納稅申報操作手冊

1、納稅申匯操資手冊納稅申報操作手冊納稅申報操作手冊1用戶登錄操作步驟2、密碼修改：2. 1操作步驟3、納稅申報前需知3.1鑒定信息查詢3. 2基本信息查詢3. 3公告查詢3. 3. 1功能概述3. 3. 2操作步驟4、各稅種申報4. 1通用申報表申報 4. 1 . 1功能描述4. 1 . 2操作步驟4. 2申報表修改4. 2.1功能概述4 . 2.2操作步驟4. 3貨物運輸行業(yè)營業(yè)稅、城建稅、教育費附加申報 4 . 3.1功能概述4 . 3.2操作步驟4 . 3.3注意事項4.4地方各項基費申報表4.4.1功能描述4.4.2操作步驟4.4.3注意事項4.5十地增值稅預繳（核定）申報（房地產(chǎn)開發(fā)的

2、納稅人話用）4.5.1功能概述4.5.2操作步驟 4.5.3注意事項 4 . 6企業(yè)所得稅年度匯算清繳（A類）4 . 6 . 1功能描述：4 . 6.2操作步驟4. 6. 3注意事項4. 7關聯(lián)業(yè)務往來報告表4. 7. 1功能描述4. 7. 2操作步驟4. 8企業(yè)所得稅年度匯算清繳（B類）4. 8.1功能概述4 . 8.2操作步驟4. 9企業(yè)所得稅申報預繳（A類）4 . 9.1功能描述4 . 9.2操作步驟4 . 10企業(yè)所得稅申報預繳（B類）4 . 10 . 1功能描述：4 . 10 . 2操作步驟4 . 11合伙企業(yè)個人所得稅申報 4 . 11 . 1功能描述4 . 11 . 2操作步驟4

3、 . 12個人所得稅申報4 . 12 . 1功能概述4 . 12 . 2操作步驟4 . 13個人所得稅（適用于年所得12萬元）4 . 13 . 1功能概述4 . 13 . 2操作步驟4 . 14個人所得稅代扣代繳（普通算法） 4 . 14 . 1功能概述4 . 14 . 2操作步驟4 . 14 . 3特別注意4 . 15個人所得稅代扣代繳（特殊算法） 4 . 15 . 1功能概述4 . 15 . 2操作步驟4 . 15 . 3特別注意4 . 16委托代征申報 4 . 16 . 14 . 16 . 2法定車船稅的代扣代繳申報 4 . 17納稅人申報表狀態(tài)介紹 5社保費申報5.1功能概述5.2操作

4、步驟5.3特別注意6財務報表的報送6.1功能概述6.2操作步驟7、查詢7-1申報表情況杳詢7. 1 . 1功能概述7. 1 . 2操作步驟7. 2申報表打印7. 2. 1功能概述7. 2.2操作步驟7. 3社保費申報情況查詢 7 . 3.1功能概述7 . 3.2操作步驟8、離線客戶端8. 1個人所得稅離線客戶端8 . 1 .1功能概述8 . 1 .2操作步驟8.2財務報表離線客戶端 8 . 2 . 1、功能概述8 . 2.2操作步驟1用戶登錄操作步驟在桌面打開瀏覽器，在地址欄輸入按回車鍵后即可進入網(wǎng)上辦稅主頁面，如圖所示：點擊 納稅申報”進入網(wǎng)上申報登陸界面?？梢娙N登陸 方式納稅人根據(jù)開通時

5、的規(guī)定發(fā)：采用軟密碼登陸方式或 CA認證的數(shù)字 證書登陸，如果未開通過網(wǎng)上申報的納稅人請先前往主管稅務管理機關申 請辦理網(wǎng)上申報，獲取登陸密碼后在登陸。已經(jīng)是網(wǎng)上申報用戶用戶請選擇用戶登陸模式。密碼（為原網(wǎng)上申報系統(tǒng)的登錄密碼）驗證碼（驗證碼若看不清，請刷新產(chǎn)生新的驗證碼），選擇登陸系統(tǒng)2、密碼修改：2 . 1操作步驟成功登陸后，進入網(wǎng)上申報主頁面后右上角紅框部分有修改密碼的字樣圖表，點擊進入修改密碼界面頁面會自動帶出納稅人帳號，請在密碼行輸入你原來的密碼新密碼中輸入新的密碼，在確認密碼中重復你新輸密碼，點擊“修改” 按紐。修改成功后系統(tǒng)會提示修改成功（如下頁面）點擊“確定”后，系統(tǒng) 自動關閉

6、修改頁面，密碼修改成功。3、納稅申報前需知納稅人修改完畢登陸密碼后，請仔細閱讀主界面界面的上半部分，列出納稅人的名稱和管理碼，請納稅人核對是否進入 的是自己的單位的申報界面。順著的三行分別是個人所得稅明細申報的客戶端 財務報表的客戶端 網(wǎng)上申報的使用手冊。和告知你正確的申報方式和零申報的方式與稅務局告知的一些其他 內(nèi)容.上述界面的下半部分，可以看到本月可以申報的報表。這是系統(tǒng)根據(jù)稅收管理員對納稅人做出的稅種鑒定而自動帶出的申 報表。申報表種類:（你所涉及到的申報表）所屬期（你申報稅種的稅款所屬期，請注意地方通用申報表不會看到所 屬期起和止，是因為該表鑒定的稅種會含房產(chǎn)稅 土地使用稅等，各稅種所

7、 屬期不同，不會產(chǎn)生所屬期）操作：鼠標點擊進行申報的按紐，同時根據(jù)稅種不同，可以告知你是按 月或是按季申報中間部分是本月已暫存的申報表，代表你本月已經(jīng)填寫但未提交或者 已提交但撤消后的申報表，此處的申報僅僅代表了你填寫了的申報表但未 做出提交，只有提交后的申報表才算已做出申報。最下一行為本月已提交申報表，顯示的是你本月已申報了申報表3 .1鑒定信息查詢納稅人在申報前，請先用鼠標點擊查看“鑒定信息查詢 ”進入鑒定信息查詢界面系統(tǒng)帶出納稅人目前的鑒定了各稅種信息，點擊征收項目下拉框，可以 根據(jù)請選擇納稅人的鑒定信息最下方是稅務機關鑒定的報送財務報表種類與時間的要求。請納稅人仔細核對，是否有誤或者有

