銀行存款保險的概念觀點的理論闡述

1、 摘要 存款保險制度是一個系統(tǒng)，以保障存款人的利益，維護健康有序的金融秩序，銀行因意外事故破產(chǎn)債務(wù)清償?shù)姆尚问酱_立。簡而言之，是一種危機銀行“買單”制度，即建立存款保險機構(gòu)支付保費從各種存款類金融機構(gòu)，一度面臨破產(chǎn)的存款保險機構(gòu)的保險機構(gòu)支付一定量的保證金制度。為了確保國家的金融穩(wěn)定，中國已實際實行了包括金融機構(gòu)市場，優(yōu)先事項和國家存款保險責(zé)任的存款保險制度，在維護金融穩(wěn)定發(fā)揮了積極作用。但在市場上的主力軍的過度依賴國家信用，大量濫用的道德風(fēng)險。我們國家在新形勢下為了滿足建立較強的競爭意識，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)主動尋求自我發(fā)展的能力，建立更加合理的金融體系，迫切需要建立存款保險制度。 關(guān)鍵詞

2、存款保證金制度；當(dāng)前現(xiàn)狀；存款保險費率 目 錄摘要2一、銀行存款保險的相關(guān)理論問題4（一）銀行存款保險的概念4（二）銀行存款保險制度的發(fā)展過程4（三）銀行存款保險制度的宗旨及其運行方式4三、建立銀行存款保險制度的必要性5（一）建立銀行存款制度的目的5（二）過度增長的居民儲蓄存款5（三）央行職能需要凈化,政府壓力亟待緩解6（四）樹立銀行信用,增強公眾信心7（五）建立存款保險制度是實施新的企業(yè)破產(chǎn)法的必然要求7四、構(gòu)建我國存款保險制度可以采取的策略和步驟7（一）在中國建立存款保險制度的激勵兼容機制8（二）建立存款保險制度應(yīng)結(jié)合有效的銀行監(jiān)管同時開展8（三）建立強制保險的辦法和廣泛的保險機構(gòu)8（四）

3、存款保險費率的制定8（五）建立存款保險基金8（六）不斷完善配套的法律法規(guī)9五、結(jié)論9參考文獻10 我國建立銀行存款保險制度的必要性及策略我國市場經(jīng)濟建立之初,銀行業(yè)以國家信用作為基礎(chǔ),幾乎不存在銀行倒閉的風(fēng)險。但是經(jīng)過30年的改革開放,越來越多的國有銀行進行股份制改造,按照市場經(jīng)濟規(guī)律運作。面對日趨激烈的國際競爭以及市場環(huán)境的瞬息變化,因銀行經(jīng)營不善或外部環(huán)境巨變,銀行破產(chǎn)問題成了人們關(guān)注的焦點。2007年開始的美國次貸危機,在波及本國金融業(yè),導(dǎo)致18家銀行倒閉的同時,通過蝴蝶效應(yīng)對全球金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性提出了挑戰(zhàn),在此背景下,作為仍采用國家信譽擔(dān)保機制維護本國銀行業(yè)生存和發(fā)展的中國來說

4、,建立適合中國國情的銀行存款保險制度被日益提上議程。一、銀行存款保險的相關(guān)理論問題（一）銀行存款保險的概念銀行存款保險制度, 就是指由存款性的金融機構(gòu)集中起來建立一個類似于保險公司的保險機構(gòu), 而各存款性的金融機構(gòu)作為投保機構(gòu)向保險機構(gòu)交納保險費, 當(dāng)投保機構(gòu)面臨危機或破產(chǎn)時, 保險機構(gòu)向其提供資金援助, 或代替破產(chǎn)機構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款人支付存款, 或處置, 接管破產(chǎn)的金融機構(gòu)。實行銀行存款保險制度, 是目前世界上普遍的做法。如果我們也要建立這種制度, 一定不要懷著“趕時髦”的心理, 要仔細(xì)研究、論證。另外, 世界各國在這方面的經(jīng)驗或許會給我們一些啟示。存款保險制度是一國金融安全網(wǎng)的重要組成

