4.5.2三年來(lái)的關(guān)聯(lián)銷售合同及定價(jià)情況2.5研發(fā)情況調(diào)查清單目錄2.5研發(fā)情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注2.5.1研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)2.5.

20、1.1描述研發(fā)流程2.5.1.2研發(fā)主要工藝設(shè)備管理技術(shù)2.5.1.3激勵(lì)制度2.5.1.4核心技術(shù)人員的資歷2.5.2核心技術(shù)2.5.2.1專利非專利技術(shù)技術(shù)許可協(xié)議技術(shù)合 作協(xié)議2.522主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處的階段（基礎(chǔ)研究 中試小批量大批量）2.523核心技術(shù)的取得方式2.5.2.4技術(shù)的許可方式，允許使用的方式 到期處 理方法2.5.2.5主要產(chǎn)品技術(shù)含量和可替代性2.5.2.6專利的保護(hù)期到期后的影響2.5.2.7非專利技術(shù)，與核心技術(shù)人員的保密協(xié)議 實(shí)際保護(hù)狀況2.5.3核心技術(shù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)制度激勵(lì)的有效性人員流失對(duì)外泄密情況2.5.3.1主要研發(fā)成果在研項(xiàng)目研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)2.5.3.2研

21、發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比重（改制審計(jì)報(bào) 告疋稿后提供）2.5.3.3自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的數(shù)量與質(zhì)量2.5.3.4技術(shù)儲(chǔ)備情況2.5.3.5技術(shù)合作協(xié)議合作成果的分配保密措施3同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注3.1冋業(yè)競(jìng)爭(zhēng)3.1.1提供實(shí)際控制人、控股股東控制的其他企業(yè) 工商資料（同前，本處不需單獨(dú)提供）3.2關(guān)聯(lián)交易3.2.1提供相關(guān)關(guān)聯(lián)方資料3.2.2高管人員核心技術(shù)人員是否在關(guān)聯(lián)方任職 領(lǐng)薪存在直接或間接的委派關(guān)系3.2.3關(guān)聯(lián)交易的會(huì)議資料（土地租賃、商標(biāo)轉(zhuǎn)讓、 專利轉(zhuǎn)讓、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、貨物買賣、非經(jīng)營(yíng)性 資金往來(lái)和收取資金占用費(fèi)、擔(dān)保等方面）3.2.4關(guān)聯(lián)交易交易的定價(jià)依據(jù)3.2.5關(guān)聯(lián)

22、收入關(guān)主營(yíng)收入的比重（改制審計(jì)報(bào)告 定稿后提供）3.2.6關(guān)聯(lián)采購(gòu)占占采購(gòu)總額的比例（改制審計(jì)報(bào)口疋稿后提供）3.2.7關(guān)聯(lián)應(yīng)收賬款占應(yīng)收的比例（改制審計(jì)報(bào)告定稿后提供）3.2.8關(guān)聯(lián)應(yīng)付占應(yīng)付余額的比例（改制審計(jì)報(bào)告定稿后提供）3.2.9關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生利潤(rùn)占利潤(rùn)總額的比例（改制審計(jì)報(bào)口疋稿后提供）3.2.10關(guān)聯(lián)交易合同條款的履行情況，大額退回情況4、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員情況調(diào)查清單目錄4董事、監(jiān)事、咼級(jí)管理人員與核心技 術(shù)人員情況復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注4.1重事、監(jiān)事、咼級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員 的簡(jiǎn)歷4.2董事、監(jiān)事、高管人員的任職資格。4.3董事、監(jiān)事的選聘情況（提

23、供相關(guān)文件）4.4近三年董事、監(jiān)事、高管人員及其近親屬直 接或間接持有發(fā)行人的股份情況以及所持股 份的質(zhì)押或者凍結(jié)情況4.5近三年董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技 術(shù)人員的其他對(duì)外投資情況4.6重事、監(jiān)事、咼管人員與核心技術(shù)人員的兼 職情況，是否存在在控股股東、實(shí)際控制人 及其控制的其他企業(yè)的兼職情況。4.7重事、監(jiān)事、咼級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員 的薪酬情況4.8重事、監(jiān)事、咼級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員 相互之間是否存在親屬關(guān)系4.9公司與董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技 術(shù)人員簽訂的協(xié)議4.10近三年董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與核心技 術(shù)人員的變動(dòng)情況及原因5組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成