8、漏鑒定的稅種，如有錯誤或者漏鑒 定的稅種信息，請及時和主管稅務機關的管理員取得聯(lián)系。3 . 2基本信息查詢在申報主頁面點擊“基本信息查詢”后進入基本信息界面我們可以看到基本信息分成了三個部分登記信息:顯示的是納稅人在稅務機關系統(tǒng)內(nèi)登記的信息，請納稅人核 實請納稅人核實開戶銀行、銀行帳號號碼、財務負責人、聯(lián)系電話是否準 確，如有差錯請及時和管理人員聯(lián)系。社保登記信息：展示的是納稅人在稅務局系統(tǒng)中登記代碼、 社保機關、 和是否網(wǎng)上申報社保應征信息:本期應征的各項社保費的應征信息3. 3. 1功能概述納稅人用來查看稅務機關發(fā)布的各項公告、通知3. 3. 2操作步驟在申報主頁面右下方，有公告通知選項，

9、 點擊公告選項，進入公告通知明細界面 系統(tǒng)會告知你該公告的有效期，公告的內(nèi)容概要，如果有附件下載，請點擊 下載”納稅人也可以在申報主頁面，點擊“公告通知”后的箭頭。 可以進入信息推送頁面納稅人可以輸入關鍵字點擊查詢，也可以通過有效時間，查看所有的稅 務機關對納稅人傳遞的公告信息.在查詢結果中顯示所有查詢后的內(nèi)容，你可以點擊”查看明細”進入公 告詳細內(nèi)容4、各稅種申報4 . 1通用申報表申報4. 1. 1功能描述本報表適用于除個人所得稅、企業(yè)所得稅、交通運輸業(yè)企業(yè)中貨運行 業(yè)的納稅人的營業(yè)稅（及其城建稅、教育費附加）的其他各稅種的申報4. 1 . 2操作步驟在申報主頁面中，點擊本月“地方稅通用申

10、報表”請注意通用申報表顯示是無稅款所屬期， 因為各稅種的申報期限不一定 致，所以此處不顯示稅款所屬期。點擊“申報”按鈕，進入了申報頁面。 系統(tǒng)會自動帶出你本次所需申報的各項稅種.請?zhí)顚懹嬚骺傤~和扣除額，系統(tǒng)會自動計算出你本次需要繳納的稅款。請注意：如果在本次申報帶出的申報信息中沒有你需要報送的信息， 你可以在“征收項目”、征收品目、下拉框選擇必須先選擇征收項目，然 后再選擇征收品目，系統(tǒng)會根據(jù)你選定的征收項目和征收品目自動帶出所 屬期和稅率。填寫完畢后，確認無誤后，請點擊“提交”按鈕，系統(tǒng)會彈出確認信息框。請核對申報金額是否準確，點擊“是”后，系統(tǒng)會彈出提交成功信息 框。點擊確定，系統(tǒng)自動退出

11、申報頁面。我們可以在主申報頁面的最下方看到 一條申報記錄。報表提交成功后，系統(tǒng)定時將數(shù)據(jù)遷移至征管系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行審核， 并定時將審核結果遷回網(wǎng)上申報系統(tǒng)，納稅人可進行查詢。4 . 2申報表修改4. 2. 1功能概述納稅人填寫完畢申報表后或者對申報表進行提交后，發(fā)現(xiàn)申報有誤可以進行修改然后再進行申報4. 2. 2操作步驟納稅人申報后，發(fā)現(xiàn)申報有誤，在數(shù)據(jù)未遷移進征管系統(tǒng)前，可以對 申報進行修改。納稅人注意，申報修改的前提是，此時納稅人申報狀態(tài)是“已提交”“已暫存”或“審核不通過”注意上述狀態(tài)。如果是“已暫存”請直接點擊“修改”就可進入申報頁面進行，進行修改再進行提交申報如果是“已提交”，此時可以

12、看到后面操作里，跟著三個按鈕撤消|查看|更新先點擊“撤消”后，系統(tǒng)會跳出確認信息框，點擊“是”后，告知你撤消成功，系統(tǒng)會更新主頁面?？梢园l(fā)現(xiàn)，此時的申報表已從“已提交”狀態(tài)變?yōu)椤耙褧捍妗蹦憧梢?根據(jù)點擊“修改”按鈕進入申報頁面進行提交申報。如果是不需要的報表，可以點擊“刪除”按鈕，將報表刪除，已“提交”狀態(tài)下申報表請先“撤消”再進行刪除。如果狀態(tài)是“審核不通過”請根據(jù)管理員告知的內(nèi)容進行修改，再次提交。4 . 3貨物運輸行業(yè)營業(yè)稅、城建稅、教育費附加申報4. 3. 1功能概述該報表僅適用于由交通運輸業(yè)貨運行業(yè)的納稅人營業(yè)稅鑒定的納稅 人，通過該模塊納稅人可以申報營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、地方

13、教育 費附加的時候使用。4. 3. 2操作步驟在網(wǎng)上申報主頁面，點擊 營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、地方教育費 附加、文化事業(yè)建設費納稅申報表”點擊“按月申報”，進入申報表填寫頁面系統(tǒng)會自動帶出納稅人的相關的營業(yè)稅的稅目和子目的鑒定的信息。 納稅人根據(jù)申報表填寫應稅收入和應稅減除項目， 系統(tǒng)會自動計算出應稅 營業(yè)額（不需要填寫）填寫完畢后，系統(tǒng)會自動算出應納的營業(yè)稅，和根 據(jù)營業(yè)稅應繳納的城建稅和教育費附加。若是納稅人當月還有因為繳納增值稅或消費費而需要繳納的城建稅 與教育費附加的，請在報表下方城建稅、教育費附加的計稅依據(jù)的部分（紅 色框顯示的部分），分別填上該期繳納的增值稅和營業(yè)稅金額。系統(tǒng)會

14、自 動計算出該繳納的城建稅和教育費附加。填寫完畢確認無誤后，請點擊“暫存”按鈕，系統(tǒng)彈出信息框 點擊“確定”后，回到了剛才申報的頁面，請注意，這張申報表是帶有主 副表，您剛才填寫的是主表，若是主表未填寫，直接提交，系統(tǒng)是不允許 通過的，會出現(xiàn)如下報錯請您在填寫完主表暫存后，點擊“附表”按鈕進入附表頁面我們可以看到系統(tǒng)會帶出兩張營業(yè)稅申報附表，點擊交通運輸業(yè)營業(yè) 稅申報表“申報”按鈕，系統(tǒng)跳出附表頁面 請找到你主表所做鑒定的對應稅目的子目，我們在主表中發(fā)現(xiàn)，我們的子 目是公路貨物運輸，我們在填寫附表時，就選擇該條填寫，在這個例子里， 我們需要填寫公路運輸下的其中貨運這一行。 請注意應稅收入、應稅

