財務(wù)審批權(quán)限

1、審批第一章總則第一條目的為了保證資金安全，防范財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)公司章程和財務(wù)管理制度，特 制定本制度。第二條范圍1、 本制度適用于深圳世聯(lián)地產(chǎn)顧問股份有限公司集團(tuán)總部、各大區(qū)域公司及其 直接投資設(shè)立的分、子公司。2、本制度提到的區(qū)域公司是指深圳、北京、上海等區(qū)域架構(gòu)所在的公司；3、 本制度提到的直轄公司是指已經(jīng)達(dá)到相當(dāng)規(guī)模，管理比較成熟的公司，這類 公司參照區(qū)域進(jìn)行管理，直接對接COO直轄公司的名單由C0O、公室公布。4、 集團(tuán)經(jīng)紀(jì)事業(yè)部可依據(jù)制度的要求自行制訂審批經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，并報 集團(tuán)財務(wù)管理中心備案。5、生產(chǎn)線是指代理、顧問兩條業(yè)務(wù)線，拓展線是指主要進(jìn)行客戶拓展的業(yè)務(wù)線。6、 CEO

2、負(fù)責(zé)公司新業(yè)務(wù)項目的經(jīng)營管理和集團(tuán)職能部門的管理；COOS責(zé)公司 主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理以及區(qū)域公司、 地區(qū)公司的中后臺管理，但財務(wù)線、IT 部門仍實行集團(tuán)垂直管理模式；生產(chǎn)線、拓展線、人力線在區(qū)域內(nèi)實行區(qū)域 總經(jīng)理負(fù)責(zé)制下的按線管理模式。7、本制度只涉及總經(jīng)理及以下人員的權(quán)限劃分，股東大會、董事會、投資委員 會及總經(jīng)理的權(quán)限范圍遵照公司章程執(zhí)行。第三條權(quán)限設(shè)置 事務(wù)的決定權(quán)與財務(wù)支出的審核權(quán)相分離，業(yè)務(wù)線及職能部門負(fù)責(zé)人對事項和支 出的結(jié)果負(fù)責(zé)，并按照“誰承擔(dān)，誰審批”的原則進(jìn)行審批，財務(wù)負(fù)責(zé)人主要針 對開支有無預(yù)算以及該事項是否按照公司規(guī)定簽署了合同、成本費(fèi)用單據(jù)是否規(guī) 范等事項進(jìn)行審核。第四

3、條原則1、月度資金計劃管理與年度預(yù)算管理雙向控制原則（1）各業(yè)務(wù)線與職能部門以預(yù)算為依據(jù)，并按月度資金計劃控制各項費(fèi)用支 出。（2）各項成本費(fèi)用的發(fā)生嚴(yán)格按照年度預(yù)算額度進(jìn)行控制。2、簡化申請與報銷環(huán)節(jié)中不必要的重復(fù)審批（1） 單筆金額低于500元（含）的日常經(jīng)營管理支出無須事前審批，而是按 預(yù)算進(jìn)行管理，在報銷時按照審批權(quán)限設(shè)置表進(jìn)行審批；（2）業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、調(diào)研費(fèi)、工作餐、差旅費(fèi)不論金額大小均無須事 前審批，而是按預(yù)算進(jìn)行管理，在報銷時按照審批權(quán)限設(shè)置表進(jìn)行審批;（3）水電、網(wǎng)絡(luò)、電話等初裝費(fèi)需要進(jìn)行事前審批，而之后的因使用發(fā)生的 費(fèi)用無須再進(jìn)行事前審批，在報銷時按照審批權(quán)限設(shè)置表進(jìn)

