{業(yè)務管理}需求分析示例銀行綜合業(yè)務系統(tǒng)精編

1、業(yè)務管理需求分析示例銀行綜合業(yè)務系統(tǒng)20XX年XX月精心制作您可以自由編輯18、變更歷史2、任務概述3、業(yè)務需求調查對公業(yè)努需求調查概述某行對公業(yè)務處理通常經歷審核憑證、記帳、復核、記總帳、會計核算五個階段。業(yè)務處理流程圖如下：1、審核憑證主要對所接收到的結算憑證作如下幾個方面的審核：(1)帳戶合法性。是否為本行開戶的帳戶，帳號與戶名是否相符(通存通兌業(yè)務除外)?(2 )憑證合法性。使用的憑證種類是否正確,憑證內容是否完整,是否超過有效期限?(3)金額合法性。大小寫金額是否一致?(4 ) E卩鑒合法性。密押、印鑒是否真實?(5)資金合法性。款項來源、用途是否符合有關資金管理的規(guī)走以及信貸結算的

2、管理原則。2、記帳首先按大寫金額核查是否超過存款余額，說明記帳日期、款項來源、用途、支票號等。3、復核復核員對審核憑證和記帳工作進行復驗,如有錯則及時更正。4、記總帳將一天中相同科目的傳票，按借、貸方分別匯總，登記綜合帳卡。5、會計核算會計核算由科目日結單、總帳和日計表組成。(1)科目日結單是每二計科目當天傳票張數(shù)和借、貸現(xiàn)金發(fā)生額、轉帳發(fā)生額的匯 總記錄,是登記總、帳的依據。(2 )總帳是按科目設立，是對各科目的總括記錄，設有借貸發(fā)生額、余額、積數(shù)等。(3)日計表是反映當日業(yè)務活動的帳戶及軋平情況的主要工具。日計表的各科目當日 發(fā)生額和余額都應根據總帳各科目當日發(fā)生額和余額填記。借、貸方發(fā)生

3、額的合計數(shù)及借貸 方余額的合計數(shù)應各自平衡?？蛻舴秶浩笫聵I(yè)單位，人民團體民營企業(yè)私營企業(yè)、三資企業(yè)、個體戶等。業(yè)勢范圍：現(xiàn)金、對轉、存款業(yè)務種類：開戶、銷戶、轉帳、現(xiàn)金收付、結息、凍結/解凍、掛失/解掛、查詢、沖正 等存款帳戶的設置存款帳戶分為基本結算帳戶，非基本結算帳戶兩種?；窘Y算帳戶開戶單位必須是實行獨立核算的企業(yè)或編制財政預、決算報表的獨立核算的會計單位。基本結算帳戶是企、事業(yè)單位和個體企業(yè)在某行開設的帳戶,該帳戶允許支取現(xiàn)金。非基本結算帳戶是為辦理一般結算而開設的帳戶，該帳戶不允許支取現(xiàn)金。支票戶單位活期業(yè)務存入現(xiàn)金的核算用戶填制兩聯(lián)現(xiàn)金繳款單,出納人員收妥現(xiàn)金后,登記現(xiàn)金收入登記

4、簿,登記單位分戶 帳。會計分錄為：借：現(xiàn)金科目貸：XX存款科目支取現(xiàn)金的核算用戶簽發(fā)現(xiàn)金支票送某行會計部門,會計部門以支票代替現(xiàn)金付出傳票,登記取款單位 分戶帳，出納部門記載現(xiàn)金付出登記簿。會計分錄為：借：XX存款科目貸：現(xiàn)金科目轉帳存、取款由付款人簽發(fā)支票,交收款人來某行辦理進帳手續(xù)。曜人來某行進帳時，執(zhí)支票和兩 聯(lián)進帳單交開戶某行。某行接到支票進帳單審查無誤后，以支票作為借方傳票，第二聯(lián)進 帳單代貸方傳票記帳。會計分錄如下:借：活期前簽發(fā)人戶（付款人戶）貸：活期存款收款人戶活期存款戶的銷戶會計分錄如下：借：走期曲貸：XX存款XX存款戶借：利息支出貸：XX存款XX存款戶342.4存折戶單位活

5、期業(yè)務存入現(xiàn)金的核算用戶填制曲憑條，會計部門憑存款憑條代替現(xiàn)金收入傳票,先登記存折，再記分戶帳 核對金額會計分錄為：借：現(xiàn)金科目貸：XX存款科目支取現(xiàn)金的核算以取款憑條代替現(xiàn)金付出傳票,登記分戶帳,付款會計分錄為：借：XX存款科且貸：現(xiàn)金科目單位定期業(yè)共單位走期存款由某行開具”單位定期開戶證實書”走期存款開戶單位申請辦理定期曲時,應簽發(fā)基本帳戶或一般帳戶的轉帳支票。某行接到單位交來 的辦理定期存款的轉帳支票，應審核支票正面印鑒和各項要素以及支票背面單位、負責人和 會計主管人員E卩章無誤后,送付款單位專柜記帳,登記開戶登記簿。會計分錄如下：借：XX存款XX存款戶貸：走期存款XX存款戶走期存款銷戶