15、減除 項目的合計必須和主表中應稅收入和應稅減除項目的數(shù)據(jù)一致，不然在提交申報的時候系統(tǒng)會不予通過。填寫完畢后點點擊頁面左上角的“暫存”按鈕，系統(tǒng)會跳出暫存成功界面 繼續(xù)點擊頁面上的“關閉”按鈕，回到營業(yè)稅附表頁面在頁面已申報營業(yè)稅附表的地方，有一條已申報的附表記錄，狀態(tài)為 “暫存”你可以點擊“修改”按鈕進行修改，也可以直接點擊“刪除”申 報表。再選擇填寫營業(yè)稅應稅減除項目金額明細申報表，點擊“申報”按鈕， 進入該附表申報頁面。根據(jù)主表的稅目，并且在主表有應稅減除項目的稅目對應的行填寫數(shù) 據(jù)，請注意該附表填寫的減除項目的金額要和主表的應稅減除項目的一 致，不然系統(tǒng)不予以提交通過。填寫完畢點擊“暫

16、存”系統(tǒng)跳出暫存成功 框后，點擊“關閉”按鈕。返回到主表申報頁面 點擊“提交”按鈕系統(tǒng)彈出申報金額確認框 確認無誤后，點擊“是”系統(tǒng)跳出提交成功窗口 點擊“確定”后，系統(tǒng)自動退出營業(yè)稅申報頁面。在申報表主頁面會有一 條本月已申報記錄 申報表的修改，請參照4。2章節(jié)4. 3. 3注意事項營業(yè)稅附表不需要進行提交，進行主表提交時一并將附表提交。 營業(yè)稅申報表提交成功后，不可進行修改。如需要進行修改，將報表撤銷 到暫存狀態(tài)后，再修改。如數(shù)據(jù)已經(jīng)遷移，報表不可修改、刪除。根據(jù)鑒定信息確定是否需要填寫附表， 如填寫了附表，數(shù)據(jù)關系必須符合 驗證關系。4.4地方各項基費申報表本報表適用于具有基金鑒定的納稅

17、人 在申報主頁面中，找到“地方各項基費申報表” 點擊“申報”按鈕，進入報表填寫頁面 系統(tǒng)會自動帶出納稅人的基本信息和稅務機關做出的基金的鑒定信息，填寫計征依據(jù)后，點擊回車，系統(tǒng)會自動計算出，本次應征費額。如果需要申報鑒定中沒有的綜合基金的其他品目的，點擊空白行的基金大類，選擇費種，選好后，系統(tǒng)自動帶出計征率數(shù)據(jù)填寫完成后，點擊“提交”按鈕，系統(tǒng)跳出確認信息框 確認無誤后，點擊“是”后，系統(tǒng)會跳出提交成功窗口，點擊“確定”后 系統(tǒng)自動退出申報表申報表的修改方法，請參照4.2申報表修改4.5 土地增值稅預繳（核定）申報（房地產(chǎn)開發(fā)的納稅人適用）本報表適用于有土地增值稅且申報資料為土地增值稅（房地產(chǎn)

18、）的納稅鑒 定的機構納稅人。在申報表主頁面中找到“土地增值稅納稅申報表（房地產(chǎn)）”痔計TH抽科人：期護徑司（加觸賢吟碼：32050（000000001 ）溝了仲思值巾胸議1哲叮塑咅：圧蟻匝目江贋品3廠聯(lián)泰池點擊i二里T2i再甜勢倔即爼15肓巻口甬點擊宦里袁宙逆客戶味E點擊盤里下弐卜別難手丘：簡耳展|=/i走CT竽哽礦r人蘭待稅嘰討齊縫然妊石冨尸鎬呼養(yǎng)L科邛損喬亞普不疔祐u I“孫艾”圧訊萬應完麻電那.齊屮那 * 轉町j5EX.I&P寫#*乍，；t康肌也 SAUTfltJKTfer 劇僑 TA12蘭業(yè)擬.（煙壯 纏特嘲tJL旳乃擔苛罠社ik空丄爺辻逢世刪鮭ft報甑20Qj*0；.0i3005-3

19、11:月報32300.01-1200&-05-3142009-05-012CDS-05 31弓.土卅抽詒曲審慣存非片対產(chǎn)丿2Q09-05-0l_jawg-O5 31瑋冃=桁4T捕常也印期紀衛(wèi)耶苻（氏1電產(chǎn)】2009-0012009-05-： 1齊月抬關于個稅君戶桃誦加車月可/甲瞼衷序呂半用競仲龔州唐翱培陽國W止耐耳? 乂抄福店魁站客戸召己楚儀t罟迪宜吉i中四忙江1門C遼陳崙 時卩摩月為勞出換工卒胡元中1IO直艸喀吐M，鍛京黜弋點擊“按月申報”按鈕進入報表填寫頁面系統(tǒng)會自動帶出納稅人的基本信息和鑒定的信息，納稅人根據(jù)報表填寫貨幣收入、實物收入及其他收入，或者兩者均填，系統(tǒng)自動根據(jù)你本次填寫 的數(shù)

20、據(jù)計算出你應補退的土地增值稅的稅額。確認后無誤后，點擊“提交” 系統(tǒng)彈出確認信息狂，確認無誤后，請點擊“是”彈出提交成功窗口。點擊“確定”后系統(tǒng)自動退出申報頁面申報表的修改方法，請參照4.2申報表修改。4 . 6企業(yè)所得稅年度匯算清繳（A類）4. 6. 1功能描述：該報表適合企業(yè)所得稅為查帳征收的納稅人，填寫年度企業(yè)所得稅的匯算 清繳。4. 6. 2操作步驟在申報主頁面找到“中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）點擊“按年申報”按紐，進入填寫申報界面可以看到，系統(tǒng)帶出了一張正表和十一張附表，和稅款的所屬期，用鼠標 點擊主表和附表字樣，可以在正附表之間切換，每張表都有數(shù)據(jù)的邏輯關 系，請