4、行審批；（4）員工報銷在本市內(nèi)公干而發(fā)生的交通費(fèi)用（預(yù)算內(nèi)）時由部門負(fù)責(zé)人審 批后提交財務(wù)部門審核付款，無須事前審批；（5）交通費(fèi)、通訊費(fèi)的報銷，財務(wù)部按照人力資源管理中心薪資組所主管人 員審批的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；（6）工資、獎金的發(fā)放須經(jīng)股份公司人力資源管理中心總經(jīng)理、財務(wù)管理中 心總經(jīng)理（或以上領(lǐng)導(dǎo)）審批方可進(jìn)行；(7) 日常銀行手續(xù)費(fèi)用只須各公司會計人員在收費(fèi)單據(jù)上簽字確認(rèn)便可直接 入賬，無須另行審批；(8) 審批權(quán)限表的項目是以事項進(jìn)行區(qū)分的，其中的其他經(jīng)營費(fèi)用是指除表 中單獨列示以外的其他事項產(chǎn)生的費(fèi)用或支出；(9) 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用除人力成本五項、折舊費(fèi)、裝修費(fèi)、物業(yè)租賃費(fèi)不得參與調(diào)劑，其他費(fèi)用

5、經(jīng)審批后可以調(diào)劑使用，審批權(quán)限參見審批權(quán)限設(shè)置表；(10) 除以上1-5項之外費(fèi)用需要以事務(wù)申請作為后續(xù)各環(huán)節(jié)的審批依據(jù)。事 務(wù)申請應(yīng)該說明支出的理由，并提交事務(wù)申請的預(yù)算開支明細(xì)，對于超 預(yù)算的事務(wù)申請必須說明當(dāng)初未作預(yù)算的原因；(11) 事務(wù)申請經(jīng)審批通過后，報銷時各項內(nèi)容符合事務(wù)申請的，只須由事務(wù) 經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)即可；(12) 對于無論是否需要事前審批的支出項目，如發(fā)現(xiàn)超預(yù)算的必須說明原因 并就超出部分再執(zhí)行事務(wù)申請審批流程。長期在外出差的員工如需臨時 延長期限的，可通過郵件的形式獲得審批人同意可視為執(zhí)行了再審批流 程；(13) 審批時原則上需要各層級權(quán)限人進(jìn)行逐級審批，但若更

6、高級別權(quán)限人已 經(jīng)審批，則視同該申請已經(jīng)獲得審批通過；(14) 公司采購業(yè)務(wù)(含辦公用品、固定資產(chǎn)和其他物資等的采購)流程根據(jù) 公司行政采購管理規(guī)定執(zhí)行；各部門的采購需求，如果屬于由行政 部門預(yù)算并統(tǒng)籌的，按照行政采購管理規(guī)定中規(guī)定的流程完成部門 審批后，向行政部門提出申請，再由行政部門出具匯總的事務(wù)申請并根 據(jù)本制度規(guī)定的流程進(jìn)行審批，需求部門的申購申請不必再由財務(wù)審核；(15) 資金業(yè)務(wù)的審批根據(jù)資金管理制度執(zhí)行，投資業(yè)務(wù)的審批根據(jù)公司對外投資管理辦法執(zhí)行，預(yù)算費(fèi)用控制根據(jù)預(yù)算管理手冊執(zhí)行。（16）基于公司矩陣式管理模式的精神，超過地區(qū)業(yè)務(wù)線總經(jīng)理審批權(quán)限而需 提交區(qū)域業(yè)務(wù)線總經(jīng)理審批的費(fèi)

7、用，地區(qū)業(yè)務(wù)線總經(jīng)理須將該事項知會 到地區(qū)總經(jīng)理，地區(qū)總經(jīng)理對該事項如有異議應(yīng)該及時與相應(yīng)區(qū)域業(yè)務(wù) 線總經(jīng)理溝通達(dá)成一致后執(zhí)行；但為了保證審批的效率，財務(wù)不對知會 以及溝通的結(jié)果進(jìn)行跟蹤。3、被授權(quán)人正確履行職權(quán)的原則（1）各層級權(quán)限人應(yīng)該嚴(yán)格按照組織架構(gòu)圖及任命文件所規(guī)定的職責(zé)，各司 其職、正確履行職責(zé)；（2）本權(quán)限劃分為基本規(guī)范，對于層級不明確或長期不在崗、人員不到位的 情況下，或是其部門自身的管理需要，各層級權(quán)限人可以授權(quán)其指定代 理人代為其履行職責(zé)，但授權(quán)人仍應(yīng)承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任；授權(quán)必須以書面 形式提交到各級公司財務(wù)部備案，財務(wù)審批權(quán)限授權(quán)書 詳見附件二; 被授權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)履行審

