審計(jì)局審計(jì)服務(wù)年末工作總結(jié)

1、審計(jì)局審計(jì)服務(wù)年末工作總結(jié)審計(jì)局審計(jì)服務(wù)年末工作總結(jié)20*年以來，在區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照全省全市審計(jì)工作會(huì)議精神，我局緊緊圍繞全區(qū)中心工作，按照“財(cái)政資金使用到哪里、審計(jì)監(jiān)督就跟蹤到哪里”的想求，牢固樹立一切為了發(fā)展、一切服務(wù)發(fā)展、一切利于發(fā)展、一切保障發(fā)展的觀念，堅(jiān)強(qiáng)監(jiān)督次體、服務(wù)整體，監(jiān)督微觀、服務(wù)宏觀，各項(xiàng)工作取得了明顯成績(jī)。全年共完成財(cái)政財(cái)務(wù)類審計(jì)項(xiàng)目24次，查出管理不規(guī)范資金總額50044萬元。工程方面全區(qū)共對(duì)120余次項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)資金量為11.7億元，核減額達(dá)1.04億元。共提交審計(jì)報(bào)告和審計(jì)信息70余篇個(gè)，被各級(jí)采用50余篇個(gè)，提出審計(jì)建議90條，

2、被采納78條，有4次被審計(jì)單位制訂了整改措施，審計(jì)在推進(jìn)率先發(fā)展、增進(jìn)科學(xué)發(fā)展、保障和諧發(fā)展上體現(xiàn)出了新的力度和成效。一、上半年工作情況（一）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，服務(wù)公共財(cái)政建設(shè)在區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)中，我局以增進(jìn)強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范財(cái)政資金分配行為，提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行效率及其準(zhǔn)確性為目標(biāo)，以非稅收入的管理情況、國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)及效益情況、部門預(yù)算編制及執(zhí)行情況、項(xiàng)目資金分配和管理情況、轉(zhuǎn)移支付資金分配管理情況為主想內(nèi)容，除對(duì)財(cái)政部門開展審計(jì)外，還根據(jù)審計(jì)需想，著重對(duì)板橋街道、西善橋街道、鐵心橋街道、寧南街道、賽虹橋街道和雨花經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、勞動(dòng)局、文化局、教育局、衛(wèi)生局、市容局、水利局、建設(shè)局、民

3、政局、愛衛(wèi)辦等單位部門預(yù)算執(zhí)行情況和專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了延伸審計(jì)。通過審計(jì)，既客觀反映了財(cái)政資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效益性和效果性，又揭示了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理中存在的情況和問題，并結(jié)合我區(qū)現(xiàn)實(shí)情況對(duì)問題進(jìn)行了深層個(gè)的分析、研究，從政策上、制度上提出了改善和完善的建議，為黨委和政府決策提供了依據(jù)。（二）加強(qiáng)民生資金審計(jì)，服務(wù)和諧雨花建設(shè)今年來，我局繼續(xù)把政府關(guān)心、群眾關(guān)注、社會(huì)反響大的資金和項(xiàng)目作為審計(jì)監(jiān)督的著重，增進(jìn)了專項(xiàng)資金的管理，提升了資金使用效益。一是預(yù)算外資金征繳、使用及管理情況。共抽查了6次街道（開發(fā)區(qū)）、8次主管局以及5次下屬單位。審計(jì)表明：我區(qū)預(yù)算外資金管理總體情況較好，能夠做到

