授權(quán)管理制度.doc

1、有限公司授權(quán)管理制度第一條為了加強(qiáng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）授權(quán)管理工作，確保公司規(guī)范 化運(yùn)作，保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱“公司法”）、中華人民共和國(guó)證券法（以下簡(jiǎn)稱“證券法”）等法律、 行政法規(guī)、規(guī)范性文件以及有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱授權(quán)管理是指：公司股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)；董事會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)的授權(quán)；董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)以及公司具體經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的必要的授權(quán)。第三條授權(quán)管理的原則是，在保證公司、股東和債權(quán)人合法權(quán)益的前提下，提高工 作效率，使公司經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范化、科學(xué)化、程序化。第四條股

2、東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，有權(quán)對(duì)公司重大事項(xiàng)作出決議。第五條董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的審查和決策程序，在 對(duì)重大事項(xiàng)做出決定前應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)審。第六條運(yùn)用公司資金、資產(chǎn)及簽訂重大合同的決策權(quán)限劃分：（一）公司日常經(jīng)營(yíng)合同簽訂的權(quán)限1、公司一次性簽署與日常經(jīng)營(yíng)有關(guān)的采購(gòu)合同、 銷售合同或接受、提供服務(wù)合同， 合同金額不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 10% （不含本數(shù)），且絕對(duì)金額不超過(guò)3000 萬(wàn)人民幣，由董事長(zhǎng)審批；占比在 10%以上低于50%的或絕對(duì)金額在3000萬(wàn)元人民幣 以上的，由董事會(huì)審批；占比在 50% （含本數(shù)）以上的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，

3、報(bào)股東 大會(huì)批準(zhǔn)。2、本條所述采購(gòu)或接受服務(wù)合同，指公司購(gòu)買原材料、燃料或動(dòng)力，或接受加工、 運(yùn)輸、勞務(wù)服務(wù)、金融服務(wù)、購(gòu)買資產(chǎn)等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同；本條所述銷售或提供服務(wù)合同，指公司出售產(chǎn)品、商品給他人，出售資產(chǎn)，或向他人提供服務(wù)等與日常經(jīng)營(yíng) 相關(guān)的合同。（二）公司投資低風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品（指短期銀行結(jié)構(gòu)性存款理財(cái)產(chǎn)品、國(guó)債產(chǎn)品、或 為降低匯率風(fēng)險(xiǎn)而接受遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯掉期等金融服務(wù)）的，按照公司章程和公司制 定的財(cái)務(wù)管理規(guī)定的權(quán)限和程序執(zhí)行。（三）風(fēng)險(xiǎn)投資（含委托理財(cái)、投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至 到期投資等）投資金額（或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)額）占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)

4、務(wù)報(bào) 表期末凈資產(chǎn)金額的比例低于10% （不含本數(shù)）的，由董事會(huì)審批；在10%以上的，董 事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（四）對(duì)外投資（包括公司出資設(shè)立子公司、合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)以及對(duì)公司之子 公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行投資）投資金額（或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)額）占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào) 表期末凈資產(chǎn)金額的比例在10%以下（不含本數(shù)）的，由董事長(zhǎng)審批；10%以上（含本 數(shù)）不足50%（不包含本數(shù)）的，由董事會(huì)審批；在50%以上的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案， 報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（五）對(duì)內(nèi)投資（包括工程項(xiàng)目、固定資產(chǎn)建造、更新改造等）連續(xù)12個(gè)月累計(jì)投資金額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合

5、并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈 資產(chǎn)金額的比例低于10%且單筆投資金額低于3000萬(wàn)元的，由董事長(zhǎng)審批；單筆投資 金額3000萬(wàn)元以上但低于公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金 額50%且絕對(duì)金額不超過(guò)1億人民幣，或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)投資金額占公司最近一個(gè)會(huì) 計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金額的比例在10%以上但低于50%的，由董事會(huì)審批；投資金額（或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)額）占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái) 務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金額的比例在 50%以上的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（六）關(guān)聯(lián)交易：按照公司制定的關(guān)聯(lián)交易決策制度所規(guī)定的權(quán)限和程序執(zhí)行。（七）借貸（包括借貸以及因借貸涉

