公司融資管理辦法(暫行)

1、公司融資管理辦法（暫行）海油服股計（2003） 49號附件：中海油田服務(wù)股份有限公司 融資管理辦法（暫行）第一章總則第一條為規(guī)范公司經(jīng)營運(yùn)作屮的融資行為，降低資本成本， 減少融資風(fēng)險，提高資金效益，特依據(jù)相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司具體 情況，制訂本辦法。第二條本辦法適用于公司所屬單位。第三條本辦法所指融資，包括權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融 資。1. 權(quán)益資本融資是由公司所有者投入，并由公司發(fā)行股票的 融資方式。2. 債務(wù)資本融資是指公司以負(fù)債的方式借入并于到期時償還 的融資方式，包括短期借款.長期借款，應(yīng)付債券，長期應(yīng)付款等 方式融資。第四條融資的原則1.符合有關(guān)法律法規(guī)，符合公司章程規(guī) 定。2. 統(tǒng)一籌

2、措.適時恰當(dāng)。3. 結(jié)構(gòu)合理.降低成本。4. 適度負(fù)債.防范風(fēng)險。第五條公司資金的籌措由公司計劃資金部統(tǒng)一負(fù)責(zé)，其他任 何單位不得擅自融資。第二章權(quán)益資本融資第六條權(quán)益資本融資通過吸收實(shí)物融資和發(fā)行股票兩種融資 方式取得。1. 吸收實(shí)物融資是指公司以協(xié)議等方式吸收其他企業(yè)和個人 實(shí)物投資的融資方式。2. 發(fā)行股票融資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資金的方式。第七條公司吸收實(shí)物融資程序及有關(guān)分工職責(zé)：1.公司吸收 實(shí)物融資須要依照公司章程提交董事會或股東大會批準(zhǔn)。2. 公司須與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額.所占股份. 投資日期以及投資收益與投資風(fēng)險的分擔(dān)等。3. 物資裝備部配合資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對實(shí)物

3、資產(chǎn)進(jìn)行評估，并辦 理有關(guān)手續(xù)。4. 請會計師事務(wù)所辦理驗(yàn)資手續(xù)，并向投資者簽發(fā)岀資報 告，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)股權(quán)證書。5. 董事會秘書辦公室建立股東花名冊。6. 戰(zhàn)略規(guī)劃部負(fù)責(zé)辦理工商登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。7. 財務(wù)部負(fù)責(zé)對籌集的實(shí)物按照國家頒發(fā)的會計制度登記入 帳。第八條公司不得吸收投資者已將實(shí)物設(shè)立了擔(dān)保抵押質(zhì)押 或該實(shí)物已投資于其他公司的資產(chǎn)。第九條發(fā)行新股票的程序：1.發(fā)行新股票融資必須經(jīng)過股東 大會批準(zhǔn)并擬定發(fā)行新股票的申請報告。2. 公司必須向政府主管部門提出申請并獲得批準(zhǔn)。3. 公布公告招股說明書和財務(wù)會計報表及其附表。4. 與證券機(jī)構(gòu)簽訂承銷協(xié)議。5. 招認(rèn)股份，交納股款

4、。&變更公司登記手續(xù)并向社會公告。第條計劃資金部在收到股東的資金后，通知董事會秘書辦公 室及時建立股東花名冊。第三章債務(wù)資本融資第一條債務(wù)資本的籌集分短期借款和長期借款1.短期借款是 指借款期限不超一年（含一年）的借款。2.長期借款是指借款期限超過一年的借款。第二條短期借款程序：1.根據(jù)資金預(yù)測，計劃資金部應(yīng)先確 定公司短期內(nèi)所需資金，編制融資計劃表。2. 按照融資規(guī)模大小，分別由首席財務(wù)官.總裁和首席執(zhí)行官 批準(zhǔn)。3. 計劃資金部負(fù)責(zé)談判和商定借款合同。4. 雙方法定代表人或授權(quán)人簽署合同。第三條短期借款的審批權(quán)限：短期借款采取限額審批制， 限額如下：1.公司首席財務(wù)官5000萬元（含500

5、0萬元）2.公司 總裁1億元（含1億元）3.公司首席執(zhí)行官1億元以上第四條資金到銀行帳戶后，計劃資金部應(yīng)將票據(jù)傳遞給財務(wù) 部，由財務(wù)部按照會計制度登記入帳。第五條公司財務(wù)部按月計提利息，計劃資金部辦理支付到期 利息。第六條公司計劃資金部要建立借款臺款，以詳細(xì)記錄各項(xiàng)資 金的籌集.運(yùn)用和本息的歸還情況。第七條公司長期借款的程序除要增加提交項(xiàng)目可行性研究報 告和批復(fù)外，其它程序與本辦法第二條相同。第八條長期借款的提款計劃長期借款合同項(xiàng)下具體的貸款 時間和每次提款金額由計劃資金部根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度審核后，由公司 首席財務(wù)官批準(zhǔn)。第九條長期借款的利息按照會計制度執(zhí)行。第二條公司發(fā)行債券的程序1.須依照公司章程提交董事會或 股東大會批準(zhǔn)。2. 須向國家有關(guān)部門提岀申請。3. 須制訂債券的募集辦法。4. 須同債券承銷機(jī)構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議（合同）。第二一條債券發(fā)行后，公司應(yīng)有專人保管發(fā)行債券的明細(xì) 帳，并定期核對。第二二條債券到期由計劃資金部辦理償還，財務(wù)部負(fù)責(zé)按照 會計制度作帳務(wù)處理。第二三條在經(jīng)營活動屮形成的長期應(yīng)付款，由財務(wù)部按照會 計制度處理。第四章融資風(fēng)險管理第二四條公司計劃資金部應(yīng)定期對融資風(fēng)險進(jìn)行評價。風(fēng)險 評估的方法采用財務(wù)杠桿系數(shù)法。第二五條計劃資金部應(yīng)根據(jù)公司