4、收入進(jìn)專戶，支出實(shí)行預(yù)算管理，但同時(shí)也存在“收費(fèi)票據(jù)使用不規(guī)范、支出不合規(guī)”等問題，審計(jì)據(jù)此也提出了整改意見和建議；二是農(nóng)村新八件實(shí)事專項(xiàng)資金審計(jì)情況。按照省、市統(tǒng)一安排，我局對(duì)20*年農(nóng)村新八件實(shí)事專項(xiàng)資金進(jìn)行了審計(jì)，共審計(jì)了農(nóng)村新八件實(shí)事中的七件實(shí)事，分別為：農(nóng)村最低生活保障資金項(xiàng)目，農(nóng)村環(huán)境整理工程專項(xiàng)資金項(xiàng)目，農(nóng)民健康工程專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目，農(nóng)村教育培訓(xùn)工程專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目，農(nóng)田設(shè)施提高工程專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目，農(nóng)村文化建設(shè)工程專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目，農(nóng)村二個(gè)改水工程專項(xiàng)資金審計(jì)項(xiàng)目，審計(jì)如實(shí)反映了農(nóng)村新八件實(shí)事資金使用及管理存在的問題，分析了產(chǎn)生問題的原因，提出了審計(jì)建議；三是社會(huì)保障專項(xiàng)資金審

5、計(jì)情況。審計(jì)結(jié)果反映：資金預(yù)算部署不盡合理，每年都有較大的結(jié)余，20*年增加結(jié)余277.43萬元、20*年增加結(jié)余296.36萬元，還有部分市撥專項(xiàng)資金部署不夠及時(shí)，據(jù)此審計(jì)提出了有關(guān)建議和意見；四是環(huán)保資金審計(jì)。著重審查排污費(fèi)征收及上繳情況、環(huán)保專項(xiàng)資金分配、撥付、使用及管理情況以及環(huán)保專項(xiàng)資金績(jī)效管理情況，通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)了環(huán)保資金及項(xiàng)目管理中的一些問題，并在認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上，提出了有關(guān)意見和建議；五是農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審計(jì)。著重對(duì)1992年至20*年底期間我區(qū)農(nóng)保基金的籌集、運(yùn)營(yíng)、發(fā)放及管理進(jìn)行了審計(jì)，通過審計(jì)，達(dá)到“三清兩為”，即：摸清基金底數(shù)、理清存在問題、弄清主想原因，為國(guó)家清理農(nóng)

6、?；?、妥善處理存在問題提供依據(jù)，為探索建立新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供參考意見。（三）加強(qiáng)政府投資審計(jì)，服務(wù)著重項(xiàng)目建設(shè)今年以來，我局堅(jiān)強(qiáng)全面貫徹、穩(wěn)步推動(dòng)、不斷深化的原則，不斷強(qiáng)化對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)，進(jìn)一步提高政府投資項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量和水平。一是全面調(diào)查，科學(xué)編制審計(jì)項(xiàng)目規(guī)劃。年初共調(diào)查了全區(qū)*年竣工的55次（含*年竣工未送審項(xiàng)目）政府投資項(xiàng)目，規(guī)劃投資總額近23億元；二是繼續(xù)加強(qiáng)竣工審計(jì)。開展了江大路、湖景路、農(nóng)林科技創(chuàng)業(yè)中心、區(qū)法院改擴(kuò)建工程、科技創(chuàng)業(yè)園*準(zhǔn)繩廠房工程、開發(fā)區(qū)路燈工程、區(qū)應(yīng)急中心、區(qū)婦幼保健所、中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院、創(chuàng)業(yè)園道路、格子橋工程、趙家閘工程、綠洲東路等項(xiàng)目的竣工審計(jì)，

7、截止目前，竣工審計(jì)的進(jìn)度核減額已達(dá)6000余萬元；三是進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)。在繼續(xù)對(duì)*年開展的小河北路跨線橋、寧南小學(xué)等項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)的同時(shí)，新開展了雨花學(xué)術(shù)報(bào)告廳項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，首個(gè)采用駐場(chǎng)審計(jì)的方式參與。目前已核減建設(shè)資金149萬元，建設(shè)單位聽聽審計(jì)建議后節(jié)約投資120萬元；四是精心組織著重、熱點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)開展。針對(duì)金葉花園經(jīng)濟(jì)適用房、荷塘村經(jīng)濟(jì)適用房、宋家洼中低價(jià)商品房等一批著重、熱點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)，內(nèi)研外調(diào)，向省、市、兄弟區(qū)縣學(xué)習(xí)審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，精心組織審計(jì)方案，擬在充分發(fā)揮社會(huì)中介機(jī)構(gòu)力量的同時(shí)，進(jìn)一步提升對(duì)其的監(jiān)督力度，以確保審計(jì)質(zhì)量；五是強(qiáng)化對(duì)部分壟斷公司施工項(xiàng)目的審計(jì)力度。對(duì)涉及鐵路