24、 時(shí)間備注5.1最近五年違法違規(guī)的詳細(xì)說(shuō)明（包括但不限于違 反工商、稅務(wù)、審計(jì)、環(huán)保、勞動(dòng)保護(hù)等部門的 相關(guān)規(guī)定而受到處罰的情形）5.2如無(wú)違法違規(guī)，提供書(shū)面聲明5.3組織機(jī)構(gòu)架構(gòu)圖（包括控股及參股公司）及各部 門職責(zé)說(shuō)明，公司各部門運(yùn)作是否獨(dú)立，是否受 控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)控制 或互相混同的情形。5.4歷次三會(huì)的會(huì)議文件（包括書(shū)面通知副本、會(huì)議 記錄、會(huì)議決議，總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄）5.5公司制定的所有規(guī)章制度6財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料復(fù)印電子負(fù)責(zé)人完成時(shí)間備注6.1提供最近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告及分析、審計(jì) 報(bào)告6.3評(píng)估6.3.1評(píng)估機(jī)構(gòu)的相關(guān)資質(zhì)材料632評(píng)估報(bào)告6.6銷

25、售收入6.6.1公司及所處行業(yè)收入確認(rèn)的一般原則和標(biāo)準(zhǔn)6.6.2公司收入的產(chǎn)品構(gòu)成、地域構(gòu)成及其變動(dòng)情 況6.6.3近三年公司主要產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)的原因及相關(guān) 資料（改制審計(jì)報(bào)口疋稿后提供）6.7:銷售成本與銷售毛利6.7.1提供公司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)成本核算方法和 步驟6.7.2提供主要產(chǎn)品的成本明細(xì)表（包括直接材料、 直接人工、燃料和動(dòng)力、制造費(fèi)用等）6.8提供營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表6.10提供公司定期存款賬戶、保證金賬戶、非銀 行金融機(jī)構(gòu)賬戶等非日常結(jié)算賬戶形成的原 因及目前狀況；證券投資賬戶的現(xiàn)狀6.11應(yīng)收帳款6.11.1提供應(yīng)收帳款明細(xì)表、帳齡分析表、主要債務(wù)人及主要逾期債務(wù)

26、人名單等資料6.11.2:提供與應(yīng)收帳款相關(guān)的單證與合同6.11.3提供相關(guān)采購(gòu)合同，并說(shuō)明大額預(yù)付款產(chǎn)生 的原因、時(shí)間6.11.4提供公司應(yīng)收票據(jù)取得、背書(shū)、抵押和貼現(xiàn) 情況6.11.5:提供公司壞帳準(zhǔn)備計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)6.12:存貨6.12.1提供公司存貨明細(xì)表6.12.2存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法、存貨成本的計(jì)量 方法6.13對(duì)外投資6.13.1提供被投資公司的名稱、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào) 告、投資協(xié)議等資料6.13.2提供報(bào)告期發(fā)行人購(gòu)買或?qū)缡郾煌顿Y公司股 權(quán)時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及評(píng)估報(bào)告6.13.3提供交易性投資相關(guān)資料6.13.4提供重大委托理財(cái)?shù)南嚓P(guān)合冋及公司內(nèi)部的 審批文件6.13.5提供重大

27、項(xiàng)目的投資合冋及內(nèi)部審批文件6.14固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)6.14.1提供固定資產(chǎn)的折舊明細(xì)表和減值準(zhǔn)備明細(xì) 表6.14.2無(wú)形資產(chǎn)的取得方式、入賬依據(jù)、初始金額、 攤銷年限及確定依據(jù)、攤余價(jià)值及剩余攤銷 年限6.14.3提供以評(píng)估值作為入賬依據(jù)的無(wú)形資產(chǎn)的相 關(guān)評(píng)估材料（評(píng)估報(bào)告）6.15投資性房地產(chǎn)（如有）6.15.1投資性房地產(chǎn)的種類和計(jì)量模式6.15.2提供成本模式下的投資性房地產(chǎn)的折舊或攤 銷方法以及減值準(zhǔn)備計(jì)提依據(jù)6.15.3提供公允價(jià)值模式下的投資性房地產(chǎn)的公允 價(jià)值的確定依據(jù)和方法6.16主要債務(wù)6.16.1提供所有銀行借款資料6.16.2提供逾期未償還債項(xiàng)，說(shuō)明未按期償還的原 因、預(yù)計(jì)還款期等事項(xiàng)6.16.3提供應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)表，并說(shuō)明大額應(yīng)付賬款 逾期未付款原因（如有）6.17或有事項(xiàng)6.17.1提供公司對(duì)外擔(dān)保的相