財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（參考樣表）附件3

1、附件3財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（參考樣表）一級(jí)指標(biāo)分值二級(jí)指標(biāo)分值三級(jí)指標(biāo)分值指標(biāo)解釋評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目決策20項(xiàng)目目標(biāo)4目標(biāo)內(nèi)容4目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化目標(biāo)明確（1分），目標(biāo)細(xì)化（1分），目標(biāo)量化（2分）決策過程8決策依據(jù)3項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃項(xiàng)目符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃（2分），根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃（1分）決策程序5項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)項(xiàng)目符合申報(bào)條件（2分），申報(bào)、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法（2分），項(xiàng)目實(shí)施調(diào)整履行相應(yīng)手續(xù)（1分）資金分配8分配辦法2是否

2、根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理辦法健全、規(guī)范（1分），因素選擇全面、合理（1分）分配結(jié)果6資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理項(xiàng)目符合相關(guān)分配辦法（2分），資金分配合理（4分）項(xiàng)目管理25資金到位5到位率3實(shí)際到位/計(jì)劃到位100%根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際到位資金占計(jì)劃的比重計(jì)算得分（3分）到位時(shí)效2資金是否及時(shí)到位；若未及時(shí)到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)到位（2分），未及時(shí)到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度（1.5分），未及時(shí)到位并影響項(xiàng)目進(jìn)度（0-1分）。資金管理10資金使用7是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金

3、情況；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況虛列（套?。┛?-7分，支出依據(jù)不合規(guī)扣1分，截留、擠占、挪用扣3-6分，超標(biāo)準(zhǔn)開支扣2-5分財(cái)務(wù)管理3資金管理、費(fèi)用支出等制度是否健全，是否嚴(yán)格執(zhí)行；會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范財(cái)務(wù)制度健全（1分），嚴(yán)格執(zhí)行制度（1分），會(huì)計(jì)核算規(guī)范（1分）。組織實(shí)施10組織機(jī)構(gòu)1機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否明確機(jī)構(gòu)健全、分工明確（1分）管理制度9是否建立健全項(xiàng)目管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度建立健全項(xiàng)目管理制度（2分）；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度（7分）項(xiàng)目績效55項(xiàng)目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量5 項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量是否達(dá)到績效目標(biāo)對(duì)照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)產(chǎn)出數(shù)量（按優(yōu)5分、良3分、中2分、差1分進(jìn)

4、行評(píng)分）產(chǎn)出質(zhì)量4 項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量是否達(dá)到績效目標(biāo)對(duì)照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)產(chǎn)出質(zhì)量（按優(yōu)4分、良3分、中2分、差1分進(jìn)行評(píng)分）產(chǎn)出時(shí)效3項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效是否達(dá)到績效目標(biāo)對(duì)照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)產(chǎn)出時(shí)效（按優(yōu)3分、良2分、中1分、差0分進(jìn)行評(píng)分）產(chǎn)出成本3項(xiàng)目產(chǎn)出成本是否按績效目標(biāo)控制對(duì)照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)產(chǎn)出成本（按優(yōu)3分、良2分、中1分、差0分進(jìn)行評(píng)分）項(xiàng)目效果40經(jīng)濟(jì)效益8項(xiàng)目實(shí)施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟(jì)效益對(duì)照年初或調(diào)整后的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益（8分）社會(huì)效益8項(xiàng)目實(shí)施是否產(chǎn)生社會(huì)綜合效益對(duì)照年初或調(diào)整后申報(bào)的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)社會(huì)效益（8分）環(huán)境效益8項(xiàng)目實(shí)施是否對(duì)環(huán)境產(chǎn)生積極或

5、消極影響對(duì)照年初或調(diào)整后申報(bào)的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)環(huán)境效益（8分）可持續(xù)影響8項(xiàng)目實(shí)施對(duì)人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響對(duì)照年初或調(diào)整后申報(bào)的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)可持續(xù)影響（8分）服務(wù)對(duì)象滿意度8項(xiàng)目預(yù)期服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的滿意程度對(duì)照年初或調(diào)整后申報(bào)的績效目標(biāo)評(píng)價(jià)服務(wù)對(duì)象滿意度（8分）總分100100100附件1附件4-1財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告 評(píng)價(jià)類型：實(shí)施過程評(píng)價(jià) 完成結(jié)果評(píng)價(jià) 項(xiàng)目名稱： 項(xiàng)目單位： 主管部門： 評(píng)價(jià)時(shí)間： 年 月 日至 年 月 日 組織方式：財(cái)政部門 主管部門 項(xiàng)目單位 評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：中介機(jī)構(gòu) 專家組 項(xiàng)目單位評(píng)價(jià)組 評(píng)價(jià)單位（蓋章）： 上報(bào)時(shí)間：附件4-2項(xiàng)目績效目標(biāo)表項(xiàng)目名稱：指標(biāo)

