企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度.doc

1、第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)第一節(jié)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)與職能一、財(cái)務(wù)部的地位隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和企業(yè)管理體系的完善，現(xiàn)代企業(yè)管理正在逐漸轉(zhuǎn)化為以財(cái)務(wù)管理為中心，從而使得財(cái)務(wù)部門在企業(yè)中的地位不斷得到提高，財(cái)務(wù)部已成為現(xiàn)代企業(yè)的核心管理部門之一。（一）大型企業(yè)財(cái)務(wù)部的地位在大型企業(yè)中，通常設(shè)置有“財(cái)務(wù)中心”管理部門，由財(cái)務(wù)總監(jiān)(CF0)具體負(fù)責(zé)企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)方面的事宜。大型企業(yè)財(cái)務(wù)部地位如圖1-1 所示。股東大會(huì)股東大會(huì)股東大會(huì)股東大會(huì)財(cái)務(wù)經(jīng)理(二)中小型企業(yè)財(cái)務(wù)部的地位在中小型企業(yè)中，通常不設(shè)置“財(cái)務(wù)總監(jiān)”職位，而是由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人 (財(cái)務(wù)部經(jīng)理 )負(fù)責(zé)具體的財(cái)務(wù)事宜。中小型企業(yè)財(cái)務(wù)部地位如圖l

2、-2 所示。董事會(huì)二、財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)（一）大型企業(yè)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)財(cái)務(wù)總監(jiān)第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職(二)中小型企業(yè)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)財(cái)務(wù)經(jīng)理說明(1)上述崗位中，有的是一崗一人，有的是一崗多人，也有的是一人多崗。(2)各崗位的劃分沒有絕對(duì)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況設(shè)置崗位，崗位既可以合并，也可以拆分。例如，有些企業(yè)根據(jù)自身情況，將成本核算崗和費(fèi)用核算崗合并成成本費(fèi)用核算崗；有些企業(yè)根據(jù)自身情況，專門設(shè)置一個(gè)資金結(jié)算中心，負(fù)責(zé)管理與調(diào)度企業(yè)資金。(3)不同規(guī)模的企業(yè)，其財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)有著很大的區(qū)別，這主要是由于企業(yè)規(guī)模決定了企業(yè)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)量的大小以及財(cái)務(wù)職能的發(fā)揮程度。例如，許多中小企業(yè)的

3、崗位劃分不是很明確， 甚至沒有設(shè)置與財(cái)務(wù)管理相關(guān)的崗位，這是因?yàn)橹行∑髽I(yè)的財(cái)務(wù)部門只是負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算，很少涉及財(cái)務(wù)管理， 其財(cái)務(wù)管理工作大多由財(cái)務(wù)經(jīng)理一人負(fù)責(zé)。(4)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)和企業(yè)的管理模式有關(guān)。例如，有些企業(yè)將審計(jì)部也劃歸為財(cái)務(wù)部管轄(當(dāng)然，根據(jù)“執(zhí)行與監(jiān)督分離”的組織設(shè)計(jì)原則，這種做法是不恰當(dāng)?shù)?。(5)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)和企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)有關(guān)。例如，一些企業(yè) (尤其是酒店 )通常將采購部劃歸財(cái)務(wù)部管轄。(6)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)和企業(yè)的性質(zhì)有關(guān)。母公司級(jí)別的企業(yè)一般都設(shè)有專門的財(cái)務(wù)管理部門； 而子公司級(jí)別的企業(yè)通常只設(shè)與會(huì)計(jì)核算相關(guān)的崗位，財(cái)務(wù)管理的職能由母公司負(fù)責(zé)。三、財(cái)務(wù)部的職能與

4、工作內(nèi)容在現(xiàn)代企業(yè)管理體制下， 財(cái)務(wù)部發(fā)揮著企業(yè)管理的核心作用， 其職能已經(jīng)不僅僅是單純的會(huì)計(jì)核算了， 而是包括會(huì)計(jì)核算、 財(cái)務(wù)管控、財(cái)務(wù)運(yùn)作三個(gè)方面。（一）財(cái)務(wù)部的部門職能財(cái)務(wù)部的部門職能會(huì)計(jì)核算根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度及相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求， 及時(shí)、準(zhǔn)確地完成企業(yè)的會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)外提供各種財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)管控對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工整理，為內(nèi)部管理者提供分析報(bào)告，為企業(yè)決策提供指導(dǎo)意見，使企業(yè)形成和保持健康的管理狀態(tài)通過控制企業(yè)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過程，使決策者的全面經(jīng)營計(jì)劃得到落實(shí)并得以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)運(yùn)作組織運(yùn)作企業(yè)資金， 通過各種籌資、 投資渠道實(shí)現(xiàn)企業(yè)無形資產(chǎn)的價(jià)值，使財(cái)務(wù)部成為企業(yè)的另一個(gè)營銷部門，為企業(yè)增加財(cái)