21、填寫白色欄?；疑珯跒樽詣佑嬎愕贸觯{稅人根據(jù)財務情況填寫報 表。填寫完畢后，請點擊“申報”按鈕。如果納稅人數(shù)據(jù)填寫不全，或表之間數(shù)據(jù)不匹配，系統(tǒng)是會告知申報錯 誤跳出出錯原因，請根據(jù)原因修改申報表?？梢渣c擊“查看報表錯誤信息”系統(tǒng)會跳出剛才申報系統(tǒng)報告的申報表填 寫的錯誤原因。修改完畢，填寫無誤后再次“提交”申報表。系統(tǒng)審核無誤后，會彈出提 交成功窗口點擊確定，系統(tǒng)退出申報窗口4. 6. 3注意事項納稅人可以根據(jù)下掛的，EXCEL格式填寫完畢后，使用“上傳 EXCEL 后，找到自己對應的EXCEL表，點擊“瀏覽”查找填寫完畢的 EXCEL的表。點擊“打開”后點擊“上傳”按鈕系統(tǒng)自動將 EXCE

22、L表上內(nèi)容顯示到申報頁面上，在在 根據(jù)申報步驟，申報報表4 . 7關聯(lián)業(yè)務往來報告表4. 7. 1功能描述該報表適用于企業(yè)所得稅年度申報時，必須報送附列資料4. 7. 2操作步驟在申報主頁面找到“關聯(lián)業(yè)務往來報告表” 點擊“按年申報”進入申報表填寫頁面 可以看到系統(tǒng)帶出9張表，在表名上用鼠標點擊可以表之間相互切換 九張表分別為：關聯(lián)關系表，關聯(lián)關系匯總表，購銷表、勞務表、無形資 產(chǎn)表，固定資產(chǎn)表、融通資金表，對外投資表、對外支付款項表 納稅人根據(jù)企業(yè)本身的關聯(lián)業(yè)務進行填寫。填寫完畢后，點擊“提交”4 . 8企業(yè)所得稅年度匯算清繳（B類） 4. & 1功能概述該表適用于企業(yè)所得稅鑒定為核定征收的

23、納稅人用于企業(yè)所得稅的年度 匯算清繳。4. & 2操作步驟與企業(yè)所得稅預繳申報（B類）一致4 . 9企業(yè)所得稅申報預繳（A類）4. 9. 1功能描述該報表適用于有企業(yè)所得稅鑒定的且鑒定中的申報資料為“企業(yè)所得稅 月（季）度預繳納稅申報表（A類）”的納稅人，即目前我們我所稱企業(yè)所得稅為查帳征收的納稅人的月（季）預繳表4. 9. 2操作步驟點擊“企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）”申報按紐， 進入報表填寫頁面，系統(tǒng)自動讀取并顯示納稅人的基本信息根據(jù)報表,填寫營業(yè)收入（本期、累計），營業(yè)成本（本期、累計），利潤 總額（本期、累計）（如果納稅人是給認定為微利企業(yè)，請在減免所得額中，減去你用5%

24、計算得出的減免所得。同時在實際已預繳所得稅額處，填寫你本年以來已經(jīng)預繳過的企業(yè)所得 稅。數(shù)據(jù)填寫完畢，系統(tǒng)會自動計算出你本期要預繳的企業(yè)所得稅。確定無誤后，請點擊“提交”按鈕，成功后系統(tǒng)會彈出確認提示框請核對本次所要申報的金額是否正確，不正確請點擊“否”修改數(shù)據(jù)后重新點擊提交；金額正確請點擊“是”彈出“提交成功”界面，點擊“確 定”后系統(tǒng)自動退出申報界面申報完畢后，在主申報頁面下方，會看見一條申報記錄，狀態(tài)為“已 提交”企業(yè)所得稅申報表修改方法，請參照 4.2申報表修改4 . 10企業(yè)所得稅申報預繳（B類）4. 10. 1功能描述：該報表適用于有企業(yè)所得稅鑒定且鑒定中申報資料為企業(yè)所得稅月（季

25、）度預繳納稅申報表（B類）”的納稅人。通過該模塊，納稅人可完成企業(yè) 所得稅按季或者按月B類申報，即我們目前采用的企業(yè)所得稅核率征收方 式4. 10. 2操作步驟在申報表主頁面下，點擊“企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表（B類）” 申報按鈕。點擊“按月申報”進入申報表填寫頁面，系統(tǒng)自動讀取并顯示納稅人的基 本信息進入申報頁面后，系統(tǒng)自動帶出稅率、所得率。填寫 收入總額”、成 本費用總額”、經(jīng)費支出總額”三項中的一項，系統(tǒng)自動進行數(shù)據(jù)計算。若是您是給認定為微利企業(yè)的，你可以在減免所得額里填寫你用25% 與20%稅率差的數(shù)據(jù)。請在已繳所得額里填寫你本年已經(jīng)預繳的企業(yè)所得稅。系統(tǒng)自動計算出應補（退）所

26、得稅額。數(shù)據(jù)填寫完畢后，點擊提交”按鈕，成功后系統(tǒng)提示提交成功”點 擊確認后，系統(tǒng)自動退出申報頁面。報表提交成功后，系統(tǒng)定時將數(shù)據(jù)遷移至征管系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行審核，并定 時將審核結果遷回網(wǎng)上申報系統(tǒng)，納稅人可進行查詢4 . 11合伙企業(yè)個人所得稅申報4. 11. 1功能描述該申報表適用于，生產(chǎn)經(jīng)營的合伙企業(yè)用于申報個人所得稅使用。4. 11. 2操作步驟在申報表主頁面下，點擊“生產(chǎn)經(jīng)營所得投資者核定征收個人所得申報表 點擊“按月申報”進入投資合伙人信息界面 。系統(tǒng)帶出，該合伙企業(yè)的所有的合伙人的信息，對合伙企業(yè)的個人所得稅 申報，需要對每個人合伙人進行單獨申報，我們分別點擊，納稅人名稱后 面的“申

27、報”按鈕。進入申報填寫頁面請?zhí)顚懫髽I(yè)收入總額（累計金額）系統(tǒng)會根據(jù)分配比例，自動計算出該合 伙人應納稅所得額，請在已繳（減免）所得額中填寫已經(jīng)繳納的個人所得 稅。請納稅人注意，因為填寫的是收入總額是累計數(shù)，該處已繳納所得稅額要及時準確填寫，這樣才能得出本次應補退個人所得稅的金額。填寫完畢后，請點擊“提交”按鈕，系統(tǒng)彈出確認窗口 請確認無誤后，點擊“是”系統(tǒng)跳出提交成功信息框 點擊確定后系統(tǒng)自動退出申報表。納稅人在投資人合伙信息界面中，選者 另一個合伙人繼續(xù)申報納稅人在另一張申報表，申報后，進行提交后 系統(tǒng)會告知你已有一張申報表，是否重復申報，確認無誤后點擊“是” 請注意，對合伙企業(yè)個人所得稅申

