信用社合規(guī)風險管理機制建設(shè)指導意見

1、信用社（銀行）合規(guī)風險管理機制建設(shè)指導意見第一章總則第一條 為加強全省信用社（銀行） 、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱信用社（銀行）合規(guī)風險管理，建設(shè)良好合規(guī)文化，切實防范合規(guī)風險，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引和山東銀監(jiān)局山東銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風險管理機制建設(shè)指導意見 有關(guān)規(guī)定，結(jié)合信用社（銀行）實際，制定本指導意見。第二條 本指導意見所稱“合規(guī)” ，是指信用社（銀行）經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。“法律、規(guī)則和準則” ，是指適用于信用社（銀行）經(jīng)營活動的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)管理規(guī)定和自律規(guī)則、市場慣例，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動的操作規(guī)程、行為守則和職業(yè)操守。第

2、三條 “合規(guī)風險”是指信用社（銀行）因未能遵循法律、規(guī)則和準則，而可能遭受法律制裁、處罰處理、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風險。第四條 合規(guī)風險管理是一項核心的風險管理活動。 全省信用社（銀行）要按照本指導意見的要求 , 建立健全合規(guī)風險管理制度，完善合規(guī)風險管理組織架構(gòu) , 明確合規(guī)風險管理責任，構(gòu)建合規(guī)風險管理體系 , 有效識別和評估合規(guī)風險，主動規(guī)避違規(guī)事件發(fā)生，積極化解和控制合規(guī)風險 , 確保實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，穩(wěn)步發(fā)展。第二章合規(guī)風險管理機制建設(shè)的指導思想及基本要求第五條 全省信用社（銀行）合規(guī)風險管理機制建設(shè)的指導思想是： 圍繞“爭創(chuàng)一流金融機構(gòu)”的奮斗目標，堅持“穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展”的經(jīng)營

3、理念，以及風險防范優(yōu)先、 注重經(jīng)濟效益和持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的經(jīng)營原則， 認真落實商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引 要求，積極探索加強合規(guī)風險管理的有效途徑， 建立健全合規(guī)風險管理機制， 樹立良好合規(guī)文化， 實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理， 促進全面風險管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營，推動全省信用社（銀行）持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。第六條合規(guī)風險管理機制建設(shè)的基本要求：一是落實合規(guī)風險管理責任，建立健全合規(guī)機構(gòu)，選配得力人員，強化合規(guī)職能，構(gòu)建分工科學、責任明確、權(quán)責統(tǒng)一的合規(guī)風險管理體系；二是完善管理制度， 明確部門分工， 建立科學的管理流程和清晰的報告路線， 強化合規(guī)問責、考核及評價，建立有效預警、 防范、化解、控制

4、合規(guī)風險的運行機制；三是推行合規(guī)從高級管理層做起、主動合規(guī)、全員合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，推行誠信與正直的行為準則和價值觀念，倡導和培育良好的合規(guī)文化。通過建立合規(guī)風險管理機制， 強化各單位、 部門和經(jīng)辦人員的責任， 使每一位員工對自己工作的合規(guī)性負責， 部門負責人對本部門的合規(guī)負責， 分支機構(gòu)負責人對本機構(gòu)的合規(guī)負責， 法定代表人對本單位的合規(guī)負總責， 確保合規(guī)經(jīng)營原則落實到經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)。第三章理（董）事會、監(jiān)事會及高級管理層的合規(guī)職責第七條理（董）事會對本單位的合規(guī)風險管理負總責，履行以下合規(guī)職責：（一）批準合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實施。 審議并批準本單位的合規(guī)制度；監(jiān)督合規(guī)制