5、部分，在保護儲戶利益、避免銀行擠兌和防范金融危機方面發(fā)揮了積極作用。系統(tǒng)梳理了有關(guān)存款保險制度合理性、運作績效和定價模型等方面的國外重要研究成果并進行評述。在我國存款保險制度的醞釀階段，合理借鑒國外的成果和經(jīng)驗，對于我國存款保險制度的確立和完善具有積極意義。（二）銀行存款保險制度的發(fā)展過程銀行存款保險制度始建于早期起源于20世紀(jì)30年代，當(dāng)時全球經(jīng)濟危機，銀行倒閉的數(shù)量急劇增加，僅1930年至1933年，美國每年有2000多家銀行倒閉，血的結(jié)晶和汗水的數(shù)以百萬計的儲蓄人消失。嚴(yán)重?fù)p害銀行儲戶的利益，為了保護存款人的利益和維護金融穩(wěn)定，美國在1933年第一次通過立法，設(shè)立聯(lián)邦存款保險公司設(shè)立強制

6、性存款保險系統(tǒng)。此后，加拿大，法國，德國，日本和其他發(fā)達的西方國家模仿美國金融體系已經(jīng)建立保險制度，存款保險機構(gòu)。這樣，存款保險制度在西方國家已經(jīng)普及。（三）銀行存款保險制度的宗旨及其運行方式銀行存款保險制度的宗旨就是對存款人的全部或部分銀行存款提供保障，防止銀行破產(chǎn)時存款人血本無歸，也就是將全部或部分由存款人所承受的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行存款保險機構(gòu)從而達到穩(wěn)定金融體系，避免銀行業(yè)危機和保證社會穩(wěn)定的目的。當(dāng)有一家銀行面臨破產(chǎn)的危險時，銀行存款保險機構(gòu)將采取措施來避免這家銀行破產(chǎn)，以避免直接賠償存款人的存款。銀行存款保險機構(gòu)介入主要按以下3 個步驟：第 1 步，限制破產(chǎn)銀行的正常業(yè)務(wù)，整頓管理機構(gòu)，

7、召集股東大會；第 2 步，尋找可能購買或愿意支持破產(chǎn)銀行的其他銀行或金融機構(gòu)；第 3 步，如果上述方法都不可行，銀行存款機構(gòu)將對儲戶進行賠償。三、建立銀行存款保險制度的必要性 （一）建立銀行存款制度的目的銀行存款保險是一種對儲戶的存款提供的一種保障，就是當(dāng)儲戶存款的銀行破產(chǎn)時，銀行存款保險機構(gòu)利用銀行存款保險準(zhǔn)備金替破產(chǎn)銀行對存款人進行部分或全部的賠償。在絕大多數(shù)國家，銀行都是非常重要的金融機構(gòu)，在經(jīng)濟活動中發(fā)揮著重要作用，銀行是企業(yè)，但它又不同于一般的企業(yè)。銀行特別容易受到擠兌破產(chǎn)的威脅 （擠兌是指大量存款人在短時間內(nèi)提取大量現(xiàn)金的現(xiàn)象）。如果有不利于某家銀行的流言出現(xiàn)，就會有一些儲戶去這家

8、銀行取出他們的存款，因為他們擔(dān)心一旦這家銀行破產(chǎn)，他們就無法取回自己的存款。當(dāng)銀行外面出現(xiàn)一定程度等待取款的隊伍，就會使一些一開始并不想去提款的儲戶加入進來，即使他們并不需要這些現(xiàn)金，這就會使這家銀行在短時間內(nèi)需要大量現(xiàn)金，如果銀行不能夠籌集到足夠的現(xiàn)金以應(yīng)對存款人的提款，就可能破產(chǎn)。擠兌不僅會威脅資產(chǎn)不良的銀行，即使對資產(chǎn)良好的銀行也會產(chǎn)生重大影響，所以我們必須建立一種制度來防范銀行和金融系統(tǒng)的崩潰。因此，建立銀行存款保險制度的主要目的有：一是保護銀行和金融體系，避免不必要的恐慌；二是保護廣大小儲戶，對機構(gòu)儲戶和大儲戶來說，小儲戶缺乏獲得信息的來源和渠道，無法了解銀行的真實情況，其利益更易受

