理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)實(shí)操知識(shí)真題與詳解

1、2007年 5月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)實(shí)操知識(shí)真題及詳解2007 年 5 月理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)實(shí)操知識(shí)真題及詳解 專業(yè)能力一、單選1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。A 活期儲(chǔ)蓄 B 貨幣市場基金 C 各類銀行存款 D 股票 答案： D解析：考查要點(diǎn)為現(xiàn)金等價(jià)物具有良好流動(dòng)性的判斷。 股票的流動(dòng)性較差， 不可作為現(xiàn)金等價(jià)物。 活期存款、 貨幣市場基金以及銀行存款均具 備較高的流動(dòng)性特點(diǎn)，故可作為現(xiàn)金等價(jià)物。2、2005年 10月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20，000 元資金以備不時(shí)之需。 2007年 2 月因老伴突然生病， 蔣先生將資金取出， 則

2、這筆資金適用的利率是 （ ） A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率 答案： B解析：考查要點(diǎn)為定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式。 存期低于整存整取最低檔次（不滿 3 個(gè)月）的，按活期利息計(jì)息；存期超過 3個(gè)月以 上不滿半年的，按 3個(gè)月整存整取利息六折計(jì)息；存期超過半年以上不滿1 年的按半年整存整取利率六折計(jì)息；存期超過 1 年（含 1 年）的，一律按 1 年期整存整取利率六折計(jì)息。本題蔣先生的存期超過了一年，所以按 1 年期整存整取利率六折計(jì)息。3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基金的表述（）錯(cuò)誤A 就流動(dòng)性而言，貨幣市場基金的流動(dòng)

3、性比一年期定期存款好B 就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年定期存款C 貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債 券D 一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場基金沒有最低資金量要求答案： D解析：考察要點(diǎn)為貨幣市場基金的特點(diǎn)。特點(diǎn)： 1.本金安全。由于大多數(shù)貨幣市場基金主要投資于剩余期限在1 年以內(nèi)的國債、金融債、央行票據(jù)、債券回購、同業(yè)存款等低風(fēng)險(xiǎn)證券品種。但不得投資于（1）股票；（ 2）可轉(zhuǎn)換債券；（3）剩余期限超過 397 天的債券；（ 4）信用等級(jí)在 AAA 級(jí)以下的企業(yè)債 券；（5）中國證監(jiān)會(huì)、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。2.資金流動(dòng)性強(qiáng)。貨幣市

4、場基金類似于活期存款的便利，流動(dòng)性可與活期存款媲美；3.收益率相對(duì)活期儲(chǔ)蓄較高；4.投資成本低；5.分紅免稅。一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場基金的最低資金量要求為1000 元，追加的投資也是 1000 元的整數(shù)倍。4、根據(jù) 2005 年新頒布的典當(dāng)管理辦法 ，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行 機(jī)構(gòu)（ ）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。A3個(gè)月期B6個(gè)月期C1年期D 2年期答案： B解析：典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6 個(gè)月的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行，當(dāng)期不足 5 日的，按 5 日收取有關(guān)費(fèi)用。5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）A 記錄與分析自己的支出情

5、況 B 支取現(xiàn)金C 資金調(diào)度 D 質(zhì)押貸款融資答案： D解析：考察要點(diǎn)為信用卡的功能，包括：1.符合條件年度免息透支； 2.免息分期付款；3.高透支額度調(diào)高臨時(shí)額度； 4.預(yù)借現(xiàn)金； 5.循環(huán)信用； 6.支出記錄與分析； 7.支出管理； 8.建立信用；不包括質(zhì)押貸款融資功能。6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法， （ ）不正確A 保單質(zhì)押貸款， 是保單所有人以保單作為質(zhì)押物， 按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例或的 短期資金的一種融資方式B 保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款C 保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人D 目前市面上的健康保單可以質(zhì)押答案： D解析：并不是所

6、有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值。7、書立（ ）不需要見證人。A 自立遺囑 B 代書遺囑 C 錄音遺囑 D 公證遺囑答案： A解析：只有書立自書遺囑不需要見證人， 代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均需要見證人 在場。且代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個(gè)以上的見證人在場。8、繼承人的（ ）可以作為遺囑見證人A 兒子 B 有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友C 債務(wù)人 D 年滿 15 周歲的鄰居答案： B解析：考察要點(diǎn)為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：1.具有完全民事行為能力人； 2.與繼承人、遺囑人沒有利害關(guān)系。 見證人的限制主要有： （1）無行為能力人、 限制行為能力

7、人不能作為見證人。 無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病 人。見證人是否具有民事行為能力， 應(yīng)當(dāng)以遺囑見證時(shí)為準(zhǔn)； （2）繼承人、受遺贈(zèng)人不能作為見證人；（ 3）與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈(zèng)人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人，也應(yīng)當(dāng)視為與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系，不能作為見證人。遺囑見證人的身份的取得，應(yīng)當(dāng)由遺囑人指定。9、（）屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。A 朋友寄存的宋代名畫 B 銀行存款的利息C 代鄰居收取的房屋租金 D 公司購買個(gè)人使用的汽車答案： B解析：考察要點(diǎn)為個(gè)人財(cái)產(chǎn)的定義。第 75 條規(guī)定： “公民的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，包括公民的合法收入、房屋、

