發(fā)展中間業(yè)務(wù)提升綜合實(shí)力

1、_發(fā)展中間業(yè)務(wù) 提升綜合實(shí)力 【摘要】由于中間業(yè)務(wù)具有提高資源配置效率、改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、增加業(yè)務(wù)收入和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，成為商業(yè)銀行競(jìng)爭的焦點(diǎn)，各商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展都給予了高度的關(guān)注和重視，但在業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新、電子化建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在的問題仍亟待解決。【關(guān)鍵詞】中間業(yè)務(wù) 綜合實(shí)力 創(chuàng)新 風(fēng)險(xiǎn)控制中間業(yè)務(wù)以其成本低，風(fēng)險(xiǎn)小，收入穩(wěn)定，受微觀經(jīng)濟(jì)與國家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策影響較小，受到商業(yè)銀行高度關(guān)注和重視。中國銀行2004年上半年，以75.53億元的中間業(yè)務(wù)凈收入位居四家國有商業(yè)銀行首位，這一數(shù)字比去年同期增長40，中間業(yè)務(wù)凈收入占營業(yè)凈收入的比例已超過19。中國建設(shè)銀行2004年一季

2、度中間業(yè)務(wù)收入17.52億元，同比增長34，目前建行中間業(yè)務(wù)收入占營業(yè)凈收入的7.39，同比上升1.56。 來自各方面的信息表明，2003年以來，中間業(yè)務(wù)成為四大國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和外資銀行競(jìng)爭的焦點(diǎn)。一、發(fā)展中間業(yè)務(wù)對(duì)提升銀行綜合實(shí)力的積極影響(一) 適應(yīng)外部環(huán)境和形勢(shì)的變化，拓展新的利潤增長點(diǎn)。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，中央銀行從2004年1月1日起擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)利率浮動(dòng)區(qū)間，在央行制定的貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行貸款利率的浮動(dòng)區(qū)間上限擴(kuò)大到貸款基準(zhǔn)利率的1.7倍。由于我國商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)中存貸利差收入占到70左右，伴隨著利率市場(chǎng)化，銀行存貸利差波動(dòng)加大，甚至收窄，銀行的利差收入很可能出現(xiàn)

3、停滯、下降。2004年5月17日，證監(jiān)會(huì)同意在深交所設(shè)立中小企業(yè)板，企業(yè)對(duì)銀行傳統(tǒng)的間接融資需求將呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。同時(shí)商業(yè)銀行還要按照8的資本充足率來控制資產(chǎn)規(guī)模。因此，為了適應(yīng)國內(nèi)外一系列的經(jīng)營環(huán)境和形勢(shì)的變化，只有大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，培育新的收入和利潤增長點(diǎn)，才能保持銀行經(jīng)營的持續(xù)穩(wěn)定。(二) 降低風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營成本，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)。長期以來，我國商業(yè)銀行收入來源單一，利息收入占總收入的90左右，導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)集中且風(fēng)險(xiǎn)較大，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，可以拓寬銀行的融資渠道，如利用委托代理、銀行卡等中間業(yè)務(wù)吸引資金，這部分低息、穩(wěn)定的資金來源增加了銀行的資金實(shí)力，對(duì)提高了銀行的經(jīng)濟(jì)效益，降低經(jīng)營成本，改善

4、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)起到了重要作用。此外，由于中間業(yè)務(wù)對(duì)資本金和營運(yùn)資金的要求很少，有的根本不要求資本金或營運(yùn)資金，這樣既可以避開資本充足率的限制，又增加了業(yè)務(wù)收入。(三) 發(fā)展中間業(yè)務(wù)，有利于穩(wěn)定和促進(jìn)存貸款等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，客戶對(duì)銀行服務(wù)的需求發(fā)生了顯著的變化，簡單的存貸和結(jié)算服務(wù)已不能滿足客戶的需求，如果一家銀行不能滿足其需求，提供多樣化的服務(wù)，客戶就會(huì)重新選擇能提供全面服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，反之，一家銀行提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)越全面，對(duì)客戶的吸引力就越大，有利于與客戶建立長期穩(wěn)定的關(guān)系。因此，我國商業(yè)銀行大力開拓中間業(yè)務(wù)，提供全方位、多樣化服務(wù)，可以起到服務(wù)客戶、聯(lián)系客戶，穩(wěn)定客戶的作

5、用，穩(wěn)定和促進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。(四) 發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增強(qiáng)國際競(jìng)爭力。我國加入wto后，國內(nèi)金融市場(chǎng)將在5年內(nèi)逐步對(duì)外資銀行開放，由于外資銀行具有先進(jìn)的技術(shù)裝備，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、效率快捷、服務(wù)領(lǐng)域廣泛，經(jīng)營中間業(yè)務(wù)具有很大優(yōu)勢(shì)，中間業(yè)務(wù)競(jìng)爭形勢(shì)將進(jìn)一步加劇，國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)利用現(xiàn)有物質(zhì)基礎(chǔ)，拓寬中間業(yè)務(wù)范圍，不斷推出中間業(yè)務(wù)新品種，改變傳統(tǒng)操作方式，更多地介入國際金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)與國際經(jīng)濟(jì)、金融界的聯(lián)系，增強(qiáng)競(jìng)爭能力。二、對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的建議(一) 加大中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)和創(chuàng)新力度。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展起步較晚，受金融政策和制度方面的限制較多，制約了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，并且嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營管理體制使中