9、到侵害；三是保護銀行業(yè)的平等競爭，如果沒有銀行存款保險制度，那些大的、早已成立的、并有一定信譽的大銀行就會擁有一種潛在的優(yōu)勢非常大非常重要以至于不能破產(chǎn)（too big to fail）,這樣就對新進入的銀行不公平。（二）過度增長的居民儲蓄存款我國居民儲蓄存款增長過快、相對過剩。巨大的儲蓄存款總量難以轉(zhuǎn)化為有效投資:大大增加銀行經(jīng)營成本,銀行每年要支付3 000多億利息,導(dǎo)致銀行積累能力下降。影響國民經(jīng)濟和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略實施。經(jīng)對居民儲蓄存款與相關(guān)經(jīng)濟指標(biāo)分析得出結(jié)論:1.儲蓄存款呈跳躍性增長,我國居民儲蓄存款繼1992年實現(xiàn)1萬億大關(guān)后1994年突破2萬億,1995年突破3萬億,1998年突

10、破5萬億,1999上半年達到6萬億,足見其呈幾何級數(shù)增長。2.儲蓄存款增勢迅猛,1988年至1997年十年間居民儲蓄存款增長141倍,遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國民經(jīng)濟其他指標(biāo)的增長速度。3.十年間我國國內(nèi)儲蓄率一直很高,基本上在40%上下波動,平均3943%,僅低于新加坡53%,遠(yuǎn)高于東亞、拉美、東歐、非洲的大多數(shù)國家。(國際清算銀行報告,1996)4.從居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來看,我國居民的銀行存款占絕大部分,而有價證券和其他金融資產(chǎn)比例很小。據(jù)初步測算,1997年我國城鎮(zhèn)居民金融資產(chǎn)總額中銀行存款占80%以上,有價證券占10%左右,現(xiàn)金及其他金融資產(chǎn)不足10%。而發(fā)達國家則為三三制。（三）央行職能需要凈化,政府

11、壓力亟待緩解長期以來,我國銀行業(yè)由國家壟斷,銀行業(yè)出現(xiàn)任何問題都得由國家來承擔(dān)。即使在金融體制向市場轉(zhuǎn)軌的今天,這種情況也沒有徹底改變。這不僅使政府和央行的正常工作被擾亂,而且也影響了銀行業(yè)的健康發(fā)展。1.我國人民銀行兼有金融監(jiān)管和宏觀調(diào)控兩大職能,從根本上看二者是統(tǒng)一的,但是在具體操作上二者存在矛盾。主要矛盾表現(xiàn)為,人民銀行如果在金融監(jiān)管方面事無巨細(xì)、全權(quán)包攬,宏觀調(diào)控就難以處于超脫地位。比如,人民銀行一方面要決定某一金融企業(yè)破產(chǎn),另一方面又要對破產(chǎn)企業(yè)進行接管,負(fù)責(zé)其善后工作,這本身就存在矛盾。設(shè)立存款保險機構(gòu),可以分擔(dān)人民銀行的部分金融兼管職責(zé),如存款保險機構(gòu)從微觀上側(cè)重對被保險機構(gòu)的經(jīng)

12、營進行監(jiān)管,人民銀行則著眼于對宏觀調(diào)控基本目標(biāo)進行監(jiān)管,對于出現(xiàn)嚴(yán)重信用危機或資不抵債的金融企業(yè),由人民銀行決定是否需要接管或安排破產(chǎn),由存款保險機構(gòu)辦理具體接管或破產(chǎn)事項。這種安排有助于凈化人民銀行職能,有利于協(xié)調(diào)人行兩大基本職能在具體操作中的矛盾,使人行宏觀調(diào)控處于更超脫的地位。美國自1985年以來,共有100多家銀行破產(chǎn),均由聯(lián)邦存款保險公司接管,聯(lián)邦存款保險公司在破產(chǎn)清算、補償存款人利益損失等方面做出了卓有成效的工作,確實起到了為聯(lián)邦儲備銀行分憂的作用,留給我們許多有益的經(jīng)驗。2. 由于我國金融體制不健全,市場作用有限,缺乏風(fēng)險機制,只有利益享受機制,一旦發(fā)生實際風(fēng)險,損失只能由國家承