8、儲(chǔ)蓄、生活用品、文 物、圖書資料、林木、牲畜和法律允許公民所有的生產(chǎn)資料以及其他合法財(cái)產(chǎn)。 公民的合法財(cái) 產(chǎn)受法律保護(hù)，禁止任何組織或者個(gè)人侵占、 哄搶、破壞或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收。10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（）A 只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定B 不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)約定C 包括夫妻一方或雙方的婚前財(cái)產(chǎn)D 不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定答案： C解析： 夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定， 可以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定， 也可以是針對(duì)婚后在 婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。11、劉明強(qiáng)今年 65 歲，立下遺囑： “大女兒讀完大學(xué)，

9、已經(jīng)找到工作，有固定工資收 入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在* 路 *號(hào)，由小兒子繼承。 ”劉明強(qiáng)親自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例， （ ）說法正 確。A 劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效B 劉明強(qiáng)的遺囑無見證人，無效C 劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公正，無效D 劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效答案： D 解析：自書遺囑無須有見證人在場。 資料：薛明的叔叔 1998年 1月過世， 在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居 住。1998 年 5 月，薛明于溫惠登記結(jié)婚。 1998 年 11 月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后 夫妻二人對(duì)房子進(jìn)行了翻修

10、，共花費(fèi) 4 萬元。 2005 年 3月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部長 篇小說，出版社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)。 2005 年 5 月溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革，溫惠離開單位， 并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。 2006年 3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。 2006 年 5月，出版社寄給 薛明稿費(fèi) 5 萬元。 根據(jù)資料回答 12 16 題12、如果沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種（）關(guān)系。A 按分共有 B 共同共有 C 分別所有 D 部分共有 答案： D解析： 按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對(duì)共有財(cái)產(chǎn)分享權(quán)力和分擔(dān)義務(wù)的供有。13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，（ ）錯(cuò)誤。A 了

11、解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況 B 大夫二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格C 界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬 D 了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況 答案： A解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財(cái)師給客戶進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃時(shí)所要 了解的必要內(nèi)容，也不會(huì)直接對(duì)財(cái)產(chǎn)分配起到影響作用。14、薛明叔叔留給薛明的房屋（ ）A 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)檗k理房屋過戶登記時(shí)，二人已經(jīng)登記結(jié)婚B 屬于薛明個(gè)人所有，因?yàn)檠γ饕呀?jīng)在叔叔去世時(shí)繼承該房屋C 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槭迨逶谶z囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用D 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財(cái)產(chǎn)，因?yàn)槎艘怨餐?cái)產(chǎn)對(duì)房屋進(jìn)行了翻修答案： B 解析：房屋作為遺產(chǎn)繼承人薛明叔

12、叔留給薛明的遺產(chǎn)，屬于薛明的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。15、以下描述中， （ ）的說法正確A 薛明的稿費(fèi)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn) B 房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)用薛明個(gè)人承擔(dān)C 溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)D 薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)答案： A解析： 解析：如果一方在婚前獲得某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)如稿酬， 但并未實(shí)際取得， 而是在婚后出版 社才支付稿酬， 此時(shí)這筆稿費(fèi)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。 同理， 如果在婚后出版社答應(yīng)支付一筆 稿費(fèi)，即使直到婚姻關(guān)系終止前也沒有得到這筆稿費(fèi)，那么這筆稿費(fèi)也屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。16、如果要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割， （ ）方式通常不可取。A 變價(jià)分割 B 作價(jià)補(bǔ)償 C 實(shí)物分割 D 由夫妻二人協(xié)商解

13、決 答案： C 解析：共同共有財(cái)產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實(shí)物分割、變價(jià)分割、作價(jià)分割。 但需要注意， 實(shí)物分割的前提是財(cái)產(chǎn)分割后無損于它的用途和價(jià)值時(shí)，可在各共有人之間進(jìn)行實(shí)物分割，使各共有人取得應(yīng)得的份額。針對(duì)房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。資料：劉先生，某外企員工。 2005 年 9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房 屋總價(jià) 120 萬元， 貸款 70 萬元。 劉先生聽說等額本金法還利息較少， 遂決定按照等額本金 方式還款，貸款期限 15 年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84% 。根據(jù)資料回答 17 23 題17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（）A3889 B6229 C28

14、9 D422答案： A 解析：等額本金還款法每月本金償還計(jì)算過程， 700000/（ 15*12 ） =388918、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（）A3690 B3790 C3890 D3990答案： D解析：等額本金還款法第一個(gè)月所還利息計(jì)算過程， 700000*6.84%/12=399019、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為 （ ）A3690 B3790 C 3968 D 7850答案： C解析： 等額本金還款法第二個(gè)月所還利息計(jì)算過程，( 700000-3889)*6.84%/12=396820 、劉先生第一年所還利息之和約為( )A26 ， 417.02 B 36,417 C46,416

15、D56,417答案： C解析：3889* (180+179+178+- + 168 ) *6.84%/1221 、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為( )A361，095 B461 ，095 C561，095 D661，095答案： A解析：3889* (180+179+178+- + 1 ) *6.84%/1222、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較， 如它采用等額本息法來償 還貸款，每月需要償還貸款約為( )A3889 B6229 C289 D 422答案： B解析：計(jì)算器可直接計(jì)算計(jì)算過程： PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12

16、FV=0 CPT PMT=-622923、 若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約()利息。A361，095 B421 ，283 C 561，095 D661，095答案： B解析：方法一， PMT=6229 6229*180=1121220 1121220-700000=421220方法二， PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229【2ND 】【AMORT 】1【ENTER 】J 180【ENTER 】IN-421282.31資料： 退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、 高品質(zhì)的退休生活， 從現(xiàn) 在開始積極實(shí)施的