6、類型指標(biāo)名稱績效目標(biāo)績效標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)良中差產(chǎn)出指標(biāo) 成效指標(biāo) 效率指標(biāo) 注：預(yù)算批復(fù)的績效目標(biāo)如有調(diào)整的，需在報(bào)告中加以說明。新增（包括需調(diào)整）目標(biāo)的項(xiàng)目可參照2014年預(yù)算編制中我廳已審核同類型項(xiàng)目目標(biāo)重新設(shè)置或調(diào)整填報(bào)。附件4-3項(xiàng)目基本信息一、項(xiàng)目基本情況項(xiàng)目實(shí)施單位主管部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話地址郵編項(xiàng)目類型經(jīng)常性項(xiàng)目（ ） 一次性項(xiàng)目（ ）計(jì)劃投資額（萬元）實(shí)際到位資金（萬元）實(shí)際使用情況（萬元）其中：中央財(cái)政其中：中央財(cái)政省財(cái)政省財(cái)政市縣財(cái)政市縣財(cái)政其他其他二、績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分一級(jí)指標(biāo)分值二級(jí)指標(biāo)分值三級(jí)指標(biāo)分值得分項(xiàng)目決策20項(xiàng)目目標(biāo)4目標(biāo)內(nèi)容4決策過程8決策依據(jù)3決策程序5資金分配8分

7、配辦法2分配結(jié)果6項(xiàng)目管理25資金到位5到位率3到位時(shí)效2資金管理10資金使用7財(cái)務(wù)管理3組織實(shí)施10組織機(jī)構(gòu)1管理制度9項(xiàng)目績效55項(xiàng)目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量5產(chǎn)出質(zhì)量4產(chǎn)出時(shí)效3產(chǎn)出成本3項(xiàng)目效益40經(jīng)濟(jì)效益8社會(huì)效益8環(huán)境效益8可持續(xù)影響8服務(wù)對(duì)象滿意度8總分100100100評(píng)價(jià)等次三、評(píng)價(jià)人員姓 名職務(wù)/職稱單 位項(xiàng)目評(píng)分簽 字評(píng)價(jià)工作組組長（簽字）：項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)人（簽字并蓋章）：年 月 日附件4-4財(cái)政支出項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告（參考提綱）一、項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目單位基本情況。（二）項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。（三）跨年度項(xiàng)目的預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo)。 二、項(xiàng)目資金使用及管理情況（一

8、）項(xiàng)目資金到位情況分析（包括財(cái)政資金、自籌資金等）。（二）項(xiàng)目資金使用情況分析（主要是指財(cái)政資金）。（三）項(xiàng)目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況）分析。三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況（一）項(xiàng)目組織情況（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）分析。（二）項(xiàng)目管理情況（包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況）分析。四、項(xiàng)目績效情況（一）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況分析。1. 項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性分析。（1）項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制情況；（2）項(xiàng)目成本（預(yù)算）節(jié)約情況。2. 項(xiàng)目的效率性分析。（1）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度；（2）項(xiàng)目完成質(zhì)量。3. 項(xiàng)目的效益性分析。（1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度。（2）項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響。4. 項(xiàng)目的可持續(xù)性分析。主要是對(duì)項(xiàng)目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。5. 項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)的績效指標(biāo)完成情況分析 將項(xiàng)目資金支出后的項(xiàng)目實(shí)際狀況與預(yù)算批復(fù)的績效指標(biāo)（如有調(diào)整的則按調(diào)整后指標(biāo)）進(jìn)行對(duì)比，逐指標(biāo)具體分析完成情況。（2） 項(xiàng)目績效目標(biāo)未完成原因分析。 主要對(duì)