13、擔(dān),而國家只有靠發(fā)行貨幣和沖銷債務(wù)來解決問題。沖銷債務(wù)只能解決一時的問題,起不到標(biāo)本兼治的效果,銀行內(nèi)部經(jīng)營問題依然存在;增發(fā)基礎(chǔ)貨幣,有可能引發(fā)通貨膨脹。如果銀行為了避免通貨膨脹損失而提高利率,企業(yè)貸款成本增加,銀行不良資產(chǎn)會繼續(xù)增加,這些都會使通貨膨脹的壓力增大。在理論上,無論采用哪一種方法都給政府帶來巨大壓力。建立起存款保險制度,一筆事先提取的防范風(fēng)險和補償損失的專用保險基金隨即產(chǎn)生。一旦發(fā)生信用危機,動用保險基金不會引發(fā)通貨膨脹。因此,借助保險基金,可以使維護信用安全與保證貨幣穩(wěn)定達到有機統(tǒng)一。（四）樹立銀行信用,增強公眾信心 1997年以后我國出現(xiàn)了通貨緊縮現(xiàn)象,表現(xiàn)為物價持續(xù)下降,

14、有效需求不足,失業(yè)率高,貨幣流通速度下降。到1998年底,市場商品零售價格上漲率為- 26%,居民消費品價格上漲率為-08%,創(chuàng)改革開放以來物價水平之最低點。1999年上半年商品零售價格上漲率為-35%,居民消費品價格上漲率為-25%,通貨緊縮正趨嚴(yán)重。也就是說,我國正在發(fā)生經(jīng)濟危機。整體經(jīng)濟形勢的不容樂觀,導(dǎo)致銀行經(jīng)營環(huán)境惡化,急需樹立銀行信用,鞏固信用基礎(chǔ)。特別是中小金融機構(gòu),它們防范金融風(fēng)險的能力較低,處于重點保護者的行列。建立銀行存款保險制度,使公眾對存款無后顧之憂,提高公眾對中小金融機構(gòu)的信心,可以大大降低出現(xiàn)信用危機的幾率,有利于保障金融體系安全。（五）建立存款保險制度是實施新的企

15、業(yè)破產(chǎn)法的必然要求如今是中國的金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的階段，但是中國目前的金融機構(gòu)的存款，資金來源是仍然單一，所以破產(chǎn)的風(fēng)險依舊客觀的存在，同時銀行的資本不足的普遍加上平衡的時間不匹配，也增加了銀行的風(fēng)險。此外，隨著中國的金融自由化的推進，為金融系統(tǒng)的風(fēng)險積累的各種原因逐漸暴露出來，因此，一旦經(jīng)濟疲弱銀行體系危機則會暴露。在過去，我國金融機構(gòu)市場退出采取行政關(guān)閉，有金融機構(gòu)，這是一個嚴(yán)重的金融風(fēng)險，雖然采取了資本注入，央行接管銀行收購債轉(zhuǎn)股，堅決關(guān)閉和糾正措施，但整個金融環(huán)境仍存在大量的潛在風(fēng)險。個人債務(wù)的方式，政府成為矛盾的焦點，足額發(fā)放，機構(gòu)債務(wù)償還比率是沒有法律依據(jù)，這是很難得到妥善解決。個人債

16、權(quán)人往往要價過高，機構(gòu)債權(quán)人也有權(quán)要求平等還本付息，過程是漫長和充滿沖突，影響社會穩(wěn)定和社會公平。建立以市場為基礎(chǔ)的風(fēng)險補償機制，完善法律法規(guī)，建立明確的補償規(guī)則因此，我們應(yīng)加快建立存款保險制度，與新的企業(yè)破產(chǎn)法良好的協(xié)調(diào)。四、構(gòu)建我國存款保險制度可以采取的策略和步驟（一）在中國建立存款保險制度的激勵兼容機制 設(shè)計不佳的存款保險制度將降低存款保險制度參與者的激勵機制，并削弱市場紀(jì)律，道德風(fēng)險，逆向選擇和代理問題。存款保險制度，正在細(xì)化。實踐表明，為了使存款保險制度有效促進金融體系的穩(wěn)定，設(shè)計的存款保險制度應(yīng)該是一個激勵相容的機制，就是通過形成各種體制方面的設(shè)計獎勵措施，促進存款保險系統(tǒng)的利益相