17、理財(cái)方案。張某夫婦打算 20 年后退休，現(xiàn)在將對(duì)將來的退休生活進(jìn)行規(guī) 劃。他們根據(jù)自身的健康狀況，估計(jì)退休后生存 25 年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退 休以后每年的生活費(fèi)用平均為90，000 元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到40000 元左右的退休金。目前二人有 10 萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為 5%的 產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到 5%的產(chǎn)品組合中。根據(jù)材料回答 24 28 題24、 可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要()才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi) 用。A 50000 B55000 C45000 D40000答案： A解析：每年養(yǎng)老金缺口 = 每

18、年養(yǎng)老金需求 -每年養(yǎng)老金供給每年費(fèi)用缺口 =90000-40000=5000025、根據(jù) 24題，如退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候，其現(xiàn)值約為（ ）（假設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%） 。A739，932B1，250，000 C839，932 D939，932 答案： A解析：計(jì)算器可直接計(jì)算，注意設(shè)置計(jì)算器為期初模式。N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=73993226、張先生家庭以目前 10 萬元的銀行存款進(jìn)行投資， 20 年后這筆資金增值為（ ） A285 ， 330B275 ，330C 265， 330 D 2 ， 000， 000答案

19、： C 解析：計(jì)算器可直接計(jì)算 計(jì)算過程， PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-26533027、根據(jù) 25，26 題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為（）A285，330B 275 ，330 C265， 330 D 474， 602 答案： D解析： 739，932-265，330= 474，60228、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為5% 的投資組合中已達(dá)到彌補(bǔ)退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（ ）A14 ， 353 B 13，353 C12，353D11，353 答案： A解析：計(jì)算過程， FV=474602 I/Y=5 N

20、=20 PV=0 CPT PMT=-1435329、2005年 2 月，國務(wù)院發(fā)布的 關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定要求， 從2006年 1 月 1日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（）A7% B 8% C9% D 10% 答案： B 解析：考察要點(diǎn)為 2006 年 1 月 1 日，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的調(diào)整。30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)金要預(yù)留相當(dāng)于（）的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。A1 個(gè)月 B2 個(gè)月 C 3 個(gè)月 D 4 個(gè)月 答案： C解析：考察要點(diǎn)為國家養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定。31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，他了解到我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間為（）A上

21、午8: 30下午4: 30 B上午8: 15下午4: 30C上午9: 00下午4: 00 D上午9: 00下午 4： 30 答案： B 解析：考察要點(diǎn)為我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間。32、銀行某時(shí)美元 /日元報(bào)價(jià)為：買入價(jià) 103.23,賣出價(jià)為 103.45。如果張先生現(xiàn)將手中 的2000 美元兌換成日元，則它可以獲得（）日元。A1933 B1937 C206,460 D206,990答案： C 解析：考察要點(diǎn)為外匯買賣的轉(zhuǎn)換價(jià)格。張先生將手中的2000 美元兌換成日元以銀行當(dāng)時(shí)買入報(bào)價(jià)為準(zhǔn)，則可兌換的日元為2000美元*103.23（買入價(jià)） =206460 日元。33、澳大利亞某外匯市場的

22、外匯報(bào)價(jià)為1 澳大利亞元 =0.6019 美元，這屬于（ ）A 直接標(biāo)價(jià)法 B 間接標(biāo)價(jià)法 C 買入標(biāo)價(jià)法 D 賣出標(biāo)價(jià)法 答案： B 解析：考察要點(diǎn)為外匯的標(biāo)價(jià)方法。外匯的標(biāo)價(jià)方法包括直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法兩種形式。 直接標(biāo)價(jià)法是指用一定單位的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)， 折算成一定數(shù)量的本國貨幣表示的匯 率。間接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)， 折算成一定數(shù)量的外國貨幣表示的匯 率。本題澳大利亞元為本國貨幣并以此作為一定單位標(biāo)準(zhǔn)折算成一定數(shù)量的美元進(jìn)行標(biāo)價(jià)， 所以為典型的間接標(biāo)價(jià)法。34、小隨喜歡頻繁的進(jìn)行投資交易，理財(cái)規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會(huì)侵蝕投資收益。 因此他決定改變投資習(xí)慣，他的下

23、列做法合理的事 （ ）A 買入并持有證券，不做交易B 頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌霾粩嘣诓▌?dòng)C 用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次D 盡量降低交易頻率答案： D解析： 投資交易普遍來講按照每次交易均會(huì)收取一定金額的交易費(fèi)用。所以投資者頻繁交易 !-empirenews.page-會(huì)在一定程度上侵蝕投資收益， 合理的做法是盡量降低交易頻率， 特別是在進(jìn)行價(jià)值投 資時(shí)。35、按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程， 理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是 （ ） A 客戶分析 -投資評(píng)估 -投資實(shí)施 -資產(chǎn)配置 - 證券選擇B 客戶分析 -證券選擇 -資產(chǎn)配置 - 投資評(píng)估 -投資實(shí)施C 客戶分析