28、報，有一個合伙人，在申報后，就應在 有一條申報記錄4 . 12個人所得稅申報4. 12. 1功能概述本報表適用于登記為自然人的納稅人，無論該納稅人是否有個人所得 稅鑒定，均可以填寫該報表進行多處取得收入個人所得稅申報。4. 12. 2操作步驟自然人登陸納稅申報主頁面后，點擊“個人所得稅納稅申報表”申報按鈕， 進入報表填寫頁面。系統(tǒng)自動讀取并顯示納稅人的基本信息。點擊空白行 所得項目”欄，選擇下拉框中的所得項目，選擇所屬期起 止，輸入金額。系統(tǒng)根據(jù) 所得項目”、應納稅所得額”自動計算出 稅率” 和速算扣除數(shù)”。所有數(shù)據(jù)填寫完畢后，點擊 提交”按鈕，成功后系統(tǒng)提示 提交成功”, 點擊確認后，系統(tǒng)自

29、動退出申報頁面4 . 13個人所得稅（適用于年所得 12萬元）4. 13. 1功能概述本報表適用于登記為自然人的納稅人且年所得 12萬以上的納稅人，無 論該納稅人是否有個人所得稅鑒定，均可以填寫該報表進行年所得12萬以 上的個人所得稅申報。4. 13. 2操作步驟自然人登陸納稅申報主頁面后，點擊“個人所得稅納稅申報表（適用于年 所得12萬元以上納稅申報）”申報按鈕，點擊“按年申報”進入申報頁面點擊空白行 所得項目”欄，選擇下拉框中的所得項目，輸入金額請注意本表的應納稅額是納稅人自行填寫。所有數(shù)據(jù)填寫完畢后，點擊 提交”按鈕，成功后系統(tǒng)提示 提交成功” 點擊確認后，系統(tǒng)自動退出申報頁面。4 .

30、14個人所得稅代扣代繳（普通算法）4. 14. 1功能概述本報表適用于有個人所得稅代扣代繳鑒定信息的機構納稅人。請注意代扣代繳的個人所得稅均采用的是明細申報的個人所得稅申報軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，請在主頁面下注意下載4. 14. 2操作步驟點擊”代扣代繳個人所得稅明細報告表（適用于普通算法）”的“上傳” 按紐進入上傳提交界面請點擊“瀏覽”按鈕選擇你所需要的DAT的文件，注意圖中紅色部分，選定對應單位的文件， 請注意你所申報的個人所得稅明細一定要和你目前申報的單位名稱一致。（DAT文件的生成請參照代扣個人所得稅客戶端）。選定文件后，點擊“上傳”按鈕，彈出確認界面點擊“是”后如文件格式正確則頁面會顯示申報

31、的匯總信息。請注意紅色部分，注意核對本次“補（退）扣繳所得稅額”，核對無 誤后點擊“提交”彈出確認界面請再次核對你本次申報數(shù)據(jù)，確認無誤后點擊“是”會跳出提交成功 界面，點擊“確定”系統(tǒng)自動退出跳出申報界面。請注意個人所得稅代扣代繳個人所得稅在數(shù)據(jù)未遷移前，如發(fā)現(xiàn)申報錯誤，匯總表也是無法修改，只有通過主界面刪除該條申報記錄重新按準 確的明細數(shù)據(jù)生成新的個人所得稅申報表）代扣代繳個人所得稅明細上傳時，系統(tǒng)不會做出較驗，請納稅人務必 核對名稱是否一致。4. 14. 3特別注意請注意個人所得稅代扣代繳個人所得稅在數(shù)據(jù)未遷移前，如發(fā)現(xiàn)申報錯誤，匯總表也是無法修改，只有通過主界面刪除該條申報記錄重新按準

32、 確的明細數(shù)據(jù)生成新的個人所得稅申報表）15個人所得稅代扣代繳（特殊算法）4. 15. 1功能概述本報表適用于有個人所得稅代扣代繳鑒定信息的機構納稅人 。4. 15. 2操作步驟點擊 代扣代繳個人所得稅明細報告表（適用于特殊算法） ”，進入上 傳提交界面。進入上傳提交界面請點擊“瀏覽”按紐4.選擇你所需要的的DAT的文件，注意圖中紅色部分，選定對應單位的 文件，請注意你所申報的個人所得稅明細一定要和你目前申報的單位名稱 一致。（DAT文件的生成請參照代扣個人所得稅客戶端）。選定文件后，點擊“上傳”按紐，彈出確認界面點擊“是”后如文件格式正確則頁面會顯示申報的匯總信息。產(chǎn)生代扣代繳個人所得稅匯總

33、（特殊算法）信息，核對金額無誤后點 擊“提交”彈出確認窗口再次核對申報金額是否正確，核對無誤點擊“是”系統(tǒng)會跳出提交成 功界面點擊確定后，系統(tǒng)自動退出申報界面， 代扣代繳個人所得稅特殊算法 申報完成。4. 15. 3特別注意請注意個人所得稅代扣代繳個人所得稅在數(shù)據(jù)未遷移前，如發(fā)現(xiàn)申報錯誤，匯總表也是無法修改，只有通過主界面刪除該條申報記錄重新按準 確的明細數(shù)據(jù)生成新的個人所得稅申報表）4 . 16委托代征申報本報表適用于本報表適用于有委托代征鑒定信息機構納稅人4. 16. 14. 16. 1 . 1功能概述該報表適用于與稅務機關簽定委托代征協(xié)議的納稅人4. 16 . 1 . 2操作步驟進入申報

34、的主界面后，如屬于其委托代征的稅款，用委托代征稅款報 告表，點擊“申報”按鈕進入委托代征申報界面。系統(tǒng)后自動帶出，納稅人代征稅款的所得項目、所得品目的鑒定，納 稅人依次填寫應代征稅款、實代征稅款、代征戶次。納稅人若是代征的同一稅款不同品目的稅款，可以自行填加申報，只需要用鼠標雙擊所得項目，和所得品目的空白處，選擇對應的所得品目即可核實無誤后，點擊左上角“提交”按鈕，彈出確認界面 確認無誤后，點擊“是”系統(tǒng)自動彈出成功提交界面 點擊確定。系統(tǒng)自動退出申報界面。委托代征的申報表修改方法和營業(yè)稅申報表修改方法一致。4. 16. 2法定車船稅的代扣代繳申報4. 16. 2. 1功能描述適用于目前負有法

35、定代扣車船稅義務的納稅人4. 16 . 2 . 2操作步驟在主申報頁面，點擊“委托代征稅款報告表點擊“申報“按鈕，進入委托代征和車船稅匯總申報表系統(tǒng)會自動帶出稅務機關帶出納稅人的基本信息，納稅人選擇上傳“車船稅”點擊瀏覽按鈕，在電腦中找到你填寫的 EXCEL格式的文件（該格式 填寫在后面介紹）鼠標點擊選中的文件，點擊“打開“按鈕”后，選者“上傳”按鈕點擊“是”按鈕后系統(tǒng)會生成一張，匯總的明細申報表， 納稅人可以核對是否和明細申報的數(shù)據(jù)一致，核對無誤后，點擊“提交”按鈕會彈出確認信息框 請核對金額無誤后，點擊“是”系統(tǒng)彈出“提交成功”對話框 點擊“確定”后系統(tǒng)自動退出申報頁面。4. 11. 2.