6、及的抵押、質(zhì)押等公司以自己的資產(chǎn)為自己借貸提供擔(dān)保事項(xiàng)）1、公司為自己經(jīng)營(yíng)需要向他人借款以及借款涉及的擔(dān)保事項(xiàng)均由董事會(huì)批準(zhǔn)；2、年度借貸計(jì)劃內(nèi)借款及借款涉及的擔(dān)保事項(xiàng)由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)簽署；3、新增借款在12個(gè)月內(nèi)單筆或累計(jì)借款金額不高于公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金額的 10%的向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的借款及借款涉及的擔(dān)保事 項(xiàng)由董事長(zhǎng)進(jìn)行審批；新增借款在 12個(gè)月內(nèi)單筆或累計(jì)融資金額高于公司最近一個(gè)會(huì) 計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金額的10%的向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的借款以及借款涉及的擔(dān)保事項(xiàng)由董事會(huì)批準(zhǔn)。新增借款在12個(gè)月內(nèi)單筆或累計(jì)融資金額高于公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)

7、的合并財(cái)務(wù)報(bào)表期末凈資產(chǎn)金額的50%的向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的借款以及借款涉及的擔(dān)保事項(xiàng)由股東大會(huì)批準(zhǔn)。（八）非經(jīng)營(yíng)性重大合同（包括委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、對(duì)外贊助與捐贈(zèng)、承包、租 賃等）1、合同涉及的金額或同一對(duì)象連續(xù)12個(gè)月累計(jì)額占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì) 的合并報(bào)表凈資產(chǎn)值的比例在10%以下（不含本數(shù)）的，由董事長(zhǎng)審批；在10%以上未 超過(guò)50%的，由董事會(huì)審批；在50%以上（含本數(shù)）的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東 大會(huì)批準(zhǔn)。2、對(duì)外贊助與捐贈(zèng)的相關(guān)金額（或連續(xù) 12個(gè)月累計(jì)額）占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表凈利潤(rùn)（或虧損值）的比例在1%以下（不含本數(shù)），且單筆金額的不超過(guò)300萬(wàn)元，由董

8、事長(zhǎng)審批；在1%以上未超過(guò)5% （不含本數(shù)）的，由董事會(huì)審批； 在5%以上（含本數(shù)）的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。第七條除本制度另有明確規(guī)定，公司發(fā)生達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)之一的其他交易事項(xiàng)的審批 權(quán)限如下：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的比例低于 10%的，由董 事長(zhǎng)審批；占比在10%以上低于50%的，由董事會(huì)審批；占比在50%以上的，董事會(huì)應(yīng) 當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；（二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì) 計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的比例低于 10%的，由董事長(zhǎng)審批；占比

9、在10%以上低于50%， 且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的，由董事會(huì)審批；占比在 50%以上的，且絕對(duì)金額超 過(guò)3000萬(wàn)元人民幣，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（三）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例低于10%的，由董事長(zhǎng)審批；占比在10%以上低于50%，且絕 對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣的，由董事會(huì)審批；占比在 50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)300 萬(wàn)元的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（四）交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例 低于10%的，由董事長(zhǎng)審批；占比在10%以上低于50%，且絕對(duì)金額超過(guò)5

10、00萬(wàn)元人民 幣的，由董事會(huì)審批；占比在 50%以上的，且絕對(duì)金額超過(guò)3000萬(wàn)元人民幣，董事會(huì) 應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的比例低于10%的,由董事長(zhǎng)審批；占比在10%以上低于50%，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣的，由董事 會(huì)審批；占比在50%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)300萬(wàn)元的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)股東 大會(huì)批準(zhǔn)。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。公司發(fā)生的交易僅達(dá)到本條第（三）項(xiàng)或第（五）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，且公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年 度每股收益的絕對(duì)值低于元的，可以免于提交股東大會(huì)審議。第八條交易事項(xiàng)涉及購(gòu)買或出售資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以標(biāo)

11、的資產(chǎn)總額和成交金額中的較高 者作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，并按交易事項(xiàng)的類型在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，經(jīng)累計(jì)計(jì)算達(dá)到最 近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決 權(quán)的三分之二以上通過(guò)。已經(jīng)按照第七條規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。第九條監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督本制度的實(shí)施。公司董事、高級(jí)管理人員、相關(guān)職能部門和全體員工必須嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)從事經(jīng) 營(yíng)管理工作，堅(jiān)決杜絕越權(quán)行事。若因此給公司造成損失或嚴(yán)重影響的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任 人提出批評(píng)、警告直至解除職務(wù)。觸犯法律的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定處理。除公司其他管理制度規(guī)定在緊急情況下可臨機(jī)處置的事項(xiàng)外，公司高級(jí)管理人員、 有關(guān)職能部門或人員在經(jīng)營(yíng)管理中遇到超越其決策權(quán)限范圍的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)逐級(jí)向有權(quán)限的決策機(jī)構(gòu)或其工作人員報(bào)告。第十條公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公司