8、批權(quán)限，不得越權(quán)審批；（3）任何人不得審批自己的費(fèi)用支出，須提交上一層級的有權(quán)審批人審批， 最高層級的領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生的費(fèi)用由財、權(quán)的有權(quán)審批人交叉審批；第二章審批第五條審批流程（審批流程圖詳見附表一）經(jīng)辦人根據(jù)部門預(yù)算提交的具體業(yè)務(wù)事項實施申請，統(tǒng)稱事務(wù)申請，并對提交的申請或?qū)嵤┙ㄗh是否及時、準(zhǔn)確、有效承擔(dān)責(zé)任。1、審批（1）部門審批：指該申請經(jīng)辦人所在部門對該項目支出執(zhí)行的必要性、預(yù)算 開支的合理性進(jìn)行確認(rèn)審批；（2）財務(wù)審核：財務(wù)部門根據(jù)公司相關(guān)管理制度，對各項支出進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行 監(jiān)督，及該事項是否按照公司規(guī)定簽署了合同、成本費(fèi)用單據(jù)是否規(guī)范 等事項進(jìn)行審核。（3）領(lǐng)導(dǎo)審批：部分大額項目支出以及特

9、定事務(wù)需要提交公司領(lǐng)導(dǎo)層進(jìn)行審 批，并按權(quán)、財分離的原則對事務(wù)的實施分別出具審批意見。2、再審批事前審批之后如果出現(xiàn)超出原申請約定內(nèi)容或者總支出超出原申請金額5%且500元（不含）以上的，必須就超出部分按上述流程執(zhí)行審批。對于事后審批的 各項支出沒有預(yù)算或超預(yù)算的必須同時進(jìn)行預(yù)算外申請后再進(jìn)行審批。第六條審批權(quán)限各級審批人權(quán)限設(shè)置見審批權(quán)限設(shè)置表，各審批人可以按照本制度第四條第三款的規(guī)定進(jìn)行授權(quán)。另外，審批時還需注意以下事項：1、事前申請獲得批準(zhǔn)后，對于已經(jīng)簽訂合同或訂單的事項， 且明確了結(jié)算的金 額和時間的，除在第一次申請付款時須提交事務(wù)申請單外， 后續(xù)各期均不必 重復(fù)提交事務(wù)申請單，且各次

10、付款申請只須由事務(wù)經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)人簽 字確認(rèn)即可。2、嚴(yán)禁經(jīng)辦人在辦理同一事項的申請時為逃避高層級的審批而將金額拆分處理，財務(wù)部將進(jìn)行不定期的抽查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將提交公司領(lǐng)導(dǎo)層予以嚴(yán)肅處 理；3、事務(wù)申請可以采用公司制度允許的各種形式， 不局限于只填寫事務(wù)申請單；可以在集4、由集團(tuán)總部職能管理中心統(tǒng)籌辦理但費(fèi)用由各級公司承擔(dān)的事項, 團(tuán)總部統(tǒng)一辦理審批手續(xù)，但須根據(jù)審批權(quán)限設(shè)置表進(jìn)行審批。第七條 申請的事務(wù)是否需要簽訂合同、協(xié)議或訂單由財務(wù)人員進(jìn)行判斷，若判 斷為需要簽署的，必須簽署合同、協(xié)議或訂單，否則財務(wù)有權(quán)拒絕付款。另外， 財務(wù)在進(jìn)行合同評審時，對于需要進(jìn)行事前申請而申請人沒有進(jìn)行事務(wù)