36、 3特別注意該報表申報以后，無法做出修改，如果納稅人發(fā)現(xiàn)填寫錯誤，在數(shù)據(jù) 未遷移以前，可以在已申報的申報表后，點擊“刪除”按紐，刪除申報表 后，重新申報，如果數(shù)據(jù)已經(jīng)遷移，請納稅人及時于主管稅務管理人員進 行聯(lián)系，通過征管系統(tǒng)刪除。4. 16 . 2 . 4代扣代繳車船稅明細表EXCL格式請采用稅務局下發(fā)的格式請不要作出改動，具體表格請到 地稅網(wǎng)站上下載，點擊EXCL后，打開EXCL表根據(jù)表格說明填寫，車船牌照號碼、車船類別、數(shù)量、單位稅額等。車船類別請根據(jù)與系統(tǒng)的代碼一致， 同時填寫的具體內(nèi)容必須和申報 的車船稅代扣匯總表的一致，即明細內(nèi)容匯總能和匯總表對應，否則上傳 明細會不成功，填寫完畢

37、點擊紅框顯示“保存”按鈕。保存該表。4. 17納稅人申報表狀態(tài)介紹納稅人在申報完成后，在主頁面的下方會有本月已申報的頁面 可以看到，有個狀態(tài)字段，該字段代表的是納稅人填寫的申報表，每一個 狀態(tài)分別代表著報表目前的所處的狀態(tài)已暫存：報表暫時存在外網(wǎng)環(huán)境中，納稅人可以對報表進行修改和刪除 已提交：報表已經(jīng)進行了提交申報，納稅人可以進行撤消或者查看，如果 需要修改刪除，可以撤消至“已暫存”狀態(tài)遷移中、已提交的報表已正在向稅務機關內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)遷移、只可進行查看 已遷移、報表已遷移至內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)，待稅務人員審核，只可進行查看 審核通過、報表已經(jīng)審核通過審核不通過：報表審核不通過，已經(jīng)被退回，納稅人進行修改后再提

38、交或 者直接刪除待處理：報表已經(jīng)審核、但未審核結束，正待稅務人員進行處理 未入庫：有稅申報的申報表審核通過，處于待扣款狀態(tài)；部分入庫：一張報表中有部分的數(shù)據(jù)已經(jīng)扣款完全入庫：報表中申報的所有項目都已經(jīng)扣款，納稅人需要注意得是，這 個狀態(tài)的出現(xiàn)才真正意味著你當月的申報事項已經(jīng)結束；部分作廢：納稅人提交的申報表，在數(shù)據(jù)已經(jīng)遷移至稅務機關后，在稅款 未扣款入庫前，稅務機關在對申報表部分項目進行作廢后，納稅人在網(wǎng)上 申報系統(tǒng)中顯示的申報表狀態(tài)完全作廢稅人提交的申報表，在數(shù)據(jù)已經(jīng)遷移至稅務機關后，在稅款未扣 款入庫前，稅務機關在對申報表部分項目進行作廢后，納稅人在網(wǎng)上申報 系統(tǒng)中顯示的申報表狀態(tài)請注意，

39、只有在“已暫存”“已提交” “審核不通過”狀態(tài)下納稅人才能 繼續(xù)修改和刪除申報表。5社保費申報5.1功能概述填寫數(shù)據(jù)無誤后，請點擊“提交”保存，系統(tǒng)彈出確認信息框社保費費用的應繳金額是系統(tǒng)根據(jù)社保處的核定的數(shù)據(jù)，無需納稅人填寫，納稅人可以核對無誤后在每天記錄的方框中單擊打勾。在點擊“提 交”保存申報成功后，在申報界面會在社保費已申報列表中會顯現(xiàn)一條已申報 記錄，請注意狀態(tài)是“已提交”5. 3特別注意和稅收申報不同，社保費做出保存提交后，無論數(shù)據(jù)已經(jīng)遷移，納稅人都 無法撤銷他的申報記錄，納稅人若發(fā)現(xiàn)自己申報數(shù)據(jù)有誤，請在扣款前及 時和主管稅務機關取得聯(lián)系，從內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)進行進行申報表的刪除。6財務報

40、表的報送6.1功能概述該模塊完成納稅人財務報表的報送和查詢6. 2操作步驟在申報主頁面的右側，有“財務報表申報”的鏈接，或者點擊本月可以申 報報表中的財務報表申報行的“申報”按鈕，點擊后進入財務表的申報和查看頁面。在選擇報表年份中，選擇你所要申報的財務報表的年份 選定后點擊“確定”按鈕后，頁面將顯示所需要申報的財務報表系統(tǒng)會根據(jù)稅務機關給你做出的報表保送的期限，而給出財務報表錄 入條目，（比如本次申報是在3月,系統(tǒng)自動帶出1月2月3月的所有申報表.） 同時告知你申報的財務報表種類狀態(tài)若是已提交和未申報，請注意：已提 交狀態(tài)下，后面跟著“修改”和“查看”兩個按鈕如需要對財務報表進行 修改,是在修

41、改狀態(tài)下進行，而不是查看同時對本年中以前月度的修改，系 統(tǒng)會記錄下修改痕跡，對當月報表的修改則不會產(chǎn)生修改痕跡申報目前有兩種方法，一是直接網(wǎng)上申報；二是采用離線客戶端6. 2. 1直接網(wǎng)上申報點擊“申報”按鈕，系統(tǒng)跳出申報頁面系統(tǒng)回帶出所需要申報的一套財務報表，資產(chǎn)負債表和利潤表（有些單位需 報送現(xiàn)金流量表）,用鼠標點擊資產(chǎn)負債表和利潤表的字樣部分，系統(tǒng)會在 兩表之間切換請納稅人注意本單位的財務制度是否和目前申報的財務報 表吻合，如若不吻合請及時和主管稅務機關管理員取得聯(lián)系 根據(jù)表的格式填寫財務報表，填寫完畢后可以“暫存”財務報表，暫存 報表不會提交至內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)，可以隨時修改.確認填寫完畢后，請