24、 - 資產(chǎn)配置 - 證券選擇 -投資實(shí)施 - 投資評(píng)估D 客戶分析 -投資實(shí)施 -投資評(píng)估 -證券選擇 - 資產(chǎn)配置答案： C解析： 按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程， 考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的 合理步驟。36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，使之受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。A 民事信托 B 商事信托 C 個(gè)人信托 D 法人信托答案： A解析： 民事信托又稱非營業(yè)信托， 是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。 民事信托 大多辦理的是與個(gè)人財(cái)產(chǎn)有關(guān)的各種事物，如管理財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行遺囑、代理保管、抵押、變賣 貴重物品等。37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是

25、辦理非交易過戶的原因。A 繼承 B 出借 C 贈(zèng)與 D 破產(chǎn)支付答案： B解析：考查要點(diǎn)為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、 贈(zèng)與、破產(chǎn)支付等非交易原因情況下發(fā)生的共同基 金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。非交易過戶也需要到共同基金的銷售機(jī)構(gòu)辦理。38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個(gè)人所得稅。A 繳 10%B 繳 15% C 繳 20%D 暫不繳答案： D解析： 按照目前我國的個(gè)人所得稅法規(guī)定， 投資者投資于共同基金的利息收入所得 （認(rèn) 購基金的封閉期所產(chǎn)生的）要交 20%的利息所得稅，對(duì)基金分紅收益、資本利得收益暫時(shí) 不收。39、張先生了解到（ ）是一種可以在交易所掛

26、牌交易的開放式基金。 ALOF BETFs C 開放式基金 D 封閉式基金 答案： A 解析：上市型開放式基金（ LOF ）即共同基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購和 贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。40、對(duì)連續(xù)（ ）虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公司股票簡稱前冠以“ PT字樣。A1 年 B2 年 C3 年 D4 年 答案： C 解析：考察要點(diǎn)為特別轉(zhuǎn)讓服務(wù) PT 的理解。 根據(jù)公司法和證券法的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上 市。滬深交易所從 1999年 7月 9日起，對(duì)這類暫停上市的股票實(shí)施 “特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)

27、”41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率 5%,期限 10 年，每年付息。如 果到 期收益率為 8%，則其發(fā)行價(jià)格為（ ）。A79.87 B 82.13 C110.34 D123.17答案： A 解析：考察要點(diǎn)為付息債券價(jià)格的計(jì)算。 計(jì)算過程， FV=100 N=10 I/Y=5 PMT=5 CPT PV=-79.8742、某只股票的發(fā)行票價(jià)是 8 元，某客戶某月以 9.5 元購買，每股稅后利潤是 0.2元， 則該只股票的市盈率是（ ）A40 B 47.5 C48.2 D48.5答案： B 解析：考察要點(diǎn)為市盈率的計(jì)算。市盈率P/E=每股價(jià)格/每股利潤=9.5元10.2元=47.

28、5 注意：每股價(jià)格以客戶購買價(jià)格計(jì)算依據(jù)。43、 某客戶 3月 15日通過電話委托購買了一只開放式基金，委托金額為20，000元， 該只基金的申購費(fèi)率為 1.5%，贖回費(fèi)率為 0.5%，3月 14日該只基金的凈值為 1.2350，3月 15日該只基金的凈值為 1.2480。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到（）A19,700.00/12350 B19, 700.00/12480C 19,704.43/12350 D19,704.43/12480答案： D 解析：考察要點(diǎn)為基金申購份額的計(jì)算。在前端收費(fèi)方式下， 申購開放式基金，有兩種計(jì)算方法， 一種是價(jià)內(nèi)法，另一種是價(jià)外 法。一般來講，采用價(jià)外法

29、計(jì)算對(duì)投資者更為有利。 價(jià)外法的計(jì)算公式：申購份額 =申購金額 /（ 1+申購費(fèi)率） /基金單位凈值。 價(jià)內(nèi)法的計(jì)算公式：申購份額 =申購金額 *（ 1-申購費(fèi)率） /基金單位凈值。 根據(jù)本題，代入上述價(jià)外法計(jì)算公式。44、 股票交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)在一定價(jià)格范圍內(nèi)，優(yōu)先撮合（）A 最低買入價(jià)和最低賣出價(jià)B 最高買入價(jià)和最低賣出價(jià)C 最高買入價(jià)和最高賣出價(jià)D 最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)答案： B解析： 交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)按 “價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先 ”原則進(jìn)行，即在一定價(jià)格范圍內(nèi) （昨收盤價(jià)的上下 10%之間），優(yōu)先撮合最高買入價(jià)或最低賣出價(jià)。45、 某債券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息

30、一次，距下一付息日還有160 天， 每年計(jì)息日按 365 天計(jì)算，則其應(yīng)該計(jì)利息為（ ）A2.19 B2.34 C 2.81 D2.92答案： C 解析：考察要點(diǎn)為債券利息的計(jì)算。計(jì)算過程， 100*5%/ （ 365/205） =2.8146、劉女士了解到， （ ）是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè) 證券交易所上市交易的股票。AA 股 B B 股 C H 股 D N 股答案： B解析：B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣， 在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市交易的股票。自2001年6月以后滬深 B股市場已經(jīng)向境內(nèi)投資者開放。47、 除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)，除權(quán)價(jià)僅

