601515東風股份內部控制規(guī)范實施工作方案

1、、 、 汕頭東風印刷股份有限公司 內部控制規(guī)范實施工作方案 為建立健全汕頭東風印刷股份有限公司（以下簡稱“公司”）內部控制制度， 及時發(fā)現(xiàn)并防范公司經營中存在的風險，保證公司經營管理合法合規(guī)、資產安全、 財務報告及相關信息真實完整，提高公司的經營管理水平和風險防范能力，促進 公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)企業(yè)內部控制基本規(guī)范及其配套指 引以及中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局關于做好轄區(qū)主板上市公司內控規(guī)范實施工作的 通知（廣東證監(jiān)201227 號），結合公司實際情況，公司擬定了汕頭東風印 刷股份有限公司內部控制規(guī)范實施工作方案，經第一屆董事會第十次會議審議 通過后開始實施。公司內部控制規(guī)范實施工作方

2、案如下： 一、公司基本情況 1、公司全稱：汕頭東風印刷股份有限公司 2、公司簡稱：東風股份 3、股票代碼：601515 4、上市地：上海證券交易所 5、公司主營業(yè)務：煙標印制及相關包裝材料的設計、生產與銷售。 6、截止 2011 年 6 月 30 日，公司總資產 18.56 億元，凈資產 10.58 億元。 2011 年上半年完成營業(yè)收入 7.72 億元，實現(xiàn)凈利潤 2.57 億元。 7、公司擁有 6 家控股子公司，2 家參股子公司，1 家分公司。 8、公司嚴格按照法律法規(guī)及有關上市公司治理的規(guī)范性文件，按照現(xiàn)代企 業(yè)制度的基本要求，結合公司自身實際情況，不斷完善內部組織架構。公司股東 大會、

3、董事會、監(jiān)事會及管理層按照法律法規(guī)和公司章程獨立運作，形成權 力機構、決策機構、監(jiān)督機構以及執(zhí)行機構之間互相制衡的管理機制。公司董事 會下設提名委員會、戰(zhàn)略與投資委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會四個專 業(yè)委員會，為董事會科學決策提供專業(yè)意見。公司總經理在公司章程及董事 會授權范圍內執(zhí)行董事會決議，領導下設各個部門，行使公司經營管理權，對董 事會負責。公司制定了股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則監(jiān)事會議事 規(guī)則等治理細則，明確了公司組織機構之間的職責權限、任職條件、議事規(guī)則 和工作程序，確保了決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離，并形成制衡，從而保證了公司 的科學管理。 二、組織保障 為確保公司內部控制規(guī)范

4、實施工作順利進行，公司成立了實施內部控制規(guī)范 領導小組、實施小組及監(jiān)督小組。本次內部控制規(guī)范的實施以董事長黃佳兒為第 一責任人，各個小組的構成及職責如下： 1、領導小組 組長：黃佳兒（董事長） 副組長：王培玉（董事、總經理）、陸維強（監(jiān)事會主席） 成員：黃炳泉（董事、副總經理）、李治軍（董事、財務總監(jiān)）、鄧夏恩（董 事會秘書）、周興（副總經理）、龔立朋（副總經理） 主要職責：組織領導內部控制的日常運行，負責審核公司內部控制規(guī)范實施 工作方案及相關配套文件，監(jiān)督和控制內部控制規(guī)范的實施進展，總體安排協(xié)調 各項工作。 2、實施小組 組長：王培玉（總經理） 副組長：鄧夏恩（董事會秘書）、李治軍（董事

5、、財務總監(jiān)） 成員：黃炳泉（董事、副總經理）、廖志敏（副總經理）、蘇躍進（副總經理）、 李建新（副總經理）、謝名優(yōu)（技術總監(jiān)）、陳娟娟（母公司財務經理）、吳文衛(wèi) （子公司財務副經理）、孟嵐（子公司財務經理）、楊長燕（子公司財務經理）、 韓迪（審計部副經理）及相關部門主要負責人 主要職責：負責內部控制規(guī)范的具體實施，確保各個階段內部控制目標的實 現(xiàn)，對內控缺陷進行整改并開展關于內控規(guī)范工作的培訓、宣講，匯總內控建設 的相關資料，形成公司內部控制缺陷整改方案以及內部控制自我評價報告。 3、咨詢機構 為確保內部控制規(guī)范的具體落實，根據(jù)中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局關于做好轄 區(qū)主板上市公司內控規(guī)范實施工作的通

