庫存商品管理規(guī)范

1、庫存商品管理規(guī)范（ISO9001-2015）1. 目的為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰， 帳帳相符、 帳實相符，明確商品管理責任， 加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：2. 庫存商品管理范圍：包含存放在倉庫原材料、產成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、 因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于 公司的藍字未達帳商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸的商品，顧客已交款 尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的紅字未達帳商 品。3. 庫存商品管理的要求：3.1 庫存商品是公司重要的流動資產，各部門各環(huán)節(jié)都必須嚴格遵守商品進銷 存的所有業(yè)務流程和

2、商品驗收入庫和退廠制度 、盤點制度等相關制度， 凡涉及庫存流轉的所有單據必須按商品驗收入庫和退廠制度的要求簽名和 蓋章。同時必須確保單據流（信息流）和物流同步，讓信息系統(tǒng)反映的數據真 實、準確、完整，便于業(yè)務部門經營工作的順利開展。如發(fā)現信息流和物流不 同步，導致盤點差錯、商品短少，與供應商帳務不符，除全額賠償損失外，根 據情況，對直接經辦人和直接上級給予相應處分。3.2 凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員對 商品的進出認真登記，以動態(tài)地、準確地反映倉庫實物的變化情況。3.3 凡我公司作為促銷送給顧客的贈品， 一律按贈品流程進行管理 , 倉庫和門店 視同商品進行保管

3、 , 承擔實物保管責任， 不得隨意發(fā)放贈品。 盤點時，贈品單獨 編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予 開除處分。3.4 未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、 個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。未經最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部 門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置， 否則視同挪用公司資產處理， 除追究經濟責任外， 對直接經辦人給予開除處分， 直接上級承擔連帶管理責任。3.5 倉庫存放的商品應力求整齊、集中、分類，設置卡片帳。入庫時按供應商 送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數量，如有質量要求，應會同質檢部門驗 收貨物質量， 對不

4、合格的貨物停止入庫并向上級領導報告， 等候上級指令處理， 出庫時按領料單的品名、規(guī)格、數量準確發(fā)放貨物。3.6 倉管員必須建立倉庫庫存進銷存明細帳， 要求對所有商品入庫出庫的品名、 型號、數量、單價及時登記明細帳，以方便查詢和核對。3.7 倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單據 登記進銷存明細帳， 如特殊原因， 無法完成時， 將未入帳的有關單句如收貨單、 領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成。3.8 盤點前，倉庫和門店要認真清理各類在途單據，確保單據流和物流同步， 帳帳相符，帳物相符。4. 對帳管理 4.1 帳物核對： 倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信

5、息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳 面數量相符。 同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。 發(fā)現問題落實責任人， 并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。4.2 全面盤點：按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤 物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執(zhí)行。5. 實物負責人交接管理凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯， 由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接 的實物負責人公司不予辦理離職、調動手續(xù)。6. 商品差錯和損失處理倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發(fā)、重復發(fā)、錯發(fā)等商品短少 損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管 理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。 如違法違章， 導致公司商品受損或流失， 根據情節(jié)輕重，追究經濟和行政責任。7. 庫存商品結構管理凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構合 理與否，適銷率的