財務現(xiàn)金流量表與投資估算表

1、附表1建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1固定資產(chǎn)1.1生產(chǎn)車間3001900801.2動力車間10012081.3輔助生產(chǎn)設施8018081.4辦公及生活設施1206041.5運輸工具402無形資產(chǎn)2. 1場地使用權(quán)1802.2專有技術(shù)2433開辦費3. 1咨詢調(diào)查費203.2籌建費303.3人員培訓費274預備費1505總計在產(chǎn)品占用資金=年生產(chǎn)成本一折舊費 -年周轉(zhuǎn)次數(shù)應收帳款占用資金=年經(jīng)營成本 年周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品占用資金=年生產(chǎn)成本+管理費用一折舊、攤銷費年周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)現(xiàn)金=年經(jīng)營成本一外購材料、燃料及動力費一修理費_ X 年周轉(zhuǎn)次數(shù)x 尸此處外購費用

2、含原輔材料：動力、物料消耗、水電費應付帳款=年外購材料.燃料及動力費用年周轉(zhuǎn)次數(shù)此處外購費用僅含 外購動力及水電費附表2流動資金估算表單位：萬元序號項目最低周 轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn) 次數(shù)年份234101流動資產(chǎn)1. 1應收賬款15241.2存貨1.2. 1原輔材料30121.2.2備品備件90430. 0040. 0040. 001. 2. 3在產(chǎn)品20181.2.4產(chǎn)成品15241.3周轉(zhuǎn)現(xiàn)金30122流動負債2. 1應付賬款30123流動資金(1-2)4流動資金增加額外購材料燃料占用資金h年TXlgt貿(mào)用(此處外購材料含原輔材料和物料消耗)附表3投資計劃與資金籌措表單位：萬元序號項目年份合計1231

3、投資總額1.1建設投資30506001.2流動資金2資金籌措2. 1自有資金20502. 1. 1甲方投資（40%）2. 1.2乙方投資（30%）2. 1.3丙方投資（30%）2. 3長期借款10005002.2流動資金借款3002. 3項目盈余資金( )說明：第2年的建設投資與流動資金投入使用500萬元長期借款和300萬元流動資金借款,不足部分使用自有資金。第3年增加的流動資金使用第2年提取的折舊費與攤銷費。附表4借款還本付息表單位：萬元序號年份123456789101借款與還本付息1.1年初欠款累計1.1.1長期借款1. 1.2流動資金1.2本年借款1.2. 1長期借款1.2.2流動資金1

4、.2. 3建設期利息1.3本年付息1.3. 1長期借款1.3.2流動資金借款1.4本年還本1.4. 1長期借款3103103103103101.4.2流動資金借款3001.5本年還本付息合計1.5. 1長期借款1.5.2流動資金借款2還本資金來源2. 1折舊費與攤銷費3103103103103102.2流動資金回收300長期借款利率 0. 1流動資金借款利率0. 08說明：長期借款在借款當年計半年利息，建設期利息并入本金，全部本金從第3年起分5年等額歸還。流動資金借款在借款當年計全年利息，本金在項目期末歸還。附表5固定資產(chǎn)折舊費估算表單位:萬元序號項目g年份合計殘值23456789101房屋及

5、建筑物301.1原值6306306306306306306306306301.2折舊費1. 3凈值2機器設備92. 1原值2530253025302530253025302530253025302.2折舊費1922.3凈值23383運輸工具1031原值4040404040104040403.2折舊費3.3凈值4固定資產(chǎn)合計41原值4.2折舊費4.3凈值房屋建筑物浄殘宜率 0.2機器設備殘值率：0.1運輸工貝殘值率：0說明:房屋及建筑物、運輸工具從第2年起全額計提折舊。機器設備第2年根據(jù)形成固定資產(chǎn)的時間計提折III 192萬元.從第3年起全額計提折舊。附表6無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位:萬

6、元序號項目攤銷 年限原值年份合計23456789101無形資產(chǎn)1. 1場地使用權(quán)91. 1. 1攤銷1. 1.2凈值1.2專有技術(shù)91.2. 1攤銷1.2.2凈值2遞延資產(chǎn)52. 1攤銷2.2凈值3無形咨盤厶甘 遞延負嚴口 丁3. 1攤銷3.2凈值附表7制造費用.銷售費用.管理費用估算表單位：萬元制造費用銷售費用管理費用項目年份項目年份項目年份232326710工資3636r.資1212工資3636折舊費199260差旅費3030折舊費修理費5685廣告費9050修理費33物料消耗135270其他1818辦公費66勞動保護費68合計150110差旅費1212水電費15.423保險費1818運輸