11、申請的， 財務(wù)人員應(yīng)在合同評審表上發(fā)表“不同意簽署”的意見。第三章附則第八條 本制度制訂或修改由財務(wù)管理中心提出，總經(jīng)理審批。第九條以前頒布的涉及財務(wù)審批權(quán)限的其他制度中的規(guī)定，如果與本制度相矛 盾的，以本制度為準(zhǔn)。第十條 審批權(quán)限人按照第四版財務(wù)審批權(quán)限的規(guī)定而做的授權(quán)，如果不超 出本版制度規(guī)定的審批權(quán)限的，在有效期限內(nèi)依然生效。第一條 本制度于頒布之日起執(zhí)行，在2011年7月31日前提交的申請，可同 時適用第四、第五版財務(wù)審批權(quán)限的規(guī)定進(jìn)行審批、報銷，直至執(zhí)行完畢； 但自2011年7月31起，必須按本版制度的規(guī)定進(jìn)行審批。第十二條 本制度由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。附件：附件 1：財務(wù)審批流程

12、附件 2：財務(wù)權(quán)限審批授權(quán)委托書附件3:事務(wù)申請單附件4:審批權(quán)限設(shè)置表（地區(qū)公司）附件5:審批權(quán)限設(shè)置表（直轄公司） 附件6:審批權(quán)限設(shè)置表（區(qū)域公司）附件 7:審批權(quán)限設(shè)置表（集團(tuán)）附件財務(wù)權(quán)限審批授權(quán)委托書1授權(quán)人姓名:2、授權(quán)原因：出差休假其它3、授權(quán)期限：年月日至年,月日4、簽發(fā)日期：年月日5、授權(quán)事項及被授權(quán)人授權(quán)事項被授權(quán)人具體授權(quán)內(nèi)容財務(wù)審批授權(quán)人簽名：備注：說明:1)授權(quán)委托證明原件交財務(wù)部存檔，提交部門保存復(fù)印件。2)被授權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)履行審批權(quán)限，不得越權(quán)審批;附件三:附件四:審批權(quán)限設(shè)置表（地區(qū)公司）申請部門負(fù)責(zé)人地區(qū)業(yè)務(wù)線總經(jīng)理地區(qū)總經(jīng)理地 區(qū) 財 務(wù) 經(jīng) 理

13、或 主 管區(qū) 域 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理區(qū) 域 總 經(jīng) 理區(qū) 域 職 能 部 門 負(fù) 責(zé) 人區(qū) 域 財 務(wù) 總 監(jiān)區(qū) 域 行 政 負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán) 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理集團(tuán)職能管理中心總經(jīng)理集團(tuán) 財務(wù) 總監(jiān) 或財 務(wù)總 經(jīng)理集 團(tuán) 總 經(jīng) 辦 總 經(jīng) 理集團(tuán)C00集團(tuán)CEO123456789101112131516A=1+2+4;B=1+3+4;C=1+4+7預(yù)算內(nèi)費(fèi)用項目明細(xì)金額或類型生產(chǎn)線拓展/行政職能-其他寫字樓租賃（含物業(yè)管理費(fèi)）寫字樓裝修（包括零星裝修）不限金額B+6+8+13+15固定資產(chǎn)、軟件等無形資產(chǎn)采購5萬元以下（含）B5萬元-20萬元（含）B +6+8+920萬元以上B