5、度的實施， 確保發(fā)展戰(zhàn)略、 業(yè)務(wù)拓展以及潛在沖突和新的風險暴露獲得獨立評審，合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)得到及時糾正。（二）定期審查高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告， 每年評估一次合規(guī)風險管理的有效程度； 對合規(guī)報告中反映出的問題提出處理意見， 督促高級管理層抓好落實，使合規(guī)缺陷得到及時有效解決。（三）批準設(shè)立合規(guī)部門。第八條監(jiān)事會作為監(jiān)督機構(gòu)對合規(guī)經(jīng)營負有監(jiān)督責任，履行以下職責：（一）監(jiān)督理（董）事會和高級管理層合規(guī)職責的履行情況；（二）監(jiān)督理（董）事會的決策是否合規(guī)；（三）對引發(fā)重大合規(guī)風險的理（董）事、高級管理層人員提出罷免建議；（四）調(diào)查經(jīng)營中的異常情況, 并可要求合規(guī)負責人和合規(guī)部門協(xié)助。第九條 高

6、級管理層在合規(guī)部門的協(xié)助下， 負責本單位合規(guī)風險的管理， 履行以下職責：（一）負責制定、適時修訂合規(guī)制度、 辦法，報經(jīng)理（董）事會批準后執(zhí)行；（二）貫徹執(zhí)行合規(guī)制度、辦法。發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時，及時采取補救辦法，并追究有關(guān)責任人的責任；（三）組建合規(guī)部門，配備合規(guī)人員，確保其有效運作；（四）制定年度合規(guī)風險管理計劃， 每年至少一次對主要合規(guī)風險進行識別和評估，并向理（董）事會和監(jiān)事會報告；（五）及時向理（董）事會和監(jiān)事會報告出現(xiàn)的重大違規(guī)問題及應(yīng)對措施。第四章合規(guī)部門的設(shè)置與職責第十條 信用社（銀行）聯(lián)合社 ( 以下簡稱省聯(lián)社）設(shè)立合規(guī)部，與政策法規(guī)部合署辦公。辦事處在綜合科內(nèi)設(shè)相對獨立的合規(guī)崗位；

7、青島、濰坊、萊蕪市聯(lián)社設(shè)立合規(guī)部。縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社設(shè)立相對獨立的合規(guī)部門，逐步設(shè)立獨立的合規(guī)部門；農(nóng)村合作銀行設(shè)立獨立的合規(guī)部門。合規(guī)部門應(yīng)配備負責人1 人，工作人員不少于2 至 3 人。第十一條 合規(guī)部門接受本單位高級管理層的領(lǐng)導， 并向主任（行長）負責?？h（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱縣級聯(lián)社）合規(guī)部門在業(yè)務(wù)上受省聯(lián)社合規(guī)部和市聯(lián)社合規(guī)部的指導。合規(guī)部門負責人任職或離職，應(yīng)經(jīng)上級合規(guī)部門同意，并向監(jiān)管部門備案。第十二條省聯(lián)社合規(guī)部履行以下職責：（一）根據(jù)工作需要，制定合規(guī)管理意見辦法， 指導推動全省信用社 （銀行）合規(guī)體系建設(shè)和合規(guī)風險管理工作；（二）具體制

8、定省聯(lián)社合規(guī)政策制度， 組織開展合規(guī)風險管理活動， 就法規(guī)、規(guī)則和準則的貫徹落實問題向高級管理層提出建議，及時報告工作進展情況；（三）根據(jù)合規(guī)工作要求， 組織省聯(lián)社各部門梳理規(guī)章制度和操作規(guī)程， 適時修訂合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則和操作程序，使其符合法規(guī)、規(guī)則和準則要求；（四）會同省聯(lián)社各有關(guān)部門識別、 量化和評估經(jīng)營活動中的合規(guī)風險， 包括新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)， 新業(yè)務(wù)方式的拓展， 新客戶關(guān)系的建立， 以及由于客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化所產(chǎn)生的合規(guī)風險等；（五）采用計量方法對合規(guī)風險進行監(jiān)測和測試， 及時報告合規(guī)風險狀況的變化、已發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題和缺陷，以及糾正措施等；（六）指導防范和處置轄內(nèi)縣級聯(lián)