6、間業(yè)務(wù)的發(fā)展受到很大限制，導(dǎo)致商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要集中在結(jié)算類、代理類和銀行卡等業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍窄、業(yè)務(wù)品種少。商業(yè)銀行應(yīng)加大中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)力度，產(chǎn)品的研發(fā)要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，敢于突破傳統(tǒng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營范圍和模式，充分挖掘市場(chǎng)潛在需求，研究市場(chǎng)消費(fèi)心理，分析市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，將西方商業(yè)銀行中先進(jìn)的創(chuàng)新工具和我國的實(shí)際情況相結(jié)合，設(shè)計(jì)、開發(fā)出符合中國消費(fèi)特點(diǎn)的中間業(yè)務(wù)種類。如可利用銀行所掌握經(jīng)濟(jì)、金融信息，銀行技術(shù)，金融人才等優(yōu)勢(shì)，充當(dāng)客戶的財(cái)務(wù)顧問、大項(xiàng)目投資顧問、代客理財(cái)、為企業(yè)的兼并、資產(chǎn)重組提供項(xiàng)目融資等高層次服務(wù)，滿足客戶多方面的需求。 (二) 加快金融電子化建設(shè)、為中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新提

7、供基礎(chǔ)平臺(tái)?，F(xiàn)代電子化技術(shù)的廣泛應(yīng)用是中間業(yè)務(wù)發(fā)展的一個(gè)重要條件和強(qiáng)大的推動(dòng)力量，可以說電子化程度的高低決定著中間業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模、速度和規(guī)范程度。國內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步較晚，科技含量不高，因此必須借助科技對(duì)中間業(yè)務(wù)的支撐作用，依托科技進(jìn)步，推進(jìn)電子化建設(shè)，提升網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行質(zhì)量和效率。此外還要在加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)軟件的研究開發(fā)，立足于高起點(diǎn)和長遠(yuǎn)化目標(biāo)，將中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、科技開發(fā)與業(yè)務(wù)操作有機(jī)結(jié)合在一起，以金融電子化優(yōu)勢(shì)提升中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭力。(三) 加強(qiáng)經(jīng)營管理，防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。雖然中間業(yè)務(wù)相對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)而言風(fēng)險(xiǎn)小，但中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)具有滯后性，其潛在風(fēng)險(xiǎn)大。中間業(yè)務(wù)在會(huì)計(jì)核算上是作為表外業(yè)務(wù)，

8、不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映，只在資產(chǎn)負(fù)債表的附注中披露由中間業(yè)務(wù)引起的或有負(fù)債的期末余額。這種期末的披露方式導(dǎo)致銀行管理部門難以衡量和控制中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從兩方面著手，一方面應(yīng)完善表外會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)，使表外業(yè)務(wù)透明化，具體可采取表外會(huì)計(jì)核算由單式記賬法改為復(fù)式記賬；對(duì)不同種類的中間業(yè)務(wù)收入進(jìn)行成本效益分析；變動(dòng)因素分析；密切關(guān)注中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況；根據(jù)會(huì)計(jì)核算的穩(wěn)健性原則，對(duì)中間業(yè)務(wù)會(huì)形成或有負(fù)債的可能性進(jìn)行分析并加以關(guān)注。另一方面應(yīng)健全中間業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。商業(yè)銀行應(yīng)建立嚴(yán)密科學(xué)的崗位分工和明確的工作職責(zé)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作、監(jiān)督及風(fēng)險(xiǎn)管理層必須分開，明確內(nèi)部各

9、層次管理人員的權(quán)限，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化、連續(xù)性的監(jiān)控。此外由于表外業(yè)務(wù)又具有多變性的特點(diǎn)，應(yīng)根據(jù)不斷變化的實(shí)際業(yè)務(wù)開展情況，制訂更為科學(xué)有效的表外業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度與操作規(guī)程，以便使其切實(shí)可行，從而實(shí)現(xiàn)表外業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化。(四) 建立健全中間業(yè)務(wù)績效管理考核體系。為推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，必須建立一套完善有效的激勵(lì)機(jī)制、獎(jiǎng)懲措施和考核辦法，成立中間業(yè)務(wù)管理決策機(jī)構(gòu)，對(duì)全行中間業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一組織和管理，定期不定期對(duì)中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況進(jìn)行督導(dǎo)、考核、獎(jiǎng)懲，加強(qiáng)各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收入的考核，對(duì)中間業(yè)務(wù)的完成情況和市場(chǎng)需求變化進(jìn)行分析研究，及時(shí)推出能滿足客戶需求的中間業(yè)務(wù)品種。【參考文獻(xiàn)】1、范芳林 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問題和對(duì)策 j 農(nóng)經(jīng)縱橫 2004年1期2、孔艷麗 商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)探討 j 金融理論與實(shí)踐 2003年11期3、關(guān)京蘭 關(guān)于商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的思考 j 海南金融 2003年9期4、方建武 制約我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的幾個(gè)因素 j 銀行與經(jīng)濟(jì) 2002年7期5、王玉璽 程平軍 國有商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的對(duì)策 n 金融時(shí)報(bào) 2002年9月23日其他參考文獻(xiàn)：1.趙慧芝.加強(qiáng)高校科研經(jīng)費(fèi)管理的幾點(diǎn)思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2010(12).2.付林,李冬葉.高?？蒲薪?jīng)費(fèi)的使用監(jiān)管機(jī)制j.黑龍江高教研究,2009(11).