14、+6+8+9+13+15外派或借調(diào)人員的宿舍租賃費(fèi)不限金額A+區(qū)域人力 負(fù)責(zé)人B+區(qū)域人力負(fù)責(zé)人C+區(qū)域人力負(fù)責(zé) 人項目的宿舍租賃費(fèi)（含物 業(yè)管理費(fèi)）合同總金額10 萬元以下（含）AB-合同總金額10萬元以上A+5B+6-電信/網(wǎng)絡(luò)/水電/運(yùn)雜費(fèi)（不含汽車維修費(fèi)）不限金額ABC辦公用品采購/辦公雜費(fèi)/ 汽車維修費(fèi)/辦公修理費(fèi)/1萬元以下（含）ABC1萬元以上A+9B+9C+9業(yè)務(wù)或非業(yè)務(wù)廣告宣傳費(fèi)（如CI等”業(yè)務(wù)招待費(fèi)/會 務(wù)費(fèi)/調(diào)研費(fèi)/工作餐/差旅 費(fèi)（不包括本市內(nèi)公干交3萬元以下（含）ABC3萬元-20萬元（含）A+5B+6C+6通費(fèi)）等/激勵費(fèi)/研發(fā)費(fèi)/ 咨詢費(fèi)/技術(shù)協(xié)作/其他經(jīng) 營費(fèi)用

15、20萬元-30萬元（含）A+5+6B+6C+630萬元以上A+5+6+15B+6+15C+6+15招聘費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)5萬元以下（含）ABC5萬元-20萬元（含）A+5B+6C+620萬元-30萬元（含）A+5+6B+6C+630萬元以上A+5+6+15B+6+15C+6+15人事/福利/保險費(fèi)等不限金額ABC賠償/訴訟不限金額A+6+13B+6+13C+6+13無法支付的款項等形成的營業(yè)外收入不限金額A+8B+8C+8壞賬/放棄收益權(quán)不限金額A+5+6+8+15B+6+8+15C+6+8+15各項工商、銀行、稅務(wù)等罰款不限金額-B+6或13（工商）C+8（銀行/稅務(wù)） 或6（其他）資產(chǎn)處置、固定資

16、產(chǎn)盤虧盤盈不限金額-B+6+8+9+13+15-預(yù)算內(nèi)費(fèi)用調(diào)劑不限金額A+5+6+8B+6+8+【9+13】（僅行政統(tǒng)籌）C+6+8超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)但不超預(yù) 算的支岀2萬元以下（含）A+5+8B+6+8+9（僅行政統(tǒng)籌）C+6+82萬元以上A+5+6+8B+6+8+【9+13】（僅行政統(tǒng)籌）C+6+8預(yù)算外/計劃外支出金額生產(chǎn)線拓展/行政職能-其他預(yù)算外或超預(yù)算支岀不限金額A+5+6+8+12+15B+6+8+12+13（僅行政 統(tǒng)籌）+15C+6+8+12+15資金計劃外或超計劃（注明原因后提交審批）不限金額A+5+8B+6+8C+6+8*由于財務(wù)線、IT部門實行集團(tuán)垂直管理的模式，因此上表職

17、能線的審批設(shè)置中，財務(wù)部門、IT部門的事權(quán)審批權(quán)限將區(qū)域總經(jīng)理分別相應(yīng)調(diào)整為集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)、集團(tuán)IT部門負(fù)責(zé)人。附件五:審批權(quán)限設(shè)置表（直轄公司）申請部門負(fù)責(zé)人地區(qū)業(yè)務(wù)線總經(jīng)理地區(qū)總經(jīng)理地 區(qū) 財 務(wù) 經(jīng) 理 或 主 管4區(qū) 域 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理區(qū) 域 總 經(jīng) 理區(qū) 域 職 能 部 門 負(fù) 責(zé) 人7區(qū) 域 財 務(wù) 總 監(jiān)區(qū) 域 行 政 負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán) 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理10集團(tuán)職能管理中心總經(jīng)理11集團(tuán) 財務(wù) 總監(jiān) 或財 務(wù)總 經(jīng)理12集團(tuán) 總經(jīng) 辦總 經(jīng)理13集團(tuán)COO15集團(tuán)CEO16A=1+2+4;B=1+3+4;C=1+4+7預(yù)算內(nèi)費(fèi)用項目明細(xì)金額或類型生產(chǎn)線拓展/行政職能-