5、富，給投資者帶來回報(bào)(二)財(cái)務(wù)部的工作內(nèi)容財(cái)務(wù)部的工作內(nèi)容制度管理根據(jù)國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和企業(yè)經(jīng)營管理的需要，制定、完善企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度建立、健全企業(yè)內(nèi)部控制制度，保護(hù)企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全與完整，保證會(huì)計(jì)信息資料的真實(shí)、準(zhǔn)確會(huì)計(jì)管理負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)核算工作處理企業(yè)各項(xiàng)日常財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)按期及時(shí)編制并報(bào)送企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表辦理企業(yè)各項(xiàng)稅收業(yè)務(wù)，擬訂并實(shí)施納稅籌劃策略財(cái)務(wù)管理根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要擬訂財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃方案，編制各種財(cái)務(wù)計(jì)劃對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析并提供各種財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為企業(yè)的經(jīng)營決策提供支持參與企業(yè)投資、基建工程、設(shè)備購置等的立項(xiàng)可行性研究工作，并參與投標(biāo)、結(jié)算、驗(yàn)收全過程的監(jiān)管負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)

6、務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 (包括資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等 ) 負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)可行性分析論證參與各種對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂、評(píng)審工作第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部的工作內(nèi)容預(yù)算管理建立和完善企業(yè)預(yù)算管理制度組織編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算，審查、平衡各單位、各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算檢查、跟蹤各單位、各部門的預(yù)算執(zhí)行情況，必要時(shí)提出預(yù)算調(diào)整建議資金管理負(fù)責(zé)企業(yè)職工薪酬的計(jì)提及發(fā)放工作辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管好各種票據(jù)、單證遵照企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)開支審批權(quán)限， 審核辦理各項(xiàng)費(fèi)用的資金支付籌措企業(yè)經(jīng)營發(fā)展所需資金， 控制合理的資本結(jié)構(gòu)， 提高資金的使用效率，保證生產(chǎn)經(jīng)營資金良性循環(huán)成本管理根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)技

7、術(shù)組織開展工作，不斷挖掘企業(yè)開源節(jié)流的潛力，制定并定期修訂成本控制標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督各項(xiàng)成本控制措施的實(shí)施， 以保證按成本控制標(biāo)準(zhǔn)支付各項(xiàng)生產(chǎn)費(fèi)用，從而達(dá)到降低成本的預(yù)期目標(biāo)定期總結(jié)成本控制工作，考核成本指標(biāo)，分析成本產(chǎn)生偏差的原因，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任資產(chǎn)管理組織企業(yè)資產(chǎn)的會(huì)計(jì)管理和清查、盤點(diǎn)工作監(jiān)督、檢查企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全性、完整性、受控性及經(jīng)濟(jì)有效使用情況參與新增固定資產(chǎn)等項(xiàng)目的可行性研究，提出財(cái)務(wù)意見人員管理參與財(cái)會(huì)人員的招聘工作制定本部門的各項(xiàng)管理制度，建立、健全崗位責(zé)任制對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行日常管理和工作考核，組建優(yōu)秀的財(cái)務(wù)工作團(tuán)隊(duì)關(guān)系協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各單位、各部門的3-作關(guān)系加強(qiáng)與工商、稅務(wù)、銀行、外匯

8、管理等政府職能部門的溝通和聯(lián)系，并與之建立良好關(guān)系，及時(shí)掌握各種相關(guān)信息，爭取更多的資源和支持其他工作負(fù)責(zé)辦理企業(yè)的工商年檢事宜負(fù)責(zé)管理企業(yè)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)審核企業(yè)重大抵押擔(dān)保事項(xiàng)協(xié)助企業(yè)制定產(chǎn)品銷售價(jià)格按照會(huì)計(jì)檔案的管理規(guī)定，妥善保管會(huì)計(jì)檔案完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全第二節(jié)一、財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)類崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱財(cái)務(wù)總監(jiān)所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)總經(jīng)理直屬下級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理職務(wù)宗旨在總經(jīng)理的授權(quán)下，負(fù)責(zé)企業(yè)總體財(cái)務(wù)規(guī)劃，并負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和資金管理工作崗位職責(zé)組織執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障企業(yè)合法經(jīng)營，加強(qiáng) _企業(yè)經(jīng)