6、存款到期,單位持走期存單向某行支取本息，某行應驗明是否本行簽發(fā)的存單,然后抽 出該戶卡片帳，核對存單號碼、單位全稱、大小寫金額、印鑒 利率、存期、到期日等內容 致后,對原存入本金分別不同情況處理。如單位繼續(xù)轉存進,按開戶手續(xù)另開新存單;如 不續(xù)存，應j各款項轉入單位的基本帳戶或一般帳戶。會計分錄如下：借：走期前貸：XX存款XX存款戶借：利息支出貸：XX存款XX存款戶走期存款戶部分提前支取參照儲蓄走期部分提前支取錯帳沖正當日發(fā)生的錯帳，分為兩類錯誤1、日期，金額錯，用紅字改2、帳頁錯誤,換帳頁次日以后的錯帳1、若帳戶串戶,同一方向紅字沖帳、蘭許卜帳2、若傳票寫錯，做紅字傳票沖銷帳，蘭字票補帳3、

7、若上年度錯,蘭字反方向沖正。次日以后的錯帳影響利息，應計算錯帳日到沖正日的應加、應減積數(shù)，紅字沖帳減積數(shù),藍字補帳力瞅數(shù)4、系統(tǒng)分析對公會計結算系統(tǒng)功能分析開銷戶系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號:DDA功能點名稱：對公存款戶開戶功能點代號:JH_DDA_001交易功能描述:對公活期,信用卡,財政性存款開戶輸入要素：帳號、三級科目、客戶號、性質、通兌標志、出帳周期（月L結息方式、借方利率編號、貸方利率編號、客戶名稱處理：檢查帳號的合法性;檢查科目類別是否是存款類科且；檢查科目類別和帳戶性質是否相符；檢查帳戶性質和科目余額方向是否相符；取客戶信息

8、；記對公分戶帳，對公開銷戶登記簿。輸出說明：客戶名：主機返回。個人需留密碼時用密碼修改交易。系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：對公內部戶開戶功能點代號:JH_DDA_002交易功能描述:內部戶開戶輸入要素：帳號、二級科目、戶名、性質、出帳周期（3 L結息方式、浮動利率、借方利率編號、貸方利率編號、客戶名稱 處理：檢查輸入科目號的合法性；檢查科目類別是否是非對公存款類、非儲蓄存款類、非貸款類；檢查輸入的順序號是否合法;檢查科目類別和科目余額方向是否相符; 根據輸入的科目號和順序號來產生帳號; 記對公分戶帳、對公開銷戶登記簿。輸

9、岀說明： 帳號。系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：對公定期存款戶開戶功能點代號:JH_DDA_003交易功能描述:本交易用于對公業(yè)務中定期存款戶開戶，自動產生一對公定期存款帳戶。輸入要素：帳號、三級科目、貨幣號、客戶號、性質、通兌標志、出帳周期、結息方式、存期（月1浮動利率、摘要碼、客戶名處理：檢查存列3是否合法；檢查帳號的合法性;檢查科目類別是否是定期存款類科目;取客戶信息;根據存期取利率編號; 檢查帳戶性質是否合法;記對公分戶帳.對公開銷戶登記簿。輸岀說明:客戶名：利率：交易完成后將返回和提示信息交易成功完成。系統(tǒng)名稱：

10、某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：銷戶處理功能點代號:JH_DDA_004描述：檢查帳號信息（狀態(tài)、標志、余額）走期帳戶提前銷戶須授權；余額不為零，須先單戶借息，轉出余額；置帳戶銷戶標志內部帳號開銷戶，同時寫開銷戶登記簿；4342存取款系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：對公現(xiàn)金曲功能點代號：JH_DDA_005特別說明：需復核交易輸入：帳號、發(fā)生額描述：對公現(xiàn)金存款根據客戶填寫的現(xiàn)金存款單;檢查輸入帳號是否合法；檢查帳戶信息是否合法檢查所輸憑證類型及憑證號碼是否合法

11、;根據余額方向及帳戶性質來判斷新余額是否合法;判斷起息日是否合法，計算積數(shù)；對此帳戶的信息進行完整性校驗；記對公分戶帳；重新產生此帳戶的校驗碼；記對公歷史帳；記對公流水帳；記柜員科目交易總數(shù)；記表外科目帳；會計分錄：借：現(xiàn)金貸：XX存款戶；輸岀：客戶戶名、帳戶余額；系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：對公轉帳前功能點代號:JH_DDA_006特別說明：需復核交易輸入：帳號、發(fā)生額、對方科目號描述：對公轉帳存款根據轉帳貸方憑證檢查輸入帳號是否合法；檢查帳戶信息是否合法檢查所輸憑證類型及憑證號碼是否合法;根據余額方向及帳戶性質來判