42、點擊“提交” 按鈕，系統(tǒng)跳出確認窗口點擊“是”提交數(shù)據(jù)點擊“確定”申報成功。請點擊“關閉”按鈕可以看到，申報完成后的，報表狀態(tài)就成了“已提交”，此時可以通 過點擊“修改”按鈕，進行財務報表修改。請注意：財務報表本身帶有邏輯審核，報表中藍灰色部分的數(shù)據(jù)是 在通過各白色欄數(shù)據(jù)的填寫自動計算得出，無需填寫。財務報表含有邏輯審核，當數(shù)據(jù)審核不通過時，點擊“提交”系統(tǒng) 會告知錯誤原因請“點擊”確定后，請根據(jù)提示的錯誤原因，修改財務報表再進行提 交。6. 2. 2客戶端申報在財務報表申報頁面中，選擇你所需要申報的月份的財務報表后的 “上傳”按鈕。系統(tǒng)會進入財務報表上傳界面 選擇從離線客戶端生成的數(shù)據(jù)文件生

43、成方法請閱讀財務報表客戶端使用 說明，鼠標雙擊選中的部分（如圖是藍色部分）后，點擊“上傳按鈕”。系統(tǒng)跳出上傳成功信息框，點擊確定后系統(tǒng)自動推出上傳頁面。 在財務報表申報頁面下，財務報表狀態(tài)會變成已提交納稅人若發(fā)現(xiàn)報送的報表有問題，可以“點擊”修改進行修改信息，也 可以通過客戶端生成新的上傳文件，再點擊“上傳”重復上面的動作進行 修改。7、查詢納稅人可以通過該功能查詢已申報的各項報表7 . 1申報表情況查詢7. 1. 1功能概述納稅人通過該模塊可以查詢已申報的各項申報表7. 1. 2操作步驟在申報主頁面的右側，有申報情況查詢”的鏈接，點擊后進入申報情況信 息頁面。點擊紅色部分“申報情況查詢”按鈕

44、后，進入查詢頁面你您可以根據(jù)需要，輸入查詢條件，可以根據(jù)不同的組合進行查詢，如果符合條件的結果，系統(tǒng)將會把所有的的結果顯示到頁面上申報日期：根據(jù)你申報的時間選擇，稅款所屬期：根據(jù)你所申報稅款的所屬期查詢；申報表名稱：根據(jù)你當時使用的申報表查詢申報表狀態(tài)：根據(jù)你所有申報狀態(tài)，比如已暫存、已遷移、已審核通所有條件可以組合使用，比如我查申報日期為2009年1月1日至2009年 3月4日，（寫說明的日期）查詢出符合條件 4條結果可以看到四條記錄的報表種類、所屬期、申報表狀態(tài)。點擊操作欄的“查看”按鈕，系統(tǒng)會進入該張申報表頁面。也可以對 未遷移的報表進行撤消和修改，查看的報表只能查看不能修改。有修改按

45、鈕的可以進行修改7 . 2申報表打印7. 2. 1功能概述該功能介紹申報表打印的方法7. 2. 2操作步驟在“申報表查詢”查詢，或者主申報表頁面中，調(diào)出納稅人已申報報表的 的信息。點擊“查看”，按紐后進入申報表頁面點擊申報表上的“打印”按鈕，進入打印申報表頁面請注意頁面上方，按鈕依次分別代表了“打印” “頁面豎向” “頁面橫向” “頁面設置” “跳到首頁” “最大寬度” “滿頁打印”你可以通過鼠標拖動箭頭部分（紅框部分）來回拖動調(diào)整申報表界面 調(diào)整完畢后，請點擊“打印”，完成對申報表打印。7 . 3社保費申報情況查詢7. 3. 1功能概述該模塊納稅人可以對社保費的申報情況進行查詢7. 3. 2

46、操作步驟在申報主頁面的右側，有 社保費申報查詢”的鏈接點擊后進入社保費申報查詢頁面。根據(jù)需要，輸入查詢條件申報日期、稅款所屬期、申報表狀態(tài)，進行組合選擇點擊查詢按鈕。如果有符合條件的結果，系統(tǒng)將會把所有的結果顯示 到頁面你可以點擊查看，進入詳細界面點擊打印按鈕可以對社保費申報表進行打印8離線客戶端8 . 1個人所得稅離線客戶端8 1. 1功能概述對于全員全額申報的單位，要求每月在申報期內(nèi)將個人所得稅明細表 （即普通算法表，或特殊算法表）通過外網(wǎng)或者上門申報的形式報送給稅 務機關，征管系統(tǒng)將根據(jù)明細申報的匯總數(shù)據(jù)扣繳個人所得稅。8 1. 2操作步驟在申報表主頁面，有客戶端的下載地方 請點擊“這里

47、”對納稅人個人所得稅離線客戶端下載，保存到電腦中，你 也可以在我們的演示光盤中直接使用。8. 1. 2. 1軟件打開、模版轉換grsdskhd 安裝程序：雙擊個人所得稅客戶端 grsdskhd ，點擊安裝進行解壓縮處理，如 下圖：解壓縮時，客戶端軟件會默認安裝在相同的路徑下，你也可以點擊瀏覽， 將其保存在其他地方。請點擊解壓縮后的個人所得稅明細申報客戶端軟件江蘇文件夾下的“客戶端軟件”，如下圖對于第一次使用的用戶，程序會詢問需要使用哪個模板（如下圖） 普通算法包含下列內(nèi)容匯總申報代碼所得項目代碼所得項目名稱100010001工資、薪金所得（費用扣除標準2000）010002工資、薪金所得（費用

48、扣除標準4800）010003工資、薪金所得（個人多處取得工薪收入，由單位代為補 交）010004工資、薪金所得（用于教育部門進行科研酬金專項申報， 稅率5%）010005工資、薪金所得（用于行政、事業(yè)單位上調(diào)工資補發(fā)）010006工資、薪金所得（扣繳單位在月內(nèi)多次發(fā)放工薪，補充申 報）400040001勞務報酬所得A（稅率20%）040002勞務報酬所得B（3%預扣）500050001稿酬所得（一般）050002稿酬所得（適用于連續(xù)出版，合并計算）601060101專利權602060201商標權603060301著作權604060401非專利技術701070101利息、股息、紅利所得 A（2