18、其他寫字樓租賃（含物業(yè)管理費(fèi)）寫字樓裝修（包括零星裝修）不限金額B+8+13+15固定資產(chǎn)、軟件等無形資產(chǎn) 采購15萬元以下（含）B15萬元以上B+8+13+15外派或借調(diào)人員的宿舍租賃費(fèi)不限金額A+區(qū)域人力 負(fù)責(zé)人B+區(qū)域人力負(fù)責(zé)人C+區(qū)域人力負(fù)責(zé) 人項目的宿舍租賃費(fèi)（含物業(yè) 管理費(fèi)）合同總金額10 萬元以下（含）AB-合同總金額10萬元以上A+15B+15-電信/網(wǎng)絡(luò)/水電/運(yùn)雜費(fèi)（不含汽車維修費(fèi)）不限金額ABC辦公用品采購/辦公雜費(fèi)/ 汽車維修費(fèi)/辦公修理費(fèi)/1萬元以下（含）ABC1萬元以上A+13B+13C+13業(yè)務(wù)或非業(yè)務(wù)廣告宣傳費(fèi) （如CI等”業(yè)務(wù)招待費(fèi)/會 務(wù)費(fèi)/調(diào)研費(fèi)/工作餐/

19、差旅 費(fèi)（不包括本市內(nèi)公干交通 費(fèi)）等/激勵費(fèi)/研發(fā)費(fèi)/咨 詢費(fèi)/技術(shù)協(xié)作/其他經(jīng)營 費(fèi)用15萬元以下（含）ABC15萬元以上A+8+15B+8+15C+8+15招聘費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)15萬元以下（含）ABC15萬元以上A+8+15B+8+15C+8+15人事/福利/保險費(fèi)等不限金額ABC賠償/訴訟不限金額A+13B+13C+13無法支付的款項等形成的營業(yè)外收入不限金額A+8B+8C+8壞賬/放棄收益權(quán)不限金額A+8+15B+8+15C+8+15各項工商、銀行、稅務(wù)等罰款不限金額-B或+ 13（工商）C+8（銀行/稅務(wù)）或3（其他）資產(chǎn)處置、固定資產(chǎn)盤虧盤盈不限金額-B+6+8+13+15-預(yù)算內(nèi)費(fèi)用

20、調(diào)劑不限金額A+8B+8+13（僅行政統(tǒng)籌）C+8超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)但不超預(yù)算2萬元以下（含）ABC的支岀2萬元以上A+8B+8+13（僅行政統(tǒng)籌）C+8預(yù)算外/計劃外支出金額生產(chǎn)線拓展/行政職能-其他預(yù)算外或超預(yù)算支岀不限金額A+8+12+15B+8+12+13（僅行政 統(tǒng)籌）+15C+8+12+15資金計劃外或超計劃（注明 原因后提交審批）不限金額A+8B+8C+8附件六:審批權(quán)限設(shè)置表（區(qū)域公司）請門責(zé)人 申部負(fù)丿地區(qū)業(yè)務(wù)線總經(jīng)理地區(qū)總經(jīng)理地 區(qū) 財 務(wù) 經(jīng) 理 或 主 管區(qū) 域 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理區(qū) 域 總 經(jīng) 理區(qū)域職能部門負(fù)責(zé)人區(qū) 域 財 務(wù) 總 監(jiān)區(qū) 域 行 政 負(fù) 責(zé) 人集 團(tuán)