9、濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，維護(hù)股東權(quán)益建立和完善財(cái)務(wù)部門，建立科學(xué)、系統(tǒng)、符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)監(jiān)控體系利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原則為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定企業(yè)戰(zhàn)略根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略組織制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行組織制定企業(yè)年度總預(yù)算和調(diào)整季度預(yù)算，匯總、審核下級(jí)部門上報(bào)的月度預(yù)算，召集并主持企業(yè)月度預(yù)算分析與平衡會(huì)議參與企業(yè)重要經(jīng)濟(jì)問題的分析和決策，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)發(fā)展及對(duì)外投資等事項(xiàng)提供財(cái)務(wù)分析和決策依據(jù)參與企業(yè)投資、重要經(jīng)營活動(dòng)的決策和方案制定T-作參與企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究、審查工作制訂企業(yè)資金運(yùn)營計(jì)劃，監(jiān)督資金管

10、理報(bào)告和預(yù)、決算籌集企業(yè)運(yùn)營所需資金，保證企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求審批財(cái)務(wù)收支，對(duì)重大的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會(huì)簽主持對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并指導(dǎo)和跟蹤其執(zhí)行情況，以控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)企業(yè)與銀行、工商、稅務(wù)等政府職能部門的關(guān)系，維護(hù)企業(yè)利益審閱各種財(cái)務(wù)報(bào)告，審核直接下級(jí)上報(bào)的年度、月度工作計(jì)劃、培訓(xùn)計(jì)劃和有關(guān)作業(yè)文件審批公司重大資金流向?qū)徍素?cái)務(wù)報(bào)表，提交財(cái)務(wù)管理工作報(bào)告監(jiān)督、檢查企業(yè)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況完成總經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)任職資格具有會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)或相關(guān)專業(yè)碩士以上學(xué)歷，擁有高級(jí)會(huì)計(jì)師技術(shù)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格具有八年以上財(cái)務(wù)管理或五年以上大中型

11、企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位工作經(jīng)驗(yàn)具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)理論知識(shí)，系統(tǒng)掌握國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和方針、政策，了解國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)通則具有較全面的現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)，了解金融、證券知識(shí)，熟悉本行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)管理有關(guān)知識(shí)具有大局觀，擅長財(cái)務(wù)規(guī)劃、分析、決策，精通授、融資管理和資本運(yùn)營管理熟悉稅法政策、營運(yùn)分析、成本控制及成本核算，具有豐富的財(cái)務(wù)管理、資金籌劃、融資及資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)具有良好的商務(wù)判斷力和卓越的分析能力(尤其是在戰(zhàn)略經(jīng)營和財(cái)務(wù)分析方面 )具有良好的口頭及書面表達(dá)能力，能有效協(xié)調(diào)各方關(guān)系具有良好的組織與協(xié)調(diào)能力，能領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)重大交易談判具有較強(qiáng)的邏輯思維能力、判斷和決策能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力責(zé)任

12、感強(qiáng)，有工作熱情工作細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)，并具有戰(zhàn)略前瞻性思維廉潔奉公、追求創(chuàng)新、嚴(yán)守機(jī)密、堅(jiān)持原則二、財(cái)務(wù)經(jīng)理的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱所屬部門直屬上級(jí)直屬下級(jí)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)主管、預(yù)算主管、財(cái)務(wù)分析主管、資金主管、投融資職務(wù)宗旨主持企業(yè)會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金管理工作組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門的日常管理工作監(jiān)督財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，完成企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)組織制定企業(yè)的財(cái)務(wù)管理體系以及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、操作流程和規(guī)范負(fù)責(zé)建立、完善企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)所有經(jīng)營業(yè)務(wù)及經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的財(cái)務(wù)監(jiān)督負(fù)責(zé)審查所有對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)濟(jì)信息，保證財(cái)務(wù)信息正常對(duì)外披露負(fù)責(zé)組織企業(yè)日常財(cái)務(wù)核

13、算、決算工作，及時(shí)提供真實(shí)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表負(fù)責(zé)組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，并監(jiān)督和檢查預(yù)算的執(zhí)行情況負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，并組織實(shí)施和完成負(fù)責(zé)企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)文件的起草、修改和落實(shí)、執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全崗位職責(zé)負(fù)責(zé)編制企業(yè)各種財(cái)務(wù)工作總結(jié)報(bào)告負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理和調(diào)度負(fù)責(zé)辦理銀行貸款及還貸手續(xù)審查各項(xiàng)開支， 加強(qiáng)與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費(fèi)用水平監(jiān)督企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度、 財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況， 并根據(jù)情況作適當(dāng)、及時(shí)的調(diào)整參與重要經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查參加生產(chǎn)經(jīng)營管理會(huì)議，參與經(jīng)營決策審查或參與擬訂經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件對(duì)企業(yè)稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，降低企業(yè)的經(jīng)營成本組織財(cái)務(wù)