9、社的合規(guī)風險；（七）對縣級聯(lián)社合規(guī)風險管理的有效性進行評價；（八）協(xié)助人力資源管理部門對員工進行合規(guī)培訓，并承擔內(nèi)部合規(guī)問題咨詢；（九）對縣級聯(lián)社社員（股東）代表大會、理（董）事會的相關(guān)決議草案進行合規(guī)性審查；（十）保持與監(jiān)管部門日常的工作聯(lián)系， 跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況；（十一）與外部聘請的律師、注冊會計師等中介機構(gòu)進行協(xié)調(diào)、溝通；（十二）省聯(lián)社要求履行的其他合規(guī)職責。第十三條辦事處合規(guī)崗（市聯(lián)社合規(guī)部門）履行以下職責：（一）協(xié)助省聯(lián)社合規(guī)部制定合規(guī)管理制度、 辦法，細化完善具體工作意見，抓好貫徹落實，指導轄內(nèi)合規(guī)風險管理工作；（二）主動識別、評估、監(jiān)測、測試、報告和協(xié)助處置轄

10、內(nèi)縣級聯(lián)社的合規(guī)風險；（三）會同本單位有關(guān)部門梳理各項規(guī)章制度和操作流程， 適時修訂內(nèi)部行為準則或操作規(guī)程；（四）指導防范和處置轄內(nèi)縣級聯(lián)社的合規(guī)風險；（五）對轄內(nèi)縣級聯(lián)社合規(guī)風險管理的有效性進行評價；（六）對縣級聯(lián)社社員（股東）代表大會、理（董）事會的相關(guān)決議草案進行合規(guī)性初審；（七）配合本單位人力資源管理部門開展有效的合規(guī)教育培訓 , 并承擔內(nèi)部合規(guī)問題咨詢；（八）參與信用社（銀行）新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)支持；（九）保持與同級監(jiān)管部門日常的工作聯(lián)系， 跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況；（十）與外部聘請的律師、注冊會計師等中介機構(gòu)進行協(xié)、溝通；（十一）省聯(lián)社合規(guī)部及本單位要求履行的

11、其他合規(guī)職責。第十四條 縣級聯(lián)社合規(guī)部門負責協(xié)助本單位高級管理層有效識別和控制經(jīng)營中所面臨的合規(guī)風險，具體職責為：（一）持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則、準則的最新發(fā)展，正確理解其規(guī)定，準確把握對自身經(jīng)營的影響，及時為高級管理層提供合規(guī)建議；（二）制定并執(zhí)行合規(guī)風險管理計劃， 組織各部門梳理規(guī)章制度和操作規(guī)程，審核評價內(nèi)部各項政策、 程序和操作規(guī)范的合規(guī)性， 適時修訂合規(guī)手冊、 內(nèi)部行為準則，使其符合法律、規(guī)則、準則的要求；（三）建設(shè)合規(guī)文化，開展合規(guī)教育培訓，并承擔內(nèi)部合規(guī)問題咨詢；（四）參與新產(chǎn)品開發(fā)， 主動識別和評估經(jīng)營活動中的合規(guī)風險， 包括新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)， 新業(yè)務(wù)方式的拓展， 新客戶關(guān)系的建

12、立， 以及由于客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化所產(chǎn)生的合規(guī)風險等；（五）收集、篩選可能預示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，如客戶投訴的增長數(shù)、異常交易等，衡量合規(guī)風險發(fā)生的可能性及其影響，評價制度存在的合規(guī)缺陷；（六）通過相應(yīng)的合規(guī)風險評估和檢查， 對已發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題和存在的不足，及時按照規(guī)定路線報告，并提出修改建議和擬實施的補救措施；（七）保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常聯(lián)系， 按規(guī)定向監(jiān)管部門報告合規(guī)風險管理事項，及時反饋意見和建議；（八）上級合規(guī)部門和本單位要求履行的其他職責。第十五條信用社（銀行）逐步實行合規(guī)人員資格任職制度及資格評定制度。合規(guī)人員應(yīng)具備以下條件：（一）具備相應(yīng)的專業(yè)素質(zhì)，能夠全面理解合規(guī)法律、法規(guī)