31、是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。 當(dāng) 實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為（） ,在冊(cè)股東即可獲利。A 填權(quán) B 貼權(quán) C 加權(quán) D 減權(quán)答案： A解析：考察要點(diǎn)為對(duì)填權(quán)和貼權(quán)的理解。除權(quán)日的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)， 除權(quán)價(jià)僅是除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。 當(dāng)實(shí)際 開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)， 就稱為填權(quán)， 在冊(cè)股東即可獲利； 反之實(shí)際開盤價(jià)低于這一理 論價(jià)格時(shí)，就稱為貼權(quán)。48、張女士打算購買某債券， 該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)， 每一個(gè)時(shí) 間段按相應(yīng)利率計(jì)付利息，則該債券屬于（ ）。A 附息債券 B 貼現(xiàn)債券 C 單利債券 D 累進(jìn)利率債券答案： A解析： 按照利息支付方式不同，

32、 債券可以分為附息債券和零息債券。 附息債券是指在債 券券面上附有息票的債券。 附息債券利息的支付有按年支付、 半年支付、 按季支付甚至按月 支付等多種形式。目前，我國大多數(shù)附息債券都是按年支付利息。49、 于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入12000 元，家中母親年邁，沒 有收入來源。于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（ ）A 長期重大的疾病保險(xiǎn) B 人身意外傷害保險(xiǎn) C 萬能壽險(xiǎn)D 養(yǎng)老保險(xiǎn)答案： B解析： 根據(jù)題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某為家庭主要 經(jīng)濟(jì)來源者，所以當(dāng)務(wù)之急最需要投保人身意外傷害保險(xiǎn)，使意外風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。50、 劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨(dú)立職業(yè)，由于

33、從事的治療是新技術(shù)， 受到客戶質(zhì)疑的可能 性較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（） .A 普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 長期重大疾病保險(xiǎn)C 產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn) D 職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)答案： D解析： 根據(jù)題意，醫(yī)生為專業(yè)技術(shù)人員范疇， 對(duì)承保各種專業(yè)、技術(shù)人員因工作疏忽或 過失造成他人人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失賠償責(zé)任的保險(xiǎn)是職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。51、客戶提出想要購買既提供死亡保障， 又提供生存保障的保險(xiǎn)， 理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該向其 推薦（）A 生存保險(xiǎn) B 死亡保險(xiǎn) C 兩全保險(xiǎn) D 變額保險(xiǎn)答案： C解析：考查要點(diǎn)為兩全保險(xiǎn)的概念。52、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時(shí)候， 理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險(xiǎn)品種 的承保年齡上限，這時(shí)理財(cái)師

34、應(yīng)該（ ）。A 忽略之以信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)B 如實(shí)告知，并建議客戶選擇其他產(chǎn)品C 如實(shí)告知，并建議客戶虛報(bào)年齡投保次產(chǎn)品D 如實(shí)告知，并放棄此客戶答案： B解析：考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)。53、風(fēng)險(xiǎn)存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對(duì)這種影響描述不正確的事（）A 人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊B 風(fēng)險(xiǎn)帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低C 損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加D 通過風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較之前有所改善答案： D解析：考察要點(diǎn)為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。主要表現(xiàn)在： 1.在風(fēng)險(xiǎn)客觀存在的情況下，為保證人們的生產(chǎn)和生活延續(xù)與進(jìn)行，

35、人們 必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊。2.風(fēng)險(xiǎn)所帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低。例如：火災(zāi)燒毀了人們的住房，導(dǎo)致人們無法繼續(xù)居住。3.損失還導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加， 例如發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用、 喪葬費(fèi)用等。 但不可能通過風(fēng)險(xiǎn)管理使財(cái)務(wù)狀況較之 前有所改善。54、助理理財(cái)規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人再保險(xiǎn)合同訂立是將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn) 人進(jìn)行口頭或書面陳述。目前我國采用（ ）的方式。A 詢問回答告知 B 無限告知 C 義務(wù)告知 D 權(quán)利告知答案： A解析：考察要點(diǎn)為投保人的告知方式。從各國保險(xiǎn)立法來看， 關(guān)于投保人或被保險(xiǎn)人的告知方式一般分為以下兩種， 即無限告 知和詢問回答告知。

36、我國目前正是采用的詢問回答告知方式。55、客戶對(duì)保險(xiǎn) “禁止反言 ”的原則通常很難理解， 助理理財(cái)規(guī)劃師在解釋這一概念時(shí)應(yīng) 注意強(qiáng)調(diào)這一原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束（ ）A 投保人 B 被保險(xiǎn)人 C 保險(xiǎn)人 D 受益人答案： C解析：考察要點(diǎn)為 “禁止反言 ”的原則。在保險(xiǎn)實(shí)踐中， 禁止反言主要用于約束保險(xiǎn)人， 是指保險(xiǎn)人對(duì)某種事實(shí)向投保人 （被保 險(xiǎn)人）所作的錯(cuò)誤陳述為其合理依賴， 以至于如果允許保險(xiǎn)人不受該陳述的約束將會(huì)損害投保 人（被保險(xiǎn)人）的權(quán)益時(shí)，保險(xiǎn)人只能接受其所陳述事實(shí)的約束，失去反悔權(quán)利的情況。56、助理理財(cái)規(guī)劃師在整理與收集客戶信息時(shí)可能會(huì)接觸到客戶大量的財(cái)務(wù)機(jī)密，對(duì)此助理理

