上海江南集團公司分子公司管理辦法

1、分公司、子公司管理制度（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范公司與各分公司、子公司（以下簡稱“分子公司”）的關系，加強公司對分子公司的支持、指導和管理，促進各分子公司按現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范運作，進一步完善法人治理結構，根據公司法等法律法規(guī)和公司章程，特制定本制度。第二條 本制度的適用對象包括-分公司、-分公司、-汽修分公司、-工程有限公司、上海-有限公司、上-公司。第三條 公司各職能部是公司管理各分子公司事務的專業(yè)職能部門，應依照本制度及相關內控制度，及時、有效地對分子公司做好管理、指導、監(jiān)督等工作。第四條 各分子公司應遵循本制度規(guī)定，結合公司其他內部控制制度，根據自身經營特點和環(huán)境條件，制定內部管理

2、制度或具體實施細則，以保證本制度的貫徹和執(zhí)行。第二章 運作管理第五條 分子公司在公司總體方針目標框架下，獨立經營和自主管理，合法有效地運作企業(yè)資產。第六條 分子公司在遵守國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的前提下，享有授權或預算范圍內的財務支配權和經營管理自主權。第七條 分子公司應努力開拓市場，夯實生產基礎，提升管理水平，降本增效，并加快人才的選拔、培養(yǎng)，做好員工的思想引導和隊伍穩(wěn)定工作。第八條 分子公司應當建立嚴格的檔案管理制度，子公司的公司章程、決議、證照、印章、政府部門批文、重大合同等重要文本，必須妥善保管。第九條 分子公司需嚴格遵守公司的各項管理規(guī)章制度，并積極配合公司各項資質的年檢及升級工作

3、，及時提供相關資料。第十條 子公司應當對資產重組、收購兼并、投融資、資產處置、收益分配等重大事項按有關法律、法規(guī)、公司章程及相關規(guī)章制度等規(guī)定的程序和權限進行。第十一條 子公司應當按照公司董事會的要求，及時、完整、準確地向公司董事會提供有關公司經營業(yè)績、財務狀況等信息。第十二條 分子公司應當加強自律性管理，并自覺接受公司工作檢查與監(jiān)督，對公司提出的質詢，應當如實反映情況和說明原因。 第三章 經營計劃和預算管理第一節(jié) 計劃和預算的制定第十三條 為實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略目標，加強公司及各分子公司經營管理的計劃性，規(guī)范公司的計劃和預算管理工作，公司及各分子公司應當制定中短期計劃或年度經營計劃和預算。計劃和

4、預算應以目標利潤和資產保值增值為導向，并遵循“統(tǒng)一籌劃、分級管理、權責結合”的原則進行總量調控和管理。第十四條 公司的經營計劃和預算應當包括以下內容：1、上一年度經營計劃和預算執(zhí)行情況總結。2、本年度主要經營目標指標以及實現(xiàn)目標的措施規(guī)劃。3、公司財務預控方案。第十五條 各分子公司經營計劃和預算必須包括以下內容：1、上一年度經營計劃和預算執(zhí)行情況總結。2、本年度主要經營目標指標以及實現(xiàn)目標的工作計劃及具體舉措。3、費用預算或財務預算方案4. 公司要求的經營管理重要信息。第十六條 公司各職能部門年度管理計劃和預算應當包括以下內容。1. 部門上一年度工作計劃與預算執(zhí)行情況總結。2. 部門主要年度管

5、理和支持服務目標。3. 部門工作計劃及主要舉措。4. 部門費用預算。第二節(jié) 計劃和預算的執(zhí)行與監(jiān)督第十七條 在預算執(zhí)行的過程中，各分子公司以自我控制為主，對在預算范圍內的各項支出按照公司和本單位的財務制度及相關審批程序進行控制。第十八條 公司綜合管理部是公司經營計劃和預算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是公司對計劃和預算的執(zhí)行過程進行日常管理、監(jiān)控和分析的主管部門。第十九條 公司行政辦公會每月召開一次，各職能部門負責人、各分子公司負責人參加，討論計劃和預算執(zhí)行情況，并分析產生偏差的原因，商議糾正偏差的措施。第四章 管理人員聘任與管理第二十條 分子公司經理、副經理由公司董事會任命，分子公司經理為分子

6、公司第一責任人，對公司經營管理層負責。第二十一條 分子公司科（工段）長等管理人員的聘任、調整和變動，應由分子公司經理層擬定方案，提請董事長審簽后報公司人事財務部備案。第二十二條 分子公司內部管理機構、人員崗位的設置、績效考核辦法等，需報公司核準后實施，并報備公司職能管理部門。分子公司應根據自身實際情況制定人事管理制度，報備公司備案。第五章 考核獎懲第二十三條 公司對分子公司實行經營目標責任制考核辦法。以經營年度作為目標責任期，經營目標考核責任人為分子公司的經理、副經理及其他管理人員。第二十四條 公司每年根據經營計劃與分子公司簽訂經營目標責任書，主要從銷售收入、凈利潤、預算執(zhí)行、內部管理、人員結

7、構、安全、服務與質量、廉潔等方面對分子公司下達目標，年底根據完成情況由分子公司兌現(xiàn)獎懲。對發(fā)生經營性虧損的分子公司，公司將給予相關責任人免職、降職、降薪、調離等處罰。第二十五條 公司對分子公司的高級管理人員實施年度考核或任期考核制度。董事長負責對分子公司經理等負責人的績效考核，分子公司經理負責對分子公司經營管理層的績效考核。第二十六條 分子公司必須根據自身情況，自行制定適合本公司實際的中層及以下員工的考核和獎懲方案，并報公司備案。第六章 財務管理第二十七條 分子公司應按照相關財務管理制度規(guī)定，做好財務管理基礎工作，加強成本、費用和資金管理等。子公司應根據實際情況擬定各項財務管理制度，并有專職財務人員，認真做好財務賬目。 第二十八條 分子公司每個季度末均需向公司上報財務報表（損益表），對于應收賬款，要積極催要，金額較大者（50萬元以上），需向公司說明原因。第二十九條 分子公司必須定期編制會計報表和完整的財務報告、年度預算并按時上報，其會計報表同時接受公司的審計。 第七章 重大事項報告第三十條 分子公司應當就發(fā)生的以下重大事項向公司提交書面報告：1、生產經營的重大計劃、舉措或變化；2、重大工程的承接、實施；3、內部管理制度的重大變化； 4、安全質量事故5、其他重大事項。