14、人員定期開展財(cái)務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議， 促進(jìn)企業(yè)不斷提高管理水平，尋找降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑對(duì)企業(yè)重大的投資、融資、并購等經(jīng)營活動(dòng)提供建議和決策支持，參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和控制與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、證券等相關(guān)政府部門及會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)中介機(jī)構(gòu)建立并保持良好的關(guān)系向上級(jí)主管匯報(bào)企業(yè)經(jīng)營狀況、經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃的具體情況，為企業(yè)管理層提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議制定企業(yè)財(cái)務(wù)部的組織架構(gòu)、部門職責(zé)及下屬員工的工作職責(zé)，并對(duì)其工作進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)制定財(cái)務(wù)部內(nèi)部管理規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行制訂部門工作計(jì)劃，并檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所屬下

15、級(jí)的各項(xiàng)工作，參與研究會(huì)計(jì)人員的任用和調(diào)配組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力做好部門員工的績效考核，建設(shè)高效的財(cái)務(wù)工作團(tuán)隊(duì)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，擁有高級(jí)會(huì)計(jì)師職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格具有全面的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，諳熟國際和國內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)、審計(jì)法規(guī)、政策具有較全面的現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)及金融知識(shí)， 熟悉與本行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)管理有關(guān)的知識(shí)具有五年以上大中型企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)具有豐富的投、融資管理及營運(yùn)資金管理經(jīng)驗(yàn)具有出色的領(lǐng)導(dǎo)能力、組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力具有出色的行政管理和人事管理能力，善于使用人才和培育人才具有良好的判斷和分析能力

16、忠于職守、廉潔奉公作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)富有團(tuán)隊(duì)合作和開拓創(chuàng)新精神第一章財(cái)務(wù)部的盟終譯諺皇塑謦照煮，第三節(jié)會(huì)計(jì)核算類崗位職責(zé)一、會(huì)計(jì)主管的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱會(huì)計(jì)主管所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理直屬下級(jí)總賬報(bào)表會(huì)計(jì)、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、材料會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)、往來會(huì)計(jì)、工資會(huì)計(jì)、稅務(wù)會(huì)計(jì)、費(fèi)用會(huì)計(jì)等職務(wù)宗旨組織管理企業(yè)的會(huì)計(jì)核算工作崗位職責(zé)按照會(huì)計(jì)制度及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)的具體情況，組織制定本企業(yè)的具體會(huì)計(jì)核算制度及實(shí)施辦法，經(jīng)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行隨時(shí)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，對(duì)出現(xiàn)的問題及時(shí)制止、糾正組織會(huì)計(jì)人員及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算、決算工作審核相關(guān)報(bào)袁，確保財(cái)務(wù)報(bào)

17、告的準(zhǔn)確性，并按時(shí)提交根據(jù)權(quán)限審批相關(guān)的費(fèi)用支出指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員的核算工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員的考核工作，參與會(huì)計(jì)人員的任用和調(diào)配完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有三年以上實(shí)際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)，具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格者優(yōu)先具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 諳熟國際和國內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有出色的組織協(xié)調(diào)能力，具有較強(qiáng)的駕馭能力具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)

18、謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全二、總賬報(bào)表會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱總賬報(bào)表會(huì)計(jì)所屬部門時(shí)務(wù)部直屬上級(jí)會(huì)計(jì)主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨負(fù)責(zé)登記總賬和制作有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表崗位職責(zé)協(xié)助會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作管理負(fù)責(zé)指導(dǎo)并檢查各核算崗位會(huì)計(jì)的工作規(guī)范負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各崗位間的核算關(guān)系負(fù)責(zé)登記總賬負(fù)責(zé)進(jìn)行期末結(jié)賬負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)成果的核算負(fù)責(zé)總賬與分類賬的對(duì)賬工作負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表負(fù)責(zé)編寫企業(yè)財(cái)務(wù)情況說明書，分析財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為管理層提供經(jīng)營決策分析負(fù)責(zé)配合企業(yè)內(nèi)外部審計(jì)事項(xiàng)負(fù)

19、責(zé)提供職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟練掌握全盤賬務(wù)處理知識(shí)和技巧，具有三年以上全盤賬務(wù)處理工作經(jīng)驗(yàn)?zāi)軌蚴炀毑僮饔?jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)三、資產(chǎn)會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱資產(chǎn)會(huì)試所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)會(huì)計(jì)主管直屬下級(jí)無第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)職務(wù)宗旨負(fù)責(zé)本企業(yè)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)

20、項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算工作嚴(yán)格執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度，努力保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全與完整崗位職責(zé)協(xié)助會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定， 結(jié)合企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的配置情況， 會(huì)同有關(guān)職能部門完善固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理與核算辦法督促檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、 低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的合理使用和安全管理會(huì)同有關(guān)職能部門完善固定資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)固定資產(chǎn)增減的日常核算與監(jiān)督依照企業(yè)經(jīng)營管理的要求和相關(guān)制度規(guī)定，制定固定資產(chǎn)目錄，設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，填寫固定資產(chǎn)卡片，按固定資產(chǎn)類別、使