17、關(guān)者各方的良性發(fā)展，以實現(xiàn)維護金融穩(wěn)定的目的。（二）建立存款保險制度應(yīng)結(jié)合有效的銀行監(jiān)管同時開展 存款保險制度是一種保護措施，以遏制銀行恐慌，在一定程度上具有銀行經(jīng)營管理的監(jiān)督和約束功能，但一般這方面的限制仍然是有限的。為了加強銀行管理監(jiān)督，還必須建立健全的存款保險制度，進一步提高銀行自身的內(nèi)部控制機制和外部監(jiān)督央行的結(jié)合。（三）建立強制保險的辦法和廣泛的保險機構(gòu)中國的銀行和居民的風(fēng)險意識比較缺乏，窮人認(rèn)為如果自愿保險，一些銀行處于成本考慮，可能不愿意參加存款保險，但是以其他從國外存款保險制度的經(jīng)驗來看，自愿保險很容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險問題。低風(fēng)險的金融機構(gòu)往往不愿保險，最后使得存款保險制

18、度，以保護一些風(fēng)險較高的金融機構(gòu)，這些機構(gòu)的風(fēng)險投保后，可以增加資產(chǎn)風(fēng)險的權(quán)力，并最終影響到整個金融體系的穩(wěn)定。同時，將自愿保險導(dǎo)致存款定期金融體系的規(guī)模轉(zhuǎn)移，當(dāng)發(fā)生問題時個別金融機構(gòu)，存款將向后移動，容易出現(xiàn)一浪的運行。為了避免銀行擠兌和系統(tǒng)性危機，存款保險制度必須是強制性的。因此，中國應(yīng)建立強制保險的法律。（四）存款保險費率的制定實施存款保險制度不同的國家是沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。西方國家曾長期是一個固定的存款保險費率制度，保險金額取決于存款總額，不論銀行本身的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的風(fēng)險。定期存款保險費率，雖然簡單，但在風(fēng)險控制的自然缺陷。保險費率應(yīng)反映在銀行業(yè)務(wù)中的風(fēng)險，差別稅率，以及良好的銀行經(jīng)營銀行經(jīng)

19、營保險費率應(yīng)該是不一樣的，差別費率，可以促進銀行，以加強他們的業(yè)務(wù)和風(fēng)險控制，提高資本充足率，增強流動性，并努力提高管理水平。在中國的發(fā)展方向，按照銀行和不同類型的差別化率的存款的風(fēng)險程度確定保險費率，而不是固定保險費率的存款保險機構(gòu)利率浮動的保險費率，因此可以減少所產(chǎn)生的道德風(fēng)險商業(yè)銀行參與存款保險制度。 （五）建立存款保險基金窗體頂端存款保險保費收取方式有兩種：一種方式是存款保險公司在事先沒有向投保銀行征收保險費，直到保險事件后發(fā)生的保險機構(gòu)征收的比例。在這種方式延緩收取保費，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。但有沒有保險基金很難取得儲戶的信任，加班費也是一個失敗的銀行的問題。因此，世界的存款保險制度或

20、喜好提前收到保費的模式，與事故賠償保險基金的銀行。 存款保險基金多長時間的積累，以達到一定的規(guī)模與賠付能力，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足由于大量的存款保險基金規(guī)模的要求，僅僅依靠保費收入的銀行，需要到中等國家的財政貢獻，以解決這方面的負(fù)擔(dān)。 （六）不斷完善配套的法律法規(guī) 建立存款保險制度系統(tǒng)項目，涉及的監(jiān)管部門的監(jiān)管能力，銀行的管理水平，法律制度的基礎(chǔ)上，經(jīng)濟市場化程度和政府干預(yù)的程度在許多方面的許多條件。建立存款保險制度不應(yīng)是一勞永逸，這將是難以避免的道德風(fēng)險和一系列問題出現(xiàn)，不僅不利于經(jīng)濟發(fā)展，但也對金融安全產(chǎn)生威脅。首先，中國仍然在法律環(huán)境的缺點。目前，金融機構(gòu)，法律，包括“公司法”，“破產(chǎn)法”，“金融機構(gòu)管理條例”和“金融機構(gòu)撤銷”的規(guī)定處理。然而，“公司法”和“破產(chǎn)法”沒有考慮到金融機構(gòu)的特殊性質(zhì)，它是很難派上用場，在金融機構(gòu)的破產(chǎn)。金融機構(gòu)法規(guī)和廢除了剛才的“金融機構(gòu)”的規(guī)定，在實際工作中，尚未完善的原則。其次，主營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制機制和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，需要不斷改進。銀行業(yè)金融機構(gòu)作為經(jīng)營實體，應(yīng)繼續(xù)完善公司治理和內(nèi)部控制機制，從根本上消除不良貸款的體制機制的因素;創(chuàng)