融資租賃合同需要注意哪些問題

1、篇一：融資租賃合同糾紛常見問題處理融資租賃合同糾紛常見問題一、登記公示制度和征信體系建設滯后 登記制度和征信體系建設滯后是掣肘行業(yè)發(fā)展的重要因素。融資租賃行業(yè)的登記系統(tǒng)、征信 體系不夠完善， 重復租賃、 重復抵押等現(xiàn)象頻發(fā)。 承租人違約成本低， 但卻能帶來雙倍甚至 多倍的流動資金，這在很大程度上刺激了承租人違約，從而阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展。二、承租人、回購人的錯誤認識導致產(chǎn)生履約瑕疵 直租模式下，租賃物質(zhì)量存在瑕疵，是承租人常見的抗辯理由之 一。一些承租人將融資租賃與普通租賃相混淆，或?qū)⑷谫Y租賃的出賣人、出租人、承租人三 方交易關系誤以為是單純的借貸關系或買賣關系。個別承租人法律與合同意識不

2、強，以為租 賃物的質(zhì)量風險由出租人負擔，忽視對交付租賃物的質(zhì)量檢驗而直接簽收受領租賃物，從而 產(chǎn)生糾紛。回購人基于銷售利益驅(qū)動，對回購法律風險預判和控制不足，尤其是對承租人履約能力和租 金支付情況缺乏必要和有效的監(jiān)督。一旦出現(xiàn)風險時，回購人往往對回購合同條款的效力提 出異議。三、出租人的風險防控機制仍存在一些問題 部分出租人使用的合同文本有較大問題，主要體現(xiàn)在合同生效條款、首付款條款、回租條款 等方面。有的出租人合同中明確約定，在收到出租人生效通知后，融資租賃合同方生效。但 在實務操作中，由于個別工作人員的疏忽，未及時發(fā)出生效通知。那么這個時候融資租賃合 同是否已生效了呢？ 有的出租人為了達到

3、盡快回款等目的，在融資租賃合同中約定了承租人要支付首付款，但未 約定首付款的性質(zhì)，故有承租人逾期支付租金時，往往主張以首付款抵扣租金。法院也常以 格式條款是由出租人提供為由，應作出對出租人不利的解釋。有的出租人與出賣人簽訂了回購條款， 但部分回購條款約定不明確， 再加上走到訴訟階段后， 出租人缺乏必要的訴訟技巧，喪失了要求出賣人回購的最佳時機。有的出租人風控流程不完備，業(yè)務員素質(zhì)不高，實踐中曾出現(xiàn)過一位業(yè)務員一年只做了五筆 業(yè)務，其中四個出現(xiàn)了嚴重的違約情況。四、假“融資”真“借貸”案件多見 融資租賃合同與借貸合同的主要區(qū)別在于當事人之間不存在單純的借貸關系，出租人對承租 人的資金融通表現(xiàn)形式

4、為出租設備，承租人直接獲得只是設備使用權(quán)而不是貸款。由于當事 人對融資租賃合同的法律特征不理解或履行中的誤解， 又由于有的企業(yè)急需資金而借貸無門， 有的出租人則為牟取較高利息而以租賃形式發(fā)放貸款，導致一些名為“融資”實為“借貸” 的合同糾紛訴至法院。在審判中遇到的情況大致有兩種：一種是出租方和承租方僅訂有“租 貨設備”協(xié)議，出租方未訂有購貨合同而直接將“設備款”借給承租方以償還租金形式還本 付息。如某租賃公司與某工業(yè)公司簽訂融資租賃合同一份 , 約定租賃公司融資六十萬元給工業(yè) 公司購設備， 擔保方為鎮(zhèn)財政所。 合同簽訂后 , 租賃公司將設備款六十萬元中扣下一萬二千元 作手續(xù)費余款匯給工業(yè)公司。

5、 “租賃期滿” 因工業(yè)公司未償付租金引起糾紛。 經(jīng)查明雙方是規(guī) 避法律而簽訂的借貸合同， 法院在確認合同無效的情況下， 出租方只收回本金， 約定以租金 , 取得利息部分不予保護。另一種是：出租方、承租方和供貨方分別簽訂了符合形式要件的融 資租賃合同和購貨合同，但三方當事人實際履行的仍是借貸合同。如某租賃公司與某紗廠簽 訂融資租賃合同一份，約定由租賃公司融資一百二十萬元的粗紡機、細紗機設備租給紗廠， 擔保方為某紡機公司，后因紗廠轉(zhuǎn)產(chǎn)歇業(yè)無力還款，租賃公司以紗廠和紡機公司為共同被告 訴至法院。 經(jīng)查 , 紗廠與紡機公司先簽訂購銷合同一份， 由紡機公司供給紗廠四十九臺棉紗紡 織機械設備，計價款一百七