21、用部門對(duì)每項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行明細(xì)核算根據(jù)國家統(tǒng)一規(guī)定，按取得固定資產(chǎn)的不同來源，正確計(jì)算和確定固定資產(chǎn)的原始價(jià)值，及時(shí)計(jì)價(jià)入賬按照有關(guān)規(guī)定合理確定計(jì)提折舊的范圍，合理選擇固定資產(chǎn)折舊方法，及時(shí)準(zhǔn)確地提取折舊并進(jìn)行分配參與企業(yè)固定資產(chǎn)投資決策，參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修計(jì)劃，合理預(yù)提修理費(fèi)用參與簽訂外包工程等經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議，并監(jiān)督其執(zhí)行組織進(jìn)行固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)，配合有關(guān)部門做好固定資產(chǎn)卡片的登記工作，并進(jìn)行對(duì)賬負(fù)責(zé)在建工程的預(yù)決算管理，嚴(yán)格審查工程預(yù)算，按規(guī)定編制竣工決算并參與辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù)，加強(qiáng)工程款的預(yù)付、 結(jié)算管理工作負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的報(bào)廢清算回收工作，并進(jìn)行賬務(wù)處理經(jīng)常了解主要固定資

22、產(chǎn)的使用情況， 運(yùn)用有關(guān)核算資料分析固定資產(chǎn)的使用效果， 提高固定資產(chǎn)管理工作水平， 并向企業(yè)提供有價(jià)值的會(huì)計(jì)信息或建議負(fù)責(zé)核算各種無形資產(chǎn)的價(jià)值，并按規(guī)定確定各種無形資產(chǎn)的攤銷期，正確攤銷無形資產(chǎn)正確核算無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和投資等事項(xiàng)負(fù)責(zé)核算企業(yè)的各種低值易耗品負(fù)責(zé)核算企業(yè)的各類遞延資產(chǎn)、其他資產(chǎn)協(xié)助會(huì)計(jì)主管組織低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)和不定期抽查工作負(fù)責(zé)提供職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為辦理企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)提供數(shù)據(jù)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有兩年以上實(shí)際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)，擁有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟

23、悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)四、材料會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱材料會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)會(huì)計(jì)主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨負(fù)責(zé)材料等項(xiàng)目的會(huì)計(jì)核算工作崗位職責(zé)協(xié)助會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定， 結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)， 會(huì)同有關(guān)職能部門擬訂材料物資管理辦法，建立健全材料的收、發(fā)、存核算制度在會(huì)計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會(huì)法規(guī)、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定

24、，負(fù)責(zé)對(duì)材料等項(xiàng)目的收、發(fā)、存業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算配合有關(guān)部門制定材料消耗定額，編制材料成本計(jì)劃審查材料采購用款計(jì)劃，控制材料采購成本根據(jù)合同、協(xié)議審核采購發(fā)票、材料入庫單，報(bào)告發(fā)現(xiàn)的價(jià)格異常審核有關(guān)委托及受托外單位加工材料事項(xiàng)， 建立委托和受托加工臺(tái)賬監(jiān)督倉管員根據(jù)出庫單發(fā)料月末匯總進(jìn)、出庫單據(jù)，編制物料收、發(fā)、存報(bào)表參與材料盤點(diǎn)工作及批報(bào)處理工作進(jìn)行材料成本分析、庫存分析，提出合理意見和建議根據(jù)企業(yè)有關(guān)制度建立供應(yīng)商檔案，整理保管采購合同、協(xié)議負(fù)責(zé)提供職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作翁一童財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有兩年以上實(shí)

25、際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)，擁有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟悉材料定額管理、企業(yè)成本管理以及采購知識(shí)了解物資管理、生產(chǎn)管理等有關(guān)知識(shí)熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)五、成本會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱成本會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)會(huì)計(jì)主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨 負(fù)責(zé)本企業(yè)的成本核算和成本控制工作崗位職責(zé)協(xié)助會(huì)計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度和成本管理的有關(guān)規(guī)定，

26、 結(jié)合企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)， 會(huì)同有關(guān)職能部門擬訂成本核算辦法和成本控制、考核制度在會(huì)計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會(huì)法規(guī)、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度組織執(zhí)行企業(yè)的成本核算工作， 建立并登記相關(guān)臺(tái)賬， 編制產(chǎn)品生產(chǎn)成本計(jì)算表加強(qiáng)成本管理基礎(chǔ)工作，協(xié)助有關(guān)部門建立健全各項(xiàng)原始記錄拳與產(chǎn)品盤點(diǎn)工作，及時(shí)處理產(chǎn)品清查賬務(wù)，并定期對(duì)賬組織編制或修訂產(chǎn)品生產(chǎn)消耗定額，協(xié)助各部門編制成本計(jì)劃監(jiān)督各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，組織推行成本控制考核編制成本費(fèi)用報(bào)告，進(jìn)行成本費(fèi)用分析和考核參與企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格的制定、管理負(fù)責(zé)提供職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)嚴(yán)格控制成本開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)， 定期分析成本計(jì)劃執(zhí)行情況和成本升降原因，并結(jié)合