13、和準則的精神，正確評估合規(guī)風險對經(jīng)營的實際影響；（二）具有較強的學習能力，能夠通過教育培訓，把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，不斷提高合規(guī)風險的識別能力和工作技能；（三）具有較強的個人素養(yǎng)，包括：良好的溝通協(xié)調(diào)能力，較強的思考判斷能力；（四）一般應(yīng)具有正規(guī)院校大專以上學歷， 3 年以上工作經(jīng)歷， 財務(wù)或信貸、稽核、風險管理等崗位經(jīng)驗。第十六條為確保合規(guī)人員的合規(guī)職責與其承擔的其他職責之間不產(chǎn)生利益沖突，合規(guī)部門人員不承擔經(jīng)營性考核指標任務(wù)，其薪酬與本單位整體盈虧狀況相掛鉤，不與其履行合規(guī)職責的業(yè)務(wù)線條的盈虧狀況相掛鉤。第十七條合規(guī)部門（崗位）人員行使合規(guī)調(diào)查與監(jiān)督權(quán)，享有以下權(quán)利：（一）履行

14、合規(guī)管理職責 , 可通過參加會議、查閱文件、與有關(guān)人員交談、接受合規(guī)情況反映、 利用本單位各種信息管理系統(tǒng)等獲取必要的信息， 獲得所需任何記錄或檔案材料。 根據(jù)工作需要， 合規(guī)部門負責人可出席或列席與重大經(jīng)營有關(guān)的會議；（二）對可能違反合規(guī)制度的事件進行調(diào)查， 并可與其他部門或外聘專業(yè)人士聯(lián)合進行；（三）對重大異常情況或違規(guī)行為， 及時向本單位高級管理層報告， 必要時向理（董）事會和省聯(lián)社合規(guī)部報告。第五章合規(guī)風險的管理第十八條 辦事處（市聯(lián)社）應(yīng)根據(jù)縣級聯(lián)社發(fā)展實際 , 采取區(qū)別對待、分類指導的原則 , 加強督導 , 推動縣級聯(lián)社建立和完善合規(guī)風險管理機制。第十九條 縣級聯(lián)社要本著從實際出發(fā)

15、，務(wù)求實效的原則，以對重大風險、重大事件的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點， 開展合規(guī)風險管理機制建設(shè)， 建立與其經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風險管理體系。第二十條縣級聯(lián)社內(nèi)部職能部門及基層分支機構(gòu)至少配備職合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，履行合規(guī)職責。1 名專職或兼內(nèi)部職能部門及分支機構(gòu)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員對其所在部門 （機構(gòu)）負責人負責， 在合規(guī)風險管理上有向本單位和上級單位合規(guī)部門報告和建議的義務(wù)。第二十一條合規(guī)聯(lián)絡(luò)員負責與合規(guī)部門保持日常的聯(lián)系，承擔以下工作：（一）監(jiān)測本部門（機構(gòu)）遵守法律、規(guī)則和準則情況，對經(jīng)營管理過程中的合規(guī)風險進行初步識別、評估和監(jiān)測；（二）負責對本部門（機構(gòu)）報送合規(guī)部門審查的制

16、度、辦法、操作規(guī)程等進行預審；（三）定期向合規(guī)部門報送本部門（機構(gòu)）合規(guī)風險管理事項，具體包括內(nèi)部管理制度建設(shè)情況、 重要業(yè)務(wù)活動的合規(guī)情況、 違規(guī)事件及其處理等； 必要時，上述相關(guān)情況可隨時報送；（四）配合合規(guī)部門進行合規(guī)調(diào)查；（五）承擔其他合規(guī)職責。各部門、機構(gòu)主要負責人對本部門、 機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營負有主要責任； 合規(guī)聯(lián)絡(luò)員對本部門（機構(gòu)）合規(guī)經(jīng)營負有盡職責任。第二十二條縣級聯(lián)社應(yīng)識別、評估和監(jiān)測以下合規(guī)風險：（一）重要業(yè)務(wù)行為的合規(guī)風險；（二）市場競爭方面的合規(guī)風險；（三）內(nèi)部管理決策、規(guī)章制度執(zhí)行方面的風險；（四）違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定方面的風險；（五）其他合規(guī)風險。第二十三條縣級聯(lián)社識別