6、知的要求，公司擬聘請專業(yè)咨詢機構負 責指導公司內部控制規(guī)范的實施，并組織相關的內控培訓，確保公司內控建設的 順利進行。 三、內控建設工作計劃 第一階段 內控啟動 負責人：黃佳兒 時間要求：2012年3月31日前完成 工作內容： 1、確定內控規(guī)范工作的組織保障及具體人員安排，保障相應的經費并列入 年度財務預算計劃； 2、制定內部控制規(guī)范實施方案，經董事會審議后披露； 3、積極參加證券監(jiān)督部門及其他相關部門組織的內控培訓，同時根據(jù)公司 實際情況，對內控領導小組、實施小組及其他核心人員進行培訓，召開項目啟動 大會，加強公司內部對于內控建設的重視程度。 第二階段 內控范圍界定 負責人：王培玉 時間要求

7、：2012年6月30日前完成 工作內容： 1、根據(jù)日常管理的具體情況，界定內部控制的實施范圍，其中內部控制規(guī) 范應涵蓋公司、子公司、分公司及重要業(yè)務流程； 2、將公司內控建設實施范圍報領導小組審議，并將內控建設實施范圍及其 確定依據(jù)、實施范圍合并對公司財務報告的影響提交中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局備 案。 第三階段 風險及內控缺陷評估 負責人：王培玉 時間要求：2012年9月30日前完成 工作內容： 1、通過訪談、審閱文檔或問卷調查等方式梳理流程，綜合分析識別固有風 險，評價風險等級，編制風險清單； 2、識別流程中的關鍵控制活動，編制流程描述、風險控制矩陣等內控實施 文檔對控制活動和控制點進行記錄；

8、3、將現(xiàn)有的公司各項制度及業(yè)務控制流程與風險清單進行對比，通過穿行 測試、控制測試等方法獲取內控設計和運行有效性的證據(jù)，查找內控缺陷； 4、建立內控缺陷報告機制，對發(fā)現(xiàn)的重大缺陷應當及時報告公司董事會及 管理層，由管理層落實具體工作進行整改。 第四階段 確定內控缺陷整改方案 負責人：王培玉 時間要求：2012年12月31日前完成 工作內容： 1、對發(fā)現(xiàn)的內控缺陷進行分類分析，評估內控缺陷對公司的影響程度，區(qū) 分設計缺陷和運行有效性缺陷，針對具體情況提出整改時間表，責任應落實到具 體的部門和個人，形成內部控制缺陷整改方案； 2、內部控制缺陷整改方案經領導小組審議通過后，報中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管 局備

9、案。 第五階段 內控缺陷整改及成果固化 負責人：王培玉 時間要求：2013年3月31日前完成 工作內容： 1、按照內部控制缺陷整改方案進行整改，并對整改后的控制活動進行設計、 運行有效性的測試，形成內部控制缺陷整改報告； 2、內部控制缺陷整改報告經領導小組審議后，報中國證監(jiān)會廣東監(jiān)管局備 案； 3、總結內控整改及建設的相關經驗成果并形成內控手冊，在企業(yè)內部開展 圍繞內控手冊的相關宣傳活動，營造重視內部控制的良好氛圍，并按規(guī)定披露內 控實施工作情況。 四、內控自我評價工作計劃 第一階段 編制內控自我評價工作計劃 負責人：王培玉 時間要求：2013年6月30日前完成 工作內容： 1、編制自我評價工作計劃，確定納入自我評價范圍的部門和業(yè)務流程、以 及評價工作的具體時間表和人員分工； 2、確定內控缺陷的評價標準，包括定性標準和定量標準。 第二階段 組織實施自我評價工作 負責人：王培玉 時間要求：2013年半年報披露前完成 工作內容： 1、按照要求實施自我評價工作，編制內控評價工作底稿； 2、對內部控制評價中發(fā)現(xiàn)的問題及缺陷進行評價，編制缺陷評價匯總表， 制定整改任務單； 3、按照整改任務單的要求，對存在的問題及缺