27、實(shí)際調(diào)查研究找出問題， 提出改進(jìn)意見和措施，為改進(jìn)管理、降低成本提供準(zhǔn)確、可靠的依據(jù)學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法，提出降低成本的控制措施和建議完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全四、收銀員的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱收銀員所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)資金主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨收取營業(yè)款； 填制收款日?qǐng)?bào)表； 負(fù)責(zé)收銀設(shè)備的保管、維護(hù)等崗位職責(zé)熟練掌握收銀各環(huán)節(jié)及相關(guān)制度，保證收銀工作質(zhì)量營業(yè)前做好收銀準(zhǔn)備工作，打掃收銀臺(tái)衛(wèi)生，備齊零鈔和收銀用品收取每一筆銷售款，確保不出差錯(cuò)下班后核對(duì)收款金額，填制收款日?qǐng)?bào)表，清點(diǎn)備用金，整理好收銀用品及時(shí)上交當(dāng)班營業(yè)款，保證當(dāng)天營業(yè)款的

28、安全熟練使用各種收銀設(shè)備，高效工作，盡量減少顧客排隊(duì)時(shí)間文明、禮貌地接待顧客，熱情耐心解答顧客詢問保管、維護(hù)好各種收銀設(shè)備完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有高中或中專以上學(xué)歷具有收銀工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉收銀流程熟練操作收銀軟件，熟練掌握點(diǎn)鈔驗(yàn)鈔相關(guān)技術(shù)具有一定的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)具有良好的服務(wù)態(tài)度，品行端正，工作責(zé)任心強(qiáng)作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)，富有團(tuán)隊(duì)合作精神第六節(jié)財(cái)務(wù)分析類崗位職責(zé)一、財(cái)務(wù)分析主管的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱財(cái)務(wù)分析主管所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理直屬下級(jí)財(cái)務(wù)分析專員職務(wù)宗旨 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，分析、預(yù)測(cè)企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，向管理層提供財(cái)務(wù)建議和決策支持第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)

29、計(jì)與崗位職責(zé)崗位職責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)情況，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)分析管理辦法分析企業(yè)整體財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，編寫書面報(bào)告分析企業(yè)收入、利潤實(shí)現(xiàn)情況，提出增收合理化建議預(yù)測(cè)企業(yè)財(cái)務(wù)收益和風(fēng)險(xiǎn)，制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理政策和制度分析評(píng)估各項(xiàng)業(yè)務(wù)和各部門業(yè)績，提供財(cái)務(wù)建議和決策支持分析企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況、費(fèi)用開支、資金收支計(jì)劃，提出改進(jìn)建議對(duì)企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行具體量化分析，通過期間比較發(fā)現(xiàn)問題與異常 , 提出合理化建議對(duì)企業(yè)內(nèi)控制度等執(zhí)行情況進(jìn)行分析總結(jié)，提出改進(jìn)建議與措施參與投資和融資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測(cè)算、成本分析、敏感性分析，配合制定投資和融資方案撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)

30、告、投資財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告、可行性研究報(bào)告完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書者優(yōu)先具有三年以上財(cái)務(wù)分析管理經(jīng)驗(yàn)，具有會(huì)計(jì)師事務(wù)所、投資公司財(cái)務(wù)分析工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟練掌握財(cái)務(wù)分析知識(shí)，具有良好的財(cái)務(wù)分析能力熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的組織協(xié)調(diào)能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)具有較好的數(shù)字敏感性，具有良好的判斷和分析能力二、財(cái)務(wù)分析專員的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明

31、書職位名稱財(cái)務(wù)分析專員所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)賊務(wù)分精窀直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨協(xié)助財(cái)務(wù)分析主管做好財(cái)務(wù)分析工作企業(yè)嬸務(wù)爺控制痿與工具大全崗位職責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)分析主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定， 結(jié)合企業(yè)情況， 建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)分析管理辦法收集企業(yè)和同行業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫，以支持企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析工作在財(cái)務(wù)分析主管的領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，監(jiān)督企業(yè)財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況參與投資和融資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)測(cè)算、成本分析、敏感性分析，配合制定投資和融資方案協(xié)助財(cái)務(wù)分析主管撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告、投資財(cái)務(wù)調(diào)研報(bào)告、可行性研究報(bào)告完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)