37、財(cái)規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的（ ）義務(wù)。A 調(diào)查 B 保密 C 報(bào)告 D 確認(rèn)答案： B57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了一年期的商業(yè)車保（含盜搶險(xiǎn)），半年后王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某， 保險(xiǎn)部分未變更， 之后劉某的車輛發(fā)生丟失， 此時(shí)王某當(dāng)時(shí)投保的保單 還在有效期內(nèi)，但保險(xiǎn)公司根據(jù)保險(xiǎn)的（ ）原則仍不予賠付。A 最大誠信 B 近因 C 可保利益 D 損失補(bǔ)償答案： C解析： 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益， 而且要求可保利益 在保險(xiǎn)有效期內(nèi)始終存在， 特別是在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)， 被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利、益。本題中，王某將該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更， 發(fā)生保障范圍內(nèi)的事故

38、時(shí)，雖然保 單還在有效期內(nèi)，但此時(shí)王某已不對(duì)該車輛具有可保利益，所以保險(xiǎn)公司不予賠付。58、損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。 堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、 防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、 避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。 但也有 一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如（ ）。A 財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn) B 人生意外傷害保險(xiǎn)C 責(zé)任保險(xiǎn) D 信用保證保險(xiǎn)答案： B解析： 損失補(bǔ)償原則適用于補(bǔ)償性保險(xiǎn)， 財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、 責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)和一 部分健康保險(xiǎn)都屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，但是人壽保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)不適用該原則。59、助理理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)，其中， 某些人身保險(xiǎn)產(chǎn)

39、品可以進(jìn)行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險(xiǎn)的（ ）特點(diǎn)。A 保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性 B 保險(xiǎn)金額的定額給付性C 保險(xiǎn)期限的長期性 D 保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性答案： D解析：保單質(zhì)押貸款要求質(zhì)押保單在質(zhì)押時(shí)須具有現(xiàn)金價(jià)值， 也就是保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性特點(diǎn)。60、理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的， 其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃的需要。 比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具， 還是（ ）規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。A 現(xiàn)金 B 消費(fèi)支出C 子女教育 D 退休養(yǎng)老答案： D解析： 年金保險(xiǎn)是指在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式，在約定 的時(shí)間內(nèi)開始有規(guī)則地、 定期地向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。 年金保險(xiǎn)

40、多用于養(yǎng)老， 所以 又稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。所以還是退休養(yǎng)老規(guī)劃需要考慮的保險(xiǎn)產(chǎn)品。61、某客戶提出其現(xiàn)在還未婚，家庭責(zé)任不重，尚不需要高額的人身保險(xiǎn)保障，10 萬左右的額度應(yīng)該就可以滿足其需求， 但隨著以后結(jié)婚和生育子女， 人身保險(xiǎn)保障的額度就需 要不斷調(diào)高，直到其子女獨(dú)立再調(diào)減。根據(jù)該客戶的需要，理財(cái)規(guī)劃師向其介紹（ ）產(chǎn)品 可能會(huì)引起客戶的興趣。A 重大疾病保險(xiǎn) B 萬能壽險(xiǎn)C 人身意外傷害保險(xiǎn) D 責(zé)任保險(xiǎn)答案： B解析： 萬能壽險(xiǎn)是一種繳費(fèi)靈活、 保額可調(diào)整的非約束性壽險(xiǎn)。 萬能壽險(xiǎn)是為了滿足要 求保費(fèi)支出較低且方式靈活的壽險(xiǎn)消費(fèi)者的需求。62、某客戶投保了意外傷害保險(xiǎn)， 在投保期間內(nèi)多次

41、遭受意外傷害， 保險(xiǎn)公司對(duì)每次意 外傷害造成的殘疾或死亡均應(yīng)該照保險(xiǎn)合同中的規(guī)定給付保險(xiǎn)金， （ ）屬于多次保險(xiǎn)公司的 通行做法。A 給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限B 不予累計(jì)，每次給付以不超過保險(xiǎn)金額為限C 客戶可再一次出險(xiǎn)后以原保費(fèi)比例增加保險(xiǎn)金額D 保險(xiǎn)公司通常僅進(jìn)行一次賠付 答案： A解析：保險(xiǎn)公司所負(fù)給付意外醫(yī)療保險(xiǎn)金的責(zé)任一意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額為限， 1 次或累計(jì) 給付的保險(xiǎn)金達(dá)到意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額時(shí)， 該項(xiàng)保險(xiǎn)責(zé)任終止， 也就是說保險(xiǎn)公司給付的保險(xiǎn) 金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限。資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進(jìn)行股票投資，但考慮到股市的風(fēng)險(xiǎn)較大， 因此向理財(cái)規(guī)劃師尋求幫助。

42、根據(jù)資料回答 6366 題63、（ ）不是按投資主體進(jìn)行分類的股票類型。A 國家股 B 社會(huì)公眾股C 法人股 D 投資型股答案： D 解析：按照投資主體進(jìn)行股票分類分為：國家股、社會(huì)公眾股、法人股。64、上證綜合指數(shù)于 1991 年 7 月 5 日公開發(fā)布，上證指數(shù)以 “點(diǎn) ”為單位，基日定為 1990年 12 月 9 日，基期指數(shù)定為 （ ）A100 點(diǎn) B200 點(diǎn) C 500 點(diǎn) D1000 點(diǎn)答案： A解析：考察要點(diǎn)為基期指數(shù)。65、投資者的買賣指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，撮合系統(tǒng)將按照（）原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。A 價(jià)格優(yōu)先 B 時(shí)間優(yōu)先C 價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先 D 價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先答