49、0%）070102利息、股息、紅利所得 B（20%減半征收）070103利息、股息、紅利所得 C（稅率5%）801080101財產(chǎn)租賃所得802080201財產(chǎn)租賃所得（綜合計征0.5%）901090101財產(chǎn)轉讓所得（稅率20%）090102財產(chǎn)轉讓所得（附征率3%）090103財產(chǎn)轉讓所得（附征率1%）1000100001偶然所得9000900001其他所得特殊算法包含匯總申報代 碼所得項目代 碼適用申報內(nèi)容07010111001工資、薪金所得一一適用“全年一次性獎金”的計算002工資、薪金所得一一適用“特定行業(yè)工資薪金稅款”的計算003工資、薪金所得一一適用“內(nèi)部退養(yǎng)，取得一次性補償”

50、的計算004工資、薪金所得一一適用“個人因解除勞動合同而取得 的一次性經(jīng)濟補償收入”的計算005工資、薪金所得一一適用“股票期權形式的工資薪金” 的計算006工資、薪金所得一一適用“平均到月計算個稅（年薪制）” 的年終清算007工資、薪金所得一一適用“平均到月計算個稅”的按月預扣（費用扣除標準為1600）008工資、薪金所得一一適用“平均到月計算個稅”的按月預扣（費用扣除標準為4800）一旦選擇一個報表，數(shù)據(jù)的格式和邏輯關系都將按照該報表的預先設置進行，使用人無法自己進行調(diào)整；軟件在使用過程中，允許在不退出程序的前提下進行模板之間的轉 換；點擊文件菜單下“新建/模板更換”，即可進行模板轉換 轉

51、換之前，需要先保存正在處理的數(shù)據(jù)文件； 如果沒有來得及保存也 沒關系，軟件會進行提示（如下圖）；軟件在退出之前，程序也會進行類似的詢問 然后重新選擇模板進行填寫，如下圖8. 1. 2. 2數(shù)據(jù)的錄入、修改、插入、導入；（以普通算法為例）： 點擊第一條數(shù)據(jù)的姓名空欄，就可以開始錄入明細數(shù)據(jù)； 由于需要錄入的字段較多，字段的顯示會超過電腦的屏幕范圍，可以 通過鍵盤上面“ TAB ”鍵來進行控制，每錄完一個字段，點擊TAB，可以進入下一個字段錄入；白色列為填寫列，灰色列為自動計算列。當錄入某一個代碼時，在錄入表的正下方會出現(xiàn)紅色字體的代碼提 示，方便使用人對照代碼錄入。如當錄入“證件類型”時，程序會

52、提示出 所有證件類型的代碼；程序?qū)ΤＳ玫拇a進行了默認設置，當使用人對一個字段不錄入內(nèi) 容，而是直接點擊“ TAB ”鍵跳過該字段時，程序會默認剛才錄入的是默 認代碼?！白C件類型”的默認代碼是“ 06居民身份證”； “國家或地區(qū)”的默認代碼是“ 156中國”； “職業(yè)”的默認代碼是“ 03000辦事人員和有關人員”；“職務”的默認代碼是“ 05般職員”；“所得項目”的默認代碼是“ 010001工資薪金所得（費用扣除 2000 元）”；為保證數(shù)據(jù)的質(zhì)量，在錄入時，對于“證件類型、國家或地區(qū)、職業(yè)、 職務、所得項目”等5個字段，建議直接錄入代碼；在錄入時，“備注”字段為非必填字段，扣繳義務人可以根

53、據(jù)需要填 寫納稅人所在的部門、車間、工號等信息，便于稅務部門開具完稅證明；如果是通過“TAB ”鍵來進行控制的，每錄完一條數(shù)據(jù)，點擊 TAB , 可以進入下一條數(shù)據(jù)錄入。如果某一條數(shù)據(jù)屬于誤操作或是多余的，可以點擊數(shù)據(jù)行最后的“刪 除”鍵如果誤刪除了，也可以點擊“恢復”鍵；對于“審核狀態(tài)”提示有問題的字段，需要根據(jù)提示修改；當數(shù)據(jù)修改并進入下一數(shù)據(jù)行后， 程序會對上一行的數(shù)據(jù)自動進行重新審核；點擊某一行的“姓名”欄，再點擊菜單中的“插入”按鈕，程序會在 該條數(shù)據(jù)的前面增加一行空行。使用人可以在該行中進行錄入。如果該行一直沒有錄入，或姓名為空，在保存時，該行將被自動刪除。具體導入的操作方法為：點

54、擊“文件”菜單下的“導入數(shù)據(jù)”，在導 入窗口，選擇需要導入的文件，點擊I下拉框，選擇需要導入的文件類型點擊一I下拉框，選擇需要導入的文件存儲路徑：打開肋點擊 打開，程序會核對每一條需要導入的數(shù)據(jù)，把符合要求的數(shù)據(jù)導入進來，同時提示“導入成功的數(shù)據(jù)量和導入失敗的數(shù) 據(jù)量；”點擊確定，則通過審核的數(shù)據(jù)便成功導入客戶端。導入時，導入的數(shù)據(jù)會自動從當前數(shù)據(jù)的最后一行進行添加；對于已經(jīng)習慣用新的明細申報軟件進行明細錄入的扣繳單位，每次可以將上一次錄入時保存的“ .dat ”文件導入即可。如果用的是普通算法格式（23個字段），導入的卻是特殊算法的格式 （29個字段），程序會提示出錯，反之也是；注意：程序在

55、導入時，1、“收入合計、免稅收入合計、應納稅所得額、應扣稅額”等字段， 并不由原數(shù)據(jù)導入產(chǎn)生，而是由程序自動計算而成。2、“費用扣除標準”、“稅率”、“速算扣除數(shù)”也由程序自動產(chǎn) 生。3、因此，程序在導入后，會出現(xiàn)“應扣稅額”和“應補（退）稅額” 的偏差。在每條數(shù)據(jù)項的最后，都有一個叫做“審核狀態(tài)”的字段，用來反映 程序?qū)υ摋l數(shù)據(jù)的審核情況；對于審核有問題的，“審核狀態(tài)”欄會用紅字顯示存在的問題 同時存在問題的數(shù)據(jù)行第一個字段會以紅字顯示，進行區(qū)別 有些黑字顯示的提示性信息，用于提醒納稅人注意，但并不影響個人 所得稅的申報 對于審核無誤的，“審核狀態(tài)”會顯示“通過”字樣使用人也可以點擊“校驗本頁”按鈕，對當前頁（20行數(shù)據(jù)）進行批 量審核。數(shù)據(jù)在保存時，程序也會對所有