32、歷具有一年以上實(shí)際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟練掌握財(cái)務(wù)分析知識(shí)，具有良好的財(cái)務(wù)分析水平熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力、數(shù)據(jù)處理能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)三、成本管理專員的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱本管理專員所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)財(cái)務(wù)分析主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨負(fù)責(zé)企業(yè)成本管理工作崗位職責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況， 會(huì)同有關(guān)職能部門建立健全企業(yè)

33、成本管理辦法根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)工藝流程擬訂企業(yè)成本核算辦法， 歸集各種成本費(fèi)用，編制成本報(bào)表，及時(shí)準(zhǔn)確反映企業(yè)的成本信息建立健全各項(xiàng)原始成本定額，對(duì)產(chǎn)品的材料消耗定額、工時(shí)定額、輔助生產(chǎn)消耗定額執(zhí)行情況進(jìn)行核算、監(jiān)督和考核負(fù)責(zé)成本管理及成本控制，組織實(shí)施成本考核；計(jì)算分析產(chǎn)品成本結(jié)構(gòu)，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)利分析， 對(duì)超定額消耗及不合格產(chǎn)品進(jìn)行分析，提出改進(jìn)意見；對(duì)比各項(xiàng)成本指標(biāo)的變動(dòng)情況，編寫成本分析報(bào)告第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)審核原材料及主要輔助材料的入庫手續(xù)，對(duì)存貨的周轉(zhuǎn)及庫齡情況進(jìn)行分析考核負(fù)責(zé)審核原材料及輔助材料的領(lǐng)用手續(xù)，跟進(jìn)、核對(duì)原材料及主要輔助材料、產(chǎn)成品的收發(fā)存核算每季度組

34、織一次存貨大盤點(diǎn)，對(duì)存貨的盤點(diǎn)情況進(jìn)行分析，提出改進(jìn)意見完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有兩年以上實(shí)際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)， 熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 以及相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)在成本控制等方面具有較高的理論和實(shí)踐水平，具備較強(qiáng)的控制及分析能力熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力、數(shù)據(jù)處理能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)第七節(jié) 投融資管理類崗位職責(zé)一、投資主管的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱投資主管所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)

35、財(cái)務(wù)經(jīng)理直屬下級(jí)投資分析員職務(wù)宗旨在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下組織設(shè)計(jì)、評(píng)估投資項(xiàng)目、 投資方案，擬訂實(shí)施計(jì)劃和行動(dòng)方案，向管理層提供建議崗位職責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況， 會(huì)同有關(guān)職能部門建立健全企業(yè)投資管理制度分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)， 對(duì)企業(yè)的投資項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、數(shù)據(jù)收集和可行性分析設(shè)計(jì)投資項(xiàng)目，并對(duì)其進(jìn)行財(cái)務(wù)調(diào)查、財(cái)務(wù)測(cè)算、成本分析、敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)分析為投資項(xiàng)目準(zhǔn)備推介性文件，編制投資調(diào)研報(bào)告、可行性研究報(bào)告及框架協(xié)議相關(guān)內(nèi)容， 并擬訂項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和行動(dòng)方案，供企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和潛在客戶參考企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全崗位職責(zé)參與投資項(xiàng)目談判，與合作伙伴、主管部

36、門和潛在客戶建立并保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系參與投資項(xiàng)目的直接或間接管理， 監(jiān)控和分析投資項(xiàng)目的經(jīng)營管理，并及時(shí)提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進(jìn)建議及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響的事件或變動(dòng)信息完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)會(huì)、金融或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有三年以上實(shí)際相關(guān)崗位工作經(jīng)驗(yàn)，有投資企業(yè)、證券企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先具有全面的投資分析知識(shí)和投資管理知識(shí)，具備良好的項(xiàng)目評(píng)估能力和財(cái)務(wù)分析能力具有全面的財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)，熟悉相關(guān)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)等法律、法規(guī)熟悉資本市場(chǎng)，了解資本運(yùn)作方法與流程熟悉企業(yè)上市、企業(yè)并購、重組的運(yùn)作流程熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有良好的溝通能力、表達(dá)能力、

37、談判能力和邏輯思維能力具有良好的判斷和分析能力、應(yīng)變能力、決策能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)二、融資主管的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱資主管所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理直屬下級(jí)融資專員職務(wù)宗旨在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下組織協(xié)調(diào)、拓展融資渠道， 設(shè)計(jì)實(shí)施融資方案，完成融資計(jì)劃、融資目標(biāo)崗位職責(zé)協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況， 會(huì)同有關(guān)職能部門建立健全企業(yè)融資管理制度組織制定符合企業(yè)中長期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的融資政策和年度融資計(jì)劃，主管和監(jiān)督項(xiàng)目年度融資計(jì)劃的執(zhí)行協(xié)辦各大行授信申報(bào)工作，及時(shí)跟蹤審批情況制定企業(yè)主管項(xiàng)