6、十余萬元。提貨后，紗廠僅付款五十萬元。為解決資金缺口，遂向租賃公司借款， 雙方以融資租賃的形式貸款一百二十萬元。從形式要件上看， “三方當事人簽訂兩個合同” 完全符合法律規(guī)定， （某紗廠如受出租方委托亦可直接向購貨方訂貨， 而出租 方直接將貨款匯給承租方屬于“回租”形式） , 三方當事人也都認為履行的是融資租賃合同。 但實際上承租方紗廠講不清自己所租貨的設備是那些，出租方租賃公司也言不明那些設備是 融資購置，更奇怪的是融資合同的擔保方即購貨合同的供貨方竟然都是紡機公司。因此，這 仍然是一起名為融資租賃合同實為無效借貸合同的經(jīng)濟糾紛。目前對上述兩種情況的案件實 體處理意見是：確認案件性質(zhì)是企業(yè)之

7、間相互借貸的無效借貸合同，根據(jù)有關法律的規(guī)定， 除依法判令 （承租方 ）借款如數(shù)返還貸款本金外，對約定取得和已經(jīng)取得的利息租金不保護予 以追繳國庫，視情節(jié)對借款雙方給予一定的罰款。因被擔保的合同確認無效，擔保方則對借 款方應償還貸款承擔連帶責任。苗廷律師江蘇天豪律師事務所篇二：融資租賃合同的簽訂技巧 融資租賃合同簽訂技巧一 融資租賃合同的概念和特征1. 融資租賃合同的概念 融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給 承租人使用，承租人支付租金的合同。融資租賃，也稱金融租賃，是一種資金的融通與物的融通相結(jié)合的交易形式。其典型方式，

8、是指需要機器設備等物品的人 （即承租人） ，由于缺乏資金等原因不愿或者不能購買， 便請求 他人（即出租人）出資買下其看中的商品，再出租給其使用，由其按期支付租金，以使出租 人獲得收益的交易活動。2融資租賃合同的特點1）融資租賃合同涉及三方當事人： 為租賃交易提供資金融通的出租人， 選擇租賃物并支付租 金的承租人，為出租人提供租賃物的供應商。2）融資租賃合同涉及兩個或兩個以上的合同關系。 融資租賃交易除了由融資性的租賃合同直 接約定出租人與承租人之間的權(quán)利義務關系外，還涉及出租人與供應商之間的買賣合同，此 外，還有可能涉及信托合同、借款合同等多個合同關系。3）融資租賃合同的標的物由承租人選擇確定

9、。4）融資租賃合同的出租人只享有租賃物的名義所有權(quán)， 與所有權(quán)有關的權(quán)利義務完全由承租 人享有與負擔。5）融資租賃合同的承租人承擔與租賃物所有權(quán)有關的一切風險與責任。6）融資租賃合同解除，不免除承租人支付租金的義務。7）融資租賃合同的租期一般與租賃物的實質(zhì)使用周期相同。 融資租賃合同的租期， 一般為租 賃物的使用周期，法律沒有最長期限的規(guī)定。二 融資租賃合同與租賃合同的區(qū)別 1融資租賃合同的承租人對租賃物和供貨人有自由選擇權(quán)，租賃合同中的承租人無權(quán)選擇。2. 。融資租賃合同的租金由租賃物的成本、購買租賃物的費用、利息等組成，租金是出租人 融資的對價，租賃合同的租金是租賃物的使用對價，一般在租賃

10、期間屆滿時出租人不能收回 投資。3. 融資租賃合同中對租賃物的維修保養(yǎng)由承租人承擔，而租賃合同中租賃物的維修保養(yǎng)由 出租人承擔。4融資租賃合同中， 出租人主要是融通資金， 一般不直接承擔交付租賃物的義務， 租賃物由 供貨人交付承租人，并承擔由此而產(chǎn)生的質(zhì)量責任；租賃合同則是出租人按合同約定將租賃 物直接交付承租人，并承擔由此而發(fā)生的質(zhì)量責任。5租賃期滿，融資租賃合同一般采用“退租、續(xù)租、留購”三種方法之一處置，而租賃合同 期滿，承租人必須按合同約定交還租賃物 （ 或者續(xù)簽租賃合同 ） ，不存在“留購”租賃物。 6. 融資租賃合同涉及多個當事人，其法律關系十分復雜，而租賃合同只涉及出租人和承租