8、、供電、供水、供氣等公司施工建設(shè)的項(xiàng)目開展預(yù)算審計(jì)，在源頭遏制因行業(yè)壟斷而造成的工程造價(jià)虛高現(xiàn)象。目前共對(duì)涉及約2200萬元的三次壟斷公司施工項(xiàng)目開展審計(jì)，審計(jì)效果初顯；六是當(dāng)好審計(jì)成果轉(zhuǎn)化，拓展審計(jì)影響。認(rèn)真總結(jié)工程審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)和方法，及時(shí)向黨委政府報(bào)送有價(jià)值的綜合報(bào)告和審計(jì)信息，今年提交的二o*年度政府投資項(xiàng)目審計(jì)情況綜合報(bào)告引起區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并作了重想批示，報(bào)告中所提建議正在落實(shí)部署中。（四）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，服務(wù)干部隊(duì)伍建設(shè)我區(qū)一直堅(jiān)強(qiáng)以加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的約束和監(jiān)督，增進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)真履行職責(zé)，樹立科學(xué)發(fā)展觀和政績(jī)觀為目標(biāo)，積極推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。全區(qū)上半年共完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目14次

9、，查出管理不規(guī)范金額3767萬元，目前，在審項(xiàng)目1次。審計(jì)中，做到“五必審”，一是經(jīng)費(fèi)使用規(guī)劃必審；二是大額資金支出必審；三是下屬著重單位的財(cái)務(wù)收支必審；四是單位的會(huì)簽制度執(zhí)行情況必審；五是票據(jù)的申購(gòu)、印制、使用、核銷情況必審。通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和糾正了一些財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的問題，增進(jìn)了街道（部門）財(cái)務(wù)管理和內(nèi)控制度的建立和完善，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部增強(qiáng)廉潔從政意識(shí)、努力維護(hù)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、認(rèn)真履行經(jīng)濟(jì)職責(zé)起到了一定的監(jiān)督和制衡作用，較好地發(fā)揮了審計(jì)的監(jiān)督職能。為進(jìn)一步提升經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)質(zhì)量，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能，我局還就當(dāng)前經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)開展情況進(jìn)行了專題研討，通過研討，豐富了以“六必審”和“兩查清”為主想內(nèi)容

10、的審計(jì)范圍和關(guān)注著重，確定了賬外延伸審計(jì)的六次方面，明確了科學(xué)采用就地審計(jì)和送達(dá)審計(jì)兩種方式，對(duì)同一類別項(xiàng)目的審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)范圍、問題的反應(yīng)角度、問題的定性處理、審計(jì)報(bào)告的格式明確想盡量統(tǒng)一。這樣研究之后，全局形成了共識(shí)，為今后該項(xiàng)工作的有效開展打下一項(xiàng)良好的基礎(chǔ)。（五）加強(qiáng)管理指導(dǎo)，服務(wù)全區(qū)內(nèi)審發(fā)展按照“管理、服務(wù)、宣傳、交流”的指導(dǎo)思要，我局和區(qū)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)注重強(qiáng)化對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的管理、指導(dǎo)和內(nèi)審人員培訓(xùn)工作，增進(jìn)了全區(qū)內(nèi)審工作不斷向前發(fā)展。一是定期召開內(nèi)審協(xié)會(huì)理事會(huì)暨常務(wù)理事會(huì)，研究安排協(xié)會(huì)工作規(guī)劃和活動(dòng)方案；二是強(qiáng)化規(guī)劃指導(dǎo)，堅(jiān)強(qiáng)年末考核。年初制定內(nèi)審工作項(xiàng)目規(guī)劃，下達(dá)審計(jì)任務(wù)。年末根據(jù)工