43、案： C解析：考察要點(diǎn)為交易所買賣股票自動(dòng)撮合的原則。66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對(duì)投資者按照（）稅率交納印花稅。A 千分之一 B 千分之二C 萬分之一 D 五元定額答案： A解析： 2007 年 5 月 30 日調(diào)整為千分之三。 資料：某客戶打算購買基金，由于對(duì)基金不理解，特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。 根據(jù)上述材料回答 6769 題67、（ ）認(rèn)為市場是無效的，證券價(jià)格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券； 市場的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化在一定程度上可以預(yù)測。A 主動(dòng)管理基金 B 被動(dòng)管理基金C 開放式基金 D 封閉式基金答案： A解析： 主動(dòng)管理基金實(shí)施積極的管理策略，認(rèn)為：市場是無

44、效的， 證券的價(jià)格并沒有反 映所有信息， 存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券； 市場的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向在一定程度上可以預(yù)測。 被動(dòng)管理基金實(shí)施消極的管理策略， 認(rèn)為市場是有效的， 證券的價(jià)格反映了所有 信息（包括內(nèi)部信息） ，不存在定價(jià)錯(cuò)誤的證券；市場的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向不 可以 !-empirenews.page-預(yù)測；個(gè)人無法戰(zhàn)勝市場，在長期中不能獲得超過其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平之上的超額收益。68、（ ）是指通常在一個(gè)母基金下再設(shè)立若干子基金， 基金的各個(gè)子基金獨(dú)立進(jìn)行投資 決策，最大特點(diǎn)是在基金內(nèi)部可以為投資者提供多種投資選擇， 投資者可以根據(jù)市場行情變化 和自身投資需求的改變，在基金

45、中隨時(shí)轉(zhuǎn)換。A 基金的基金 B 對(duì)沖基金 C 離岸基金 D 傘形基金 答案： D解析：傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱 “傘子基金 ”或 “傘子結(jié)構(gòu)基金 ”。它是基金管 理公司設(shè)立的一種基金組織形式。 通常情況下， 該類基金是發(fā)起人根據(jù)一份總的基金招 募書，設(shè)立多只之間可以根據(jù)規(guī)定的程序及費(fèi)率進(jìn)行轉(zhuǎn)換的基金， 即一個(gè)母基金之下再設(shè)立若 干子基金，如債券、指數(shù)和股票基金等等。69、根據(jù)開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法 ，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的（ ） 計(jì)提。A0.5% B1% C1.5% D1.8% 答案： C 解析：基金管理費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的1.5%的年費(fèi)率計(jì)提。70、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約

46、定的表述， （）正確。A 夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定B 夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式C 夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無效D 夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后答案： B解析： 夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定， 可以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定， 也可以是針對(duì)婚后在 婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。 夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)以書面的形式， 如果沒有采 用書面形式， 一旦發(fā)生糾紛就會(huì)被認(rèn)定為沒有約定。 所謂書面形式包括協(xié)議書、 信件和數(shù)據(jù) 電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以明確地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形 式。二、案例選擇題案例一： 隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展， 近年來高等教

47、育收費(fèi)水平越來越高。 韓女士見周 圍的同事都很早就開始給自己的子女準(zhǔn)備高等教育金，也開始考慮盡早籌集兒子的高等教育用。韓女士的兒子今年八歲，剛上小學(xué)二年級(jí)，學(xué)習(xí)成績一直不錯(cuò)，預(yù)計(jì) 18 歲開始讀 大學(xué)。由于對(duì)高等教育不太了解， 同時(shí)也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運(yùn)用， 因此想就有關(guān)問 題向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。根據(jù)案例一回答 7180 題71、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士作規(guī)劃之前， 對(duì)韓女士家庭的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行詢 問。一下各項(xiàng)中，理財(cái)規(guī)劃師不應(yīng)涉及的事（ ）A 韓女士家庭是否為單親家庭B 韓女士是否希望他的兒子出國留學(xué)C 韓女士的兒子有哪些愛好特長D 韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃答案： D

48、解析：韓女士同事的子女高等教育金籌集計(jì)劃不屬于韓女士家庭理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容 。72、韓女士得知，除家庭自身收入來源外，讀大學(xué)還可以申請(qǐng)個(gè)人貸款。在以下各種貸 款中，（ ）最容易取得。A 學(xué)校經(jīng)辦的學(xué)生貸款 B 國家助學(xué)貸款C 一般商業(yè)性貸款 D 出國留學(xué)貸款答案： C解析：一般性商業(yè)貸款的申請(qǐng)條件是： 必須有符合條件的信用擔(dān)保， 貸款人為當(dāng)?shù)鼐用瘛?相比較其他種類的助學(xué)貸款也是最容易取得。73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)， 理財(cái)規(guī)劃師向韓女士介紹， 教育儲(chǔ)蓄也有 缺點(diǎn)，如（ ）就不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)。A 規(guī)避利息稅 B 規(guī)避隨時(shí)本金的風(fēng)險(xiǎn)C 規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī) D 獲得高于活期存款的收益答案

49、： C解析：考察重點(diǎn)為教育儲(chǔ)蓄的特點(diǎn)。規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)， 但通過子女教育信托的方式可以達(dá)到規(guī)避家 庭財(cái)務(wù)危機(jī)的目的。74、韓女士了解到， 教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目， 對(duì)其取得的利息有一定的優(yōu)惠政并以（ ）方式計(jì)息。A 零存整取 B 定活兩便 C 整存零取D 整存整取答案： D解析：教育儲(chǔ)蓄 50 元起存，每戶本金最高限額為2 萬元。 1 年期、 3 年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息； 6 年期按開戶日 5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄 存款利率計(jì)息。75、理財(cái)規(guī)劃師告訴韓女士， 由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)， 導(dǎo)致不能完全依賴教育儲(chǔ)蓄解 決子女高等教育費(fèi)用。