11、人雙方當事人的法律關系，相對而言，關系較單純、簡單。7在租賃合同中， 出租人和買賣合同中的出賣人一樣負有瑕疵擔保責任， 包括權(quán)利擔保責任。 在融資租賃合同中，除承租人依賴出租人的技能確定租賃物或者出租人干預選擇租賃物情況 外，出租人對租賃標的物不符合約定或者不符合使用目的的不承擔責任。三 簽訂融資租賃合同的注意事項 1主體資格審查。1）審查承租人的資信。 在融資租賃合同中，對出租人來說，承租人的資信狀況、簽約和履約能力即能否按期支付租 金，直接關系到出租人能否收回本金、利息及獲得相應的利潤。因此，出租人在承租人提出 租賃申請時，應要求承租人提交資產(chǎn)負債表、利潤收入等財務報表和其他有關資料，來判

12、斷 承租人的資信情況。對那些為人不正，違法亂紀的人和單位，最好不要同其簽訂合同，尤其 出租物價值高，技術復雜，儀器精密的，不僅要了解承租人之資信，更要了解其操作出租物 的技術熟練程度，然后才決定是否出租該物，并簽訂合同。2）簽訂融資租賃合同時有代理人的， 應注意審查其代理資格， 以防止發(fā)生無權(quán)代理和濫用代 理權(quán)的情況。審查方法主要是看對方代理人是否具有授權(quán)委托書，其代理行為是否超越代理 權(quán)限，是否過期等。代理人超越代理權(quán)限簽訂的合同或以代理人的名義同自己或自己所代理 的其他人簽訂的合同，都是無效合同。2融資租賃合同當事人的意思表示。 融資租賃合同是雙務合同，是建立在雙方當事人協(xié)商一致的基礎之上

13、，因此，當事人的意思 表示要真實、自愿。實踐中，有些當事人以脅迫、欺詐或乘人之危等方式使對方作出不符合 內(nèi)心意思的表示而簽訂合同。承租人與供貨人惡意串通，騙取出租人資金的融資租賃合同是 無效。一旦一方當事人發(fā)現(xiàn)自己在簽合同時由于上述原因而導致意思表示并不真實，從而使 自己在合同中的利益受到傷害時，都應及時提請法院或仲裁機構(gòu)宣告合同無效或予以撤銷， 來維護自己的正當權(quán)益。當然，合同是否無效，是否應予以撤銷，其確認權(quán)并非任何人都可 以行使，它只能由人民法院或仲裁機構(gòu)獨享。3融資租賃合同的主要條款。1）租賃物的名稱、品質(zhì)、規(guī)格、數(shù)量和金額。此款經(jīng)常會有不填或漏填的陷阱出現(xiàn)。為此，應按規(guī)定嚴格填寫租賃

14、財產(chǎn)名稱、國別、規(guī)格 型號、質(zhì)量標準、數(shù)量、總金額。每一項都要填寫具體。要特別注意財產(chǎn)能否作為融資租賃 財產(chǎn)的標的物，否則，標的物不合格造成合同無效，易出現(xiàn)糾紛。租賃財產(chǎn)的名稱要寫得具 體、 清楚、 詳細。 如是機械設備、 運輸車輛的租賃， 一定要寫清楚商標， 品種、 型號、 規(guī)格、 號碼，當發(fā)生糾紛或者出租物被偷換、遺失時，能有解決糾紛的依據(jù)。對于租賃物的數(shù)量和 質(zhì)量，一定要規(guī)定或注明清楚， 不能含混不清或者模棱兩可。 條款中要求出租的數(shù)量要準確， 質(zhì)量必須具體，如財產(chǎn)租賃前的實際質(zhì)量；返還租賃物時必須達到的質(zhì)量。對某些易變舊或 者易磨損的設備，要在合同中約定其磨損的標準。2）租賃財產(chǎn)的交貨

15、、驗收、交貨地點和使用地點約定。 有的交貨、驗收簽訂不具體。應在合同中寫清交貨地點、時間，分期交貨的，還要寫清每期 交貨數(shù)和具體期日。應寫清驗收時間、方法和驗收不合格的處理方法。3）租金的幣種、金額、利率、支付日期和方式。租金金額一般由購買租賃物的全部或部分 成本、租賃利息及出租人和承租人約定的其他費用構(gòu)成。合同中要明確手續(xù)費、保險費、運 費等費用是否包括在租金中。 租金一般應以人民幣計算和支付， 如果購買租賃物使用外幣的， 可按雙方當事人約定的幣種支付。 租金幣種的選擇可以與購買合同中的幣種相同也可以不同， 但要注意匯率風險的防范。利率也是影響租金總額的重要因素之一。融資租賃合同中租金的 利