12、斷新余額是否合法;判斷起息日是否合法，計算積數(shù)；對此帳戶的信息進行完整性校驗；記對公分戶帳；重新產生此帳戶的校驗碼；記對公歷史帳；記對公流水帳；記柜員科目交易總數(shù)；記表外科目帳；會計分錄：借：XX科目貸：曲戶；輸岀:客戶戶名、帳戶余額；系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱:對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：對公現(xiàn)金取款功能點代號：JH_DDA_007特別說明：需復核交易輸入：帳號、發(fā)生額描述：根據客戶所持的現(xiàn)金支票檢查輸入帳號是否合法；檢查帳戶信息是否合法檢查所輸憑證類型及憑證號碼是否合法；根據余額方向及帳戶性質來判斷新余額是否合法；判斷起息日是否合法，計算積數(shù)

13、；對此帳戶的信息進行完整性校驗；記對公分戶帳；重新產生此帳戶的校驗碼；記對公歷史帳；記對公流水帳；記柜員科目交易總數(shù)；記表外科目帳；會計分錄：借：XX存款戶貸：現(xiàn)金；輸岀：客戶戶名、帳戶余額；系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號:DDA功能點名稱：對公轉帳取款功能點代號:JH_DDA_008特別說明：需復核交易輸入：帳號、發(fā)生額、對方科目號描述：根據轉帳支票或轉帳借方憑證檢查輸入帳號是否合法；檢查帳戶信息是否合法檢查所輸憑證類型及憑證號碼是否合法；根據余額方向及帳戶性質來判斷新余額是否合法；判斷起息日是否合法，計算積數(shù)；對此帳戶的信息進行完整性校

14、驗；記對公分戶帳；重新產生此帳戶的校驗碼；記對公歷史帳；記對公流水帳；記柜員科目交易總數(shù)； 記表外科目帳； 會計分錄:借：曲戶貸：XX科目；輸岀：客戶戶名、帳戶余額；（以下沖補帳模塊實現(xiàn)對以前的錯帳逬行修正和補充，包括借方紅字沖帳，借方紅字補帳， 貸方紅字沖帳，貸方紅字補帳。此模塊需要調用借記模塊和貸記模塊，并且只能對轉帳方式 的錯帳逬行沖、補，不能對現(xiàn)金方式的錯帳逬行沖或補）系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：貸方紅字沖帳功能點代號：JH_DDA_009輸入：帳號、發(fā)生額、錯帳日（不大于當前日期）；處理：（調用借記模塊）檢查

15、輸入帳號的信息；從對公分戶帳中取此帳戶的信息；根據余額方向及帳戶性質來判斷新余額是否合法；判斷起息日是否合法，計算積數(shù)；對此帳戶的信息進行完整性校驗；記對公分戶帳；重新產生此帳戶的校驗碼；記對公歷史帳；記對公流水帳；記柜員科目交易總數(shù)；記稽核文件。輸岀：客戶名、交易后余額、科目號；系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：借方紅字沖帳功能點代號:JH_DDA_010輸入：帳號、錯帳金額、錯帳日期處理：（調用貸記模塊）根據輸入沖銷錯帳日發(fā)生的借記錯帳；輸岀：客戶名、交易后余額、科目號系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結

16、算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：貸方藍字補帳功能點代號：JH_DDA_011輸入：帳號、金額、錯帳日、摘要、對方帳號處理： 根據輸入，補正錯帳日的貸記錯帳；輸岀：客戶名、交易后余額、科目號系統(tǒng)名稱：某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號:JH子系統(tǒng)代號:DDA功能點名稱：借方藍字補帳功能點代號:JH_DDA_012輸入：處理：根據輸入，補正錯帳日的借記錯帳；輸岀：客戶名、交易后余額、科目號系統(tǒng)名稱:某行綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)子系統(tǒng)名稱：對公會計結算子系統(tǒng)系統(tǒng)代號：JH子系統(tǒng)代號：DDA功能點名稱：單戶結息功能點代號:JH_DDA_013輸入：帳號、利息科目、客戶名、浮動利率、原余額、利息、新余額、科目號處理：銷戶前先作此交易。修改帳戶的狀態(tài)為單戶結息。帳號：由行號+科目號+順序號+校驗位夠成，由操作員輸入。利息科目：輸入對應的利息科目根據輸入的單位帳戶帳號、利息科目計算帳戶積數(shù)、利息，并將利息劃到客戶帳上存款 戶息記本戶。會計分錄:借：應付利息