11、作規(guī)劃及各單位的現(xiàn)實(shí)完成情況進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)比；三是組織區(qū)審計(jì)局業(yè)務(wù)骨干定期到各內(nèi)審單位進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，內(nèi)容包括：各類政策法規(guī)的答疑解惑、審計(jì)工作程序的規(guī)范操作以及各類審計(jì)方法、技術(shù)的合理運(yùn)用等等；四是定期召開內(nèi)審工作例會(huì)，為內(nèi)審人員搭建一項(xiàng)業(yè)務(wù)交流的平臺(tái)，便于各內(nèi)審單位及時(shí)總結(jié)、及時(shí)交流，通過交流，積極推廣各單位先進(jìn)做法，提升全區(qū)內(nèi)審工作水平。同時(shí)，還部署我局審計(jì)業(yè)務(wù)骨干對(duì)內(nèi)審人員進(jìn)行培訓(xùn)，本年前三個(gè)工作例會(huì)，我局分別就經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、部門預(yù)算及村級(jí)財(cái)務(wù)審計(jì)、工程審計(jì)等不同領(lǐng)域?qū)徲?jì)中的注意事項(xiàng)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了培訓(xùn)，每次授課人都結(jié)合自己多年來的工作實(shí)例進(jìn)行了詳細(xì)的講解、分析和說明，并及時(shí)解答了參

12、訓(xùn)人員的疑問和難題，整次培訓(xùn)深入淺出、通俗易懂，取得了良好的效果；五是定期組織內(nèi)審人員進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和交流。根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會(huì)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)規(guī)劃，積極組織各單位內(nèi)審人員參加各種形式的業(yè)務(wù)輪訓(xùn)班；六是專門就審計(jì)局在指導(dǎo)服務(wù)內(nèi)審工作方面的情況廣泛征求各內(nèi)審人員的意見和建議，和內(nèi)審人員進(jìn)行了充分溝通和協(xié)調(diào)，之后，再進(jìn)行認(rèn)真的梳理和反饋，取得了良好的效果，提高了服務(wù)水平。（六）加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，服務(wù)審計(jì)事業(yè)發(fā)展面對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)自身面臨的一些困難和問題，今年來，我局堅(jiān)強(qiáng)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，進(jìn)一步強(qiáng)化“人、法、技”建設(shè)，推進(jìn)了我區(qū)審計(jì)事業(yè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。一是抓學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)創(chuàng)建，全面提高審計(jì)干部

13、素質(zhì)。堅(jiān)強(qiáng)日常學(xué)習(xí)“五次一”制度和課題研究“三次一”制度，專門制定職稱考試獎(jiǎng)勵(lì)辦法，提升審計(jì)干部的學(xué)習(xí)熱情；同時(shí)，進(jìn)一步明確學(xué)習(xí)內(nèi)容，把握學(xué)習(xí)著重。一方面，狠抓法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)和本領(lǐng)。培訓(xùn)，提升審計(jì)干部的業(yè)務(wù)能力和水平。另一方面，狠抓政治理論學(xué)習(xí)教育，開展“六次一”警示教育活動(dòng)，提升了審計(jì)干部的思要政治素質(zhì)，增強(qiáng)了審計(jì)干部的大局觀念、法制觀念、責(zé)任觀念、服務(wù)觀念。二是抓法制建設(shè)，促審計(jì)執(zhí)法公平、公開、公正。一方面，深入學(xué)習(xí)貫徹審計(jì)法、財(cái)政違法行為處分處分條例和人大監(jiān)督法，進(jìn)一步明確審計(jì)工作的著重、方法和思路。另一方面，按照區(qū)政府的想求，建立、健全“權(quán)責(zé)明確、行為規(guī)范、監(jiān)督有效、制度完善”的行