21、 業(yè) 務(wù) 線 總 經(jīng) 理集團(tuán) 職能 管理 中心 總經(jīng)理集團(tuán) 財務(wù) 總監(jiān) 或財 務(wù)總 經(jīng)理集 團(tuán) 總 經(jīng) 辦 總 經(jīng) 理集團(tuán)COO集團(tuán)CEO123456789101112131516A=1+5+8;B=1+6+8;C=1+7+8預(yù)算內(nèi)費(fèi)用項目明細(xì)金額或類型生產(chǎn)線拓展/行政職能-其他寫字樓租賃（含物業(yè)管理費(fèi)）寫字樓裝修（包括零星裝修）不限金額B+13+15固定資產(chǎn)、軟件等無形資產(chǎn)采購20萬元以下（含）B20萬元以上B+13+15外派或借調(diào)人員的宿舍租賃 費(fèi)不限金額A+區(qū)域人力負(fù) 責(zé)人B+區(qū)域人力負(fù)責(zé)人C+區(qū)域人力負(fù)責(zé)人宿舍租賃費(fèi)（含物業(yè)管理費(fèi)）不限金額ABC電信/網(wǎng)絡(luò)/水電/運(yùn)雜費(fèi)（不 含汽車維修

22、費(fèi)）不限金額ABC辦公用品采購/辦公雜費(fèi)/辦公修理費(fèi)/汽車維修費(fèi)1萬元以下（含）ABC1萬元以上A+13B+13C+13業(yè)務(wù)或非業(yè)務(wù)廣告宣傳費(fèi)（如CI等”業(yè)務(wù)招待費(fèi)/會務(wù) 費(fèi)/調(diào)研費(fèi)/工作餐/差旅費(fèi)（不包括本市內(nèi)公干交通 費(fèi)）等/激勵費(fèi)/研發(fā)費(fèi)/咨詢 費(fèi)/技術(shù)協(xié)作/其他經(jīng)營費(fèi)用3萬元以下（含）ABC3萬元-20萬元（含）ABC+620萬元-30萬元（含）A+6BC+630萬元以上A+6+15B+15C+6+15招聘費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)5萬元以下（含）ABC5萬元-20萬元（含）ABC+620萬元-30萬元（含）A+6BC+630萬元以上A+6+15B+15C+6+15人事/福利/保險費(fèi)等不限金額ABC賠

23、償/訴訟不限金額A+6+13B+13C+6+13無法支付的款項等形成的營業(yè)外收入不限金額ABC壞賬/放棄收益權(quán)不限金額A+6+15B+15C+6+15各項工商、銀行稅務(wù)等罰款不限金額-B或+ 13（工商）C（銀行/稅務(wù)）或C+6（其他）資產(chǎn)處置、固定資產(chǎn)盤虧盤盈不限金額-B+13+15-預(yù)算內(nèi)費(fèi)用調(diào)劑不限金額A+6B+13（僅行政統(tǒng)籌）C+6超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)但不超預(yù)算的支岀2萬元以下（含）ABC+62萬元以上A+6B+13（僅行政統(tǒng)籌）（僅行政統(tǒng)籌）C+6預(yù)算外/計劃外支出金額生產(chǎn)線拓展/行政職能-其他預(yù)算外或超預(yù)算支岀不限金額A+6+12+15B+12+13（僅行政統(tǒng)C+6+12+15籌）+15資金計劃外或超計劃（注明 原因后提交審批）中注明原 因提交審批）不限金額ABC*由于財務(wù)線、IT部門實行集團(tuán)垂直管理的模式，因此上表職能線的審批設(shè)置中，財務(wù)部門、IT部門的事權(quán)審批權(quán)限將區(qū)域總經(jīng)理分別相應(yīng)調(diào)整為集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)、集團(tuán)IT部門負(fù)責(zé)人。附件七:審批權(quán)限設(shè)置表（集團(tuán)）請門責(zé)人 申部負(fù)丿地區(qū) 業(yè)務(wù) 線總 經(jīng)理地 區(qū) 總 經(jīng) 理地區(qū) 財務(wù) 經(jīng)理 或主 管區(qū)域 業(yè)務(wù) 線總 經(jīng)理區(qū) 域 總 經(jīng) 理區(qū)域職能部門負(fù)責(zé)人