17、和管理合規(guī)風險的主要程序：（一）確立本單位合規(guī)風險管理的總體目標，制定年度合規(guī)風險管理計劃；（二）各職能部門（分支機構(gòu)）識別、監(jiān)測本身或業(yè)務(wù)條線可能產(chǎn)生的合規(guī)風險，合規(guī)部門牽頭進行整體監(jiān)測，督促并協(xié)助職能部門（分支機構(gòu)）建立健全相關(guān)制度及規(guī)范操作流程；（三）研究解讀法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的最新頒布及變動情況；（四）定期檢討規(guī)章制度和操作流程的合規(guī)性，堵塞漏洞并及時作出相應(yīng)調(diào)整；（五）加大對違規(guī)行為的檢查力度， 并針對薄弱環(huán)節(jié)作出改善措施， 或及時采取補救措施制止違規(guī)行為。第二十四條 建立合規(guī)風險報告制度， 明確合規(guī)風險報告的主體、 對象、內(nèi)容、路線以及責任。合規(guī)部門（崗位）可以就合規(guī)事務(wù)直接向本

18、單位主要負責人報告， 也可以向省聯(lián)社合規(guī)部直接報告。 合規(guī)聯(lián)絡(luò)員就合規(guī)事項直接向本部門 （機構(gòu)）主要負責人報告工作，必要時可向本單位和上級合規(guī)部門報告工作。辦事處（市聯(lián)社）就轄內(nèi)合規(guī)風險管理情況， 每季度至少應(yīng)向省聯(lián)社報告一次，必要時隨時報告。第二十五條 縣級聯(lián)社應(yīng)建立貫穿于整個合規(guī)風險管理的基本流程， 連接上下級、各部門和分支機構(gòu)的合規(guī)風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整。第二十六條員工對本崗位合規(guī)經(jīng)營負有直接責任，全體員工應(yīng)履行以下合規(guī)職責：（一）自覺遵守和嚴格執(zhí)行國家法律、 法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本單位各項規(guī)章制度、操作流程；（二）發(fā)現(xiàn)合規(guī)風險或違規(guī)行為立即報告，及時采取補救或

19、應(yīng)急措施；（三）自覺主動接受合規(guī)監(jiān)督、教育和培訓；（四）承擔其他合規(guī)職責。第二十七條 各職能部門及分支機構(gòu)在全面合規(guī)風險管理工作中， 應(yīng)接受合規(guī)部門（崗位）的組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督，主要履行以下職責：（一）執(zhí)行合規(guī)風險管理指導意見及有關(guān)合規(guī)風險管理流程；（二）研究提出本單位或本部門的合規(guī)風險控制方案及制度、流程；（三）負責本單位或本部門的合規(guī)風險識別、 評估和監(jiān)測， 并定期組織合規(guī)風險自查。向合規(guī)部門（崗位）提供合規(guī)風險信息和風險點，支持配合合規(guī)部門（崗位）的風險監(jiān)測、評估工作；（四）對本單位或本部門可能出現(xiàn)的或已經(jīng)出現(xiàn)的合規(guī)風險或違規(guī)行為立即報告，并及時采取應(yīng)對措施；（五）每季提交本單位或本

20、部門的合規(guī)風險評估報告；（六）做好合規(guī)文化建設(shè)的有關(guān)工作；（七）做好合規(guī)風險管理的其他工作。第二十八條 內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)程在發(fā)布實施前 , 應(yīng)提交本單位合規(guī)部門進行合規(guī)性審查。第二十九條 合規(guī)部門（崗位）應(yīng)按照上級合規(guī)部門、本單位高級管理層、理（董）事會下設(shè)的專業(yè)委員會或理（董）事會的要求 , 進行各種合規(guī)調(diào)查或檢查。第三十條 建立誠信舉報制度， 鼓勵員工舉報違法、 違反執(zhí)業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。 對于不遵守國家法律法規(guī)和信用社 （銀行）規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠信準則的行為，應(yīng)嚴肅查處。第三十一條 全省信用社（銀行）逐級建立有效的合規(guī)問責制度 , 每年對各級管理人員的合規(guī)職責履行情況進行評價 , 并追究違規(guī)事件管理人員的責任。合規(guī)部門（崗位）