38、目的資金籌措方案，負(fù)責(zé)組織編制報(bào)告，收集上報(bào)材料，跟蹤審批 ,合同談判，貸款提取，編寫貸后檢查報(bào)告等相關(guān)工作，同時(shí)監(jiān)督資金籌措方案的有效實(shí)施協(xié)助落實(shí)相關(guān)的擔(dān)保工作，辦理擔(dān)保申請(qǐng)、合同談判、擔(dān)保登記、擔(dān)保涂銷等相關(guān)工作，并對(duì)各單位的擔(dān)保進(jìn)行分析、審核，優(yōu)化配置企業(yè)融資資源第一章財(cái)務(wù)部的組織設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)崗位職責(zé)負(fù)責(zé)辦理主管項(xiàng)目的還貸、轉(zhuǎn)貸、置換等相關(guān)工作，并定期跟蹤檢查各單位借貸情況， 監(jiān)督下屬其他項(xiàng)目貸款按期償還。 與各金融機(jī)構(gòu)保持密切溝通，加強(qiáng)日常關(guān)系維護(hù)，創(chuàng)造良好的融資平臺(tái)，搭建暢通、高效的融資渠道。參與確定相關(guān)融資管理報(bào)表與臺(tái)賬格式，按期編報(bào)，并根據(jù)實(shí)際情況定期優(yōu)化收集信貸政策和導(dǎo)向信息

39、，為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供參考和建議負(fù)責(zé)融資工作檔案的歸集、整理、歸檔及保管完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有財(cái)務(wù)、金融或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有三年以上大中型企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)熟悉資本市場(chǎng)，了解資本運(yùn)作方法與流程熟悉國家金融政策，熟悉銀行信貸流程具有豐富的融資渠道和業(yè)內(nèi)廣泛的人脈關(guān)系熟練操作計(jì)算機(jī)，熟練操作常用辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件具有出色的組織協(xié)調(diào)和溝通能力具有良好的判斷和分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)三、投資分析專員的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱投資分析專員所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)投資主管直屬下級(jí)職務(wù)宗旨崗位職責(zé)無協(xié)助投資主管做好企業(yè)投資管

40、理分析工作。根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略要求， 組織收集適合企業(yè)發(fā)展的投資領(lǐng)域的相關(guān)信息，并進(jìn)行分析研究，編制市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告，為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供參考協(xié)助投資主管完成投資分析工作建立項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析模型，分析新投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性負(fù)責(zé)項(xiàng)目目標(biāo)成本預(yù)測(cè)及實(shí)施監(jiān)控，提出差異分析負(fù)責(zé)重點(diǎn)項(xiàng)目關(guān)閉后的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)工作。參與重大資本性項(xiàng)目前期的盡職調(diào)查、方案設(shè)計(jì)及資金籌措等。 及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響的事件或變動(dòng)信息收集、整理企業(yè)的投資項(xiàng)目檔案完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作企業(yè)財(cái)務(wù)管控制度與工具大全任職資格具有會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、金融或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷具有一年以上投資工作經(jīng)驗(yàn)具有全面的投資分析知識(shí)和投資管理知識(shí)熟悉資本市場(chǎng)，了

41、解資本運(yùn)作方法與流程思維敏捷，具有較強(qiáng)的學(xué)習(xí)能力、推理判斷能力對(duì)圖形、數(shù)據(jù)、曲線的變化有敏銳的觀察能力具有良好的溝通能力、表達(dá)能力和談判能力具有良好的分析能力，富有團(tuán)隊(duì)合作精神具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)，工作認(rèn)真、仔細(xì)四、融資專員的崗位職責(zé)財(cái)務(wù)部職位說明書職位名稱融資專員所屬部門財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)融資主管直屬下級(jí)無職務(wù)宗旨參與企業(yè)資本運(yùn)作，刊企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)提供充沛、及時(shí)的資金保障崗位職責(zé)負(fù)責(zé)與各金融機(jī)構(gòu)、政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)、接洽負(fù)責(zé)與外部機(jī)構(gòu)建立廣泛的信息渠道和良好的合作關(guān)系負(fù)責(zé)企業(yè)融資信息的收集、整理負(fù)責(zé)各種融資方式的分析、探討、操作、實(shí)施配合企業(yè)戰(zhàn)略部署安排相關(guān)融資事務(wù)參與融資商務(wù)談判，撰寫相關(guān)報(bào)告和文件協(xié)助融資主管辦理其他臨時(shí)性工作協(xié)助處理企業(yè)與融資、貸款相關(guān)的各種外部事宜合理分析和調(diào)配資金，合理安排內(nèi)部融資完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任職資格具有金融、財(cái)務(wù)、法務(wù)等相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷具有兩年以上金融相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，從事過融資和信貸工作者優(yōu)先熟悉國家財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)政策及有關(guān)法律、法規(guī)，有豐富的資