16、率可以分為固定利率和浮動利率兩種。固定利率是在全部租賃期間租賃費率固定不變。浮 動利率就是每隔一定時期租賃費率根據(jù)市場利率或貸款利率的變化作相應的調(diào)整。租金的支 付方式包括，支付租金的次數(shù)，每次支付的金額，是在每次付租期開始日交付租金還是在每 次付租期末日交付租金等。 4）關于融資租賃合同的擔保事項。對保證條款，一定要寫清保證種類，是一般保證還是連帶責任保證。出租人可以要求承租人 支付保證金，保證金的數(shù)額一般不能超過購買租賃物成本的2 0%。除此之外，出租人可要 求承租人提供擔保人。當承租人不能向出租人交納租金或履行其他義務時，由擔保人代為履 行。對擔保人的資格以及擔保能力等，出租人應認真審查

17、。5）關于租賃物的保險問題。租賃期間，租賃物應當保險，這是融資租賃合同的特殊之處。保險費用由承租人承擔，可列 入租金總額，也可單獨列出而不列入租金總額。有關保險事宜的具體辦理可由雙方當事人在 合同中規(guī)定。保險賠償金由承租人享有。6）關于稅收的承擔問題。租賃物如是進口貨物，應交納海關關稅、增值稅和其他稅款。即使是國內(nèi)貨物，如按稅法的 有關規(guī)定應納稅的，也應交納相應稅款。關于稅收的承擔，出租人和承租人應在融資租賃合 同中約定。7）關于租賃物遲延交貨或發(fā)生質(zhì)量瑕疵的索賠問題。在融資租賃合同中，出租人不承擔供貨人遲延交貨或供貨產(chǎn)品質(zhì)量瑕疵的責任，由供貨人對 此負責。8）關于租賃的起止日期。租賃起止日期

18、對于出租人和承租人的權(quán)利義務關系有重要影響。起租日是租賃開始日期。實 踐中，出租人和承租人可根據(jù)下列日期約定起租日：第一、出租人支付購買租賃物的價金之 日。第二、貨物運抵貨港之日。第三、承租人交付驗收證或接收證之日。第四、雙方當事人 約定的其它日期。出租人、承租人各自履行了自己的全部義務，實現(xiàn)了自己的全部義務，租 賃關系即告終止。9）租賃物的用途。要詳細、具體規(guī)定租賃財產(chǎn)的用途，對某些財產(chǎn)的使用范圍的限制要注明。10）關于租賃物的維修、保養(yǎng)。租賃財產(chǎn)的維修和保養(yǎng)事關租賃物能否保持長久使用問題。在融資租賃合同中一般約定租賃物的保養(yǎng)與維修由承租人承擔，出租方只負責資金的融通， 一般不負責租賃物的維

19、修。11）租賃合同的變更、解除和轉(zhuǎn)讓。第一、需要在租賃合同中規(guī)定出租人變更出租物所有權(quán)時，須事先征得承租人同意提前終止 合同，如果承租人不同意或者不征求承租人意見，則原承租合同繼續(xù)對新的所有權(quán)者有效， 直至合同期滿為止。第二、對于租賃合同的解除，必須規(guī)定其解除的條件。如承租人未經(jīng)出租人同意擅自將租賃 物轉(zhuǎn)租；利用租賃物參與或進行非法活動；逾期不交納租金或者由于承租人的原因需要解除 合同等等，要規(guī)定清楚。第三、對承租人將合同轉(zhuǎn)讓的情況，要明確規(guī)定其征求出租人意見的義務，并且對轉(zhuǎn)租后第 二承租人的行為負責。12）雙方的義務及其違約責任。第一、租賃合同中，出租人的義務主要表現(xiàn)在：按合同規(guī)定的租賃物的

20、數(shù)量、質(zhì)量、時間、 地點提供給承租方使用；對租賃物的正常保養(yǎng)維修等。第二、承租人的義務主要是：應依約按時交納租金；合理、正確地在規(guī)定的用途范圍內(nèi)使用 租賃物；保管、保養(yǎng)、維修租賃物，不得隨意轉(zhuǎn)租、拆租等。在合同中要明確雙方當事人不 履行應盡義務的違約行為及其所承擔的法律責任。如規(guī)定由于承租方保管、使用不當造成租 賃物的損壞，丟失應負責修復達到正常使用標準或賠償?shù)取?3）融資租賃合同期滿時租賃財產(chǎn)的處理。有三種處理方式：退租、續(xù)租和留購：退租要確定具體期日和退租交接手續(xù)。續(xù)租要確定續(xù) 租確定日及續(xù)租手續(xù)、程序。留購要確定留購價格、支付幣種、方式、時間、交接手續(xù)。14）關于違約責任。應根據(jù)雙方談判的結(jié)果， 結(jié)合草擬方自己的利益， 應詳盡列明違約責任情形， 做到切實可行。15）關于爭議的解決方式。解決爭議的方式有協(xié)商、訴訟和仲裁。建議草擬合同時，站在自己作為出租人或者承租人角度，選擇更有利于保護自己合法權(quán)益的爭議解決方式及相應的地域管轄機構(gòu)。16）注意不 同融資租賃合同的