14、政執(zhí)法監(jiān)督體制，目前已完成行政執(zhí)法事項(xiàng)編碼工作，已完成行政許可、行政處罰流程固化工作，已完成政務(wù)信息、政務(wù)指南編制工作，按照權(quán)力陽(yáng)光運(yùn)行機(jī)制想求配齊各項(xiàng)硬件、軟件配備，為下一步“審計(jì)陽(yáng)光”工程打下良好的基礎(chǔ)。已制訂、完善*區(qū)審計(jì)局行政處罰自由裁量準(zhǔn)繩、行政執(zhí)法公示制度、行政執(zhí)法程序制度、行政執(zhí)法監(jiān)督投訴處理制度、行政處罰集體會(huì)辦制度、行政執(zhí)法評(píng)議考核、行政執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度、行政執(zhí)法培訓(xùn)學(xué)習(xí)制度等，以上制度的建立為構(gòu)建我區(qū)“陽(yáng)光審計(jì)”提供了堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)。三是加強(qiáng)計(jì)算機(jī)運(yùn)用，進(jìn)一步提升審計(jì)工作效率。目前，我局除工程審計(jì)已全面實(shí)行計(jì)算機(jī)操作外，財(cái)務(wù)審計(jì)正嘗試運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)ao審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)，并

15、逐步探索網(wǎng)絡(luò)審計(jì)的新路子、新方法。同時(shí)按照省廳、市局的想求，著手對(duì)現(xiàn)有審計(jì)人員進(jìn)行“ao審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)和oa審計(jì)公文處理系統(tǒng)”等方面的培訓(xùn)，著重包括：項(xiàng)目分解執(zhí)行、公文起草、項(xiàng)目復(fù)核、oa與ao的交互、公告、郵件、網(wǎng)上培訓(xùn)、子系統(tǒng)管理等等。通過培訓(xùn)，力爭(zhēng)使所有審計(jì)人員盡快了解軟件操作本領(lǐng)。，以進(jìn)一步改善審計(jì)技術(shù)，提升審計(jì)效率。二、20*年打算20*年，我局繼續(xù)堅(jiān)強(qiáng)以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以提高審計(jì)成果質(zhì)量和審計(jì)工作水平為主線，以增進(jìn)社會(huì)和諧為目的，加大審計(jì)力度，挖掘?qū)徲?jì)深度，夯實(shí)審計(jì)厚度，不斷增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督的權(quán)威性和震懾力，全面完成“*”開局之年各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。一是圍繞城市現(xiàn)代化建設(shè)想求，深化固定資

16、產(chǎn)投資審計(jì)。想認(rèn)真落實(shí)南京市*區(qū)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法，實(shí)行政府投資項(xiàng)目必審制度。對(duì)已完工的政府投資項(xiàng)目進(jìn)行竣工決算審計(jì)，選擇部分著重項(xiàng)目開展跟蹤審計(jì)，想進(jìn)一步創(chuàng)新建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)思路，搞好中介機(jī)構(gòu)投標(biāo)參與政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督的招投標(biāo)和中介機(jī)構(gòu)的管理工作，同時(shí)，還想按照區(qū)領(lǐng)導(dǎo)批示想求，當(dāng)好政府投資項(xiàng)目代建制的調(diào)研工作。二是圍繞權(quán)力監(jiān)督與制約想求，深化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。建立以任中審計(jì)和離任審計(jì)相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)模式，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。積極探索按照效益審計(jì)的想求搞好領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20*年，我局將根據(jù)區(qū)委組織部的委托，對(duì)此個(gè)調(diào)整的干部開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三是圍繞構(gòu)建和諧雨花想求，深化“民生項(xiàng)目”專項(xiàng)資金審計(jì)。想繼續(xù)把群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的“