7、費2436公司經(jīng)費2020環(huán)境保護費6.610工會經(jīng)費33其他1015董事會費1010合計488.0743.0顧問費44交際應酬費1212房產(chǎn)、車船稅2.22.2無形資產(chǎn)攤銷4747遞延資產(chǎn)攤銷15.40其他1212合計附表8總成本費用估算表單位：萬元序號項目年份23456789101生產(chǎn)成本1. 1原輔材料1380.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.01.2動力375.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.01. 3r.資108.0144.0144.0144.0144.0144.0144.

8、0144.0144.01.4制造費用其中:物料消耗2銷售費用3管理費用4利息支出5總成本費用其中：折舊費攤銷費利息支出6經(jīng)營成本7固定成本8可變成本說明：原輔材料.動力.物料消耗為可變成本，直接工資中固定成本72萬元，其余為可變成本。附表9損益表單位：萬元序號項目年份合計2345678101銷售收入3000500050005000500050005000430002銷售稅金及附加12020020020020020020017203總成本費用4銷售利潤5所得稅(33%)6稅后利潤7盈余公積金(6)x10%8公益金(6)x5%9可供分配利潤10股利分配11甲方股利(40%)11. 1乙方股利(30

9、%)11.2丙方股利(30%)12未分配利潤說明：如果銷售利潤為負值，則不計所得稅，也不提盈余公積金和公益金，虧損額沖減下 年可分配利潤。本例中，可分配利潤全部用于股利分配。附表10資金來源及運用表單位:萬元序號項目1份合計123456789101資金來源1.1銷售利潤1.2折舊費1.3攤銷費1.4長期借款1.5流動資金借款1.6自有資金資金運用2. 1建設投資2.2流動資金2.3所得稅2.4職工福利費(公益金2.5借款還木2.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余資金(1-2)4累計盈余資金附表11資產(chǎn)負債表單位:萬元序號項目年份1231 06789101資產(chǎn)1.1流動資產(chǎn)1.1.1應

10、收賬款1. 1.2存貨1. 1.3周轉(zhuǎn)現(xiàn)金1. 1. 4累計盈余資金1.2在建匸程1.3固定資產(chǎn)凈值1.4無形及遞絃資產(chǎn)凈值2負債及投資人權(quán)益合計2. 1長期借款余額2. 2流動員債總額2. 2. 1應付賬款潦動資金借款余額2.3投資人權(quán)益2. 3. 1甲方資本金2. 3.2乙方資本金2. 3.3丙方資本金2. 3. 4累計盈余公積金2. 3.5累計未分配利潤計算 結(jié)果1資產(chǎn)負債率2.流動比率3.速動比率附表12財務現(xiàn)金流：ft表（全部投資）單位:萬元序號項目4份123456789101現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1. 3流動資金回收2現(xiàn)金流出2. 1建設投資2.2流動資金

11、2.3經(jīng)營成木2.4銷售稅金2.5所得稅2.6職工福利費支出3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)67計算結(jié)果：/o=O. 15NPV=IRR=Pb=年P(guān)b=年附表13財務現(xiàn)金流童表（自有資金）單位:萬元序號項目匸份123456789101現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動資金回收2現(xiàn)金流出2. 1建設投資（自有資金）2.2流動資金（自有資金）2.3流動資金（占用折舊）2.4經(jīng)營成木2.5銷售稅金2.6所得稅2.7職工福利費支出2.8借款木金償還2.9借款利息支出3凈現(xiàn)金流量4累計凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)值計算結(jié)果：Zo=0. 15NPV=IRR=Pb=年P(guān)b=年附表14財務現(xiàn)金流宜表（甲方投資）單位:萬元序號項目年份123456789101現(xiàn)金流入1.1股利1.2資產(chǎn)清理分配1.2. 1固定資產(chǎn)余值1.2.2無形資產(chǎn)余值1.2.3自有流動資金1. 2. 4盈余公積金1.2.5折舊和攤銷2現(xiàn)金流出2. 1甲方投資3凈現(xiàn)金流量4JK計凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計凈現(xiàn)金流現(xiàn)值計算結(jié)果：/o=0.