50、理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育報(bào)保險(xiǎn)。 與教育儲(chǔ)蓄相 比，教育保險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是（ ）A 客戶范圍廣泛 B 流動(dòng)性強(qiáng)C 投保人出意外保費(fèi)可豁免 D 獲得免稅的好處答案： C 解析：考察要點(diǎn)為教育儲(chǔ)蓄的優(yōu)點(diǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)具有范圍廣、可分紅、 強(qiáng)制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。 特別是投保人出意外保費(fèi)可豁免這一條款對(duì)孩 子來說非常重要， 也正因如此， 它與銀行儲(chǔ)蓄就有了本質(zhì)的區(qū)別， 可視為教育保險(xiǎn)的特有優(yōu) 勢(shì)。76、以下關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法中， （）錯(cuò)誤。A 有些教育保險(xiǎn)可分紅，所以這類保險(xiǎn)買的越多越好B 教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能C 一旦銀行升息， 參照銀行存看利率設(shè)定的

51、險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于現(xiàn)行銀行存款利率D 保險(xiǎn)金額越高，每年需要交付的保費(fèi)也就越多答案： A解析： 雖然有些教育保險(xiǎn)可以分紅， 但也不宜多買， 適合孩子的需求就夠了。 因?yàn)楸ｋU(xiǎn) 金額越高， 每年需要繳付的保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。 有的保險(xiǎn)產(chǎn)品的回報(bào)率是參照購買時(shí)銀行存款 利率設(shè)定的，一旦銀行升息，這些險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于銀行存款。 因此，投保人在選擇 教育保險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，還有考察產(chǎn)品收益是不是受銀行儲(chǔ)蓄存款利率變動(dòng)的影響。77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財(cái)觀念的教育規(guī)劃工具是（）A 教育儲(chǔ)蓄 B 公司債券 C 大盤支出基金 D 子女教育信托 答案： D解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義體現(xiàn)在：1.

52、鼓勵(lì)子女努力奮斗； 2.防止子女養(yǎng)成不良嗜好； 3.從小培養(yǎng)理財(cái)觀念； 4.規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)； 5.專業(yè)理財(cái)管理。78、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標(biāo)時(shí)，詢問了韓女士的家庭財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)狀況，并詳細(xì)分析了韓女士的兒子就讀普通大學(xué)還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)， 出國建議韓女士根據(jù)留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等隊(duì)還女士家庭支出造成的不同影響，自己家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標(biāo)。這符合（ ）原則。A 理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松B 教育規(guī)劃缺乏時(shí)間彈性，應(yīng)提前規(guī)劃C 充分利用定期定額計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)子女教育基金的準(zhǔn)備應(yīng)充分考慮孩子自身的特D 投資時(shí)注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風(fēng)險(xiǎn) 答案：

53、 A 解析：理財(cái)規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設(shè)定最終教育目標(biāo)時(shí)，并結(jié)合客戶家庭的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況、 風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定理財(cái)目標(biāo)。 比如是上普通大學(xué)還是 藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)，出國留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等。79、目前大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年為 5000 元，假設(shè)學(xué)費(fèi)平均上漲率為每年 5%, 那么韓女士的 兒子讀大學(xué)是學(xué)費(fèi)平均每年約為（ ）。A7500 B8100 C30000 D32400答案： B 解析：韓女士的兒子現(xiàn) 8歲，距 18 歲時(shí)上大學(xué)還有 10 年 計(jì)算過程， PV=5000 N=10 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-8144.4780、考慮到大學(xué)四年學(xué)費(fèi)家生活費(fèi)對(duì)于韓女

54、士家庭而言是不小的負(fù)擔(dān)，因此理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準(zhǔn)備大學(xué)學(xué)費(fèi)。應(yīng)為定期定投的好處在于（ ）A 可以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太重B 可以最大限度的規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)C 各期收益是確定的D 在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高答案： A 解析：考察要點(diǎn)為定期定投積累教育金的優(yōu)勢(shì)在于強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太高。 案例二： 李女士眼光獨(dú)到， 幾年前就看到了房價(jià)的上漲趨勢(shì)， 并于 2003年 1 月在某海 濱城市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租,每月還能獲得一些租金。購房的房款共計(jì) 60 萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取 等額

55、本息還款法，打算 20 年還清（假設(shè)貸款利率固定為 6%）。李女士在還款四年后將住房 轉(zhuǎn)售，由于海濱城市房價(jià)上升較快，售價(jià) 90 萬元。李女士獲利不菲。 根據(jù)案例二回答 8188 題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位） 。81、李女士每月的還款額為（）。A3439 元 B2345 元 C 3193 元 D2531 元答案： A解析：房屋總價(jià)款 60 萬，貸款 8 成，貸款額為 48 萬。計(jì)算過程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-343982、李女士第一個(gè)月所還利息約為（）。A2700 元 B2100 元 C1200 元 D2400 元 答案： D解析：計(jì)算過程， PV=480000 N=20*12 I/Y=6/12 FV=0 CPT PMT=-3438.87【2ND】【AMORT 】1【ENTER 】Jl【ENTER 】JJJ INT40083、在 2007 年 1 月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四 年后還有（ ）本金沒有還。A108865 元 B423799 元 C56200 元 D47418 元答案： B