商業(yè)銀行法專題講座與案例

1、商業(yè)銀行法 第一節(jié)商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行的概念、性質及職能 1、商業(yè)銀行是指依照商業(yè)銀行法和公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。 2、性質：是企業(yè)；是金融企業(yè)；是特殊的金融企業(yè)（其業(yè)務更綜合，功能更齊全）； 3、職能：1）信用中介職能（存款和貸款）2）支付中介職能（節(jié)省了資金流通費用） 3）信用創(chuàng)造職能（形成數(shù)倍于原始存款的派生存款） 4）金融服務職能：信息服務、咨詢服務以及代交公共費用、代發(fā)工資、代理融資和保管箱等二、商業(yè)銀行法的施行范圍 1、外資金融機構管理條例是商業(yè)銀行法的特別法，應優(yōu)先適用。（2001年） 2、城市信用合作社、農村信用合作社辦理存款、貸款和

2、結算等業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。（93） 3、郵政企業(yè)辦理郵政儲蓄、匯款業(yè)務，適用本法有關規(guī)定（94）第二節(jié)商業(yè)銀行組織法 一、組織形式：有限責任公司、國有獨資公司、股份有限公司。 二、組織機構：股東會、董事會、監(jiān)事會。 三、分支機構（核準制）：總分行制，分支機構不具備法人資格，不按行政區(qū)劃設置，在總行授權范圍內依法開展業(yè)務，民事責任由總行承擔。 撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的百分之六十。 四、商業(yè)銀行的設立1、不是采取注冊制（形式審查），而是采取核準制（實質審查）。2、設立條件：（1）具有法定最低限額的注冊資本（各種銀行的具體數(shù)目）設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額

3、為十億元人民幣。設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的，應當事先經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準（2）有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程（3）有符合任職專業(yè)知識和業(yè)務經(jīng)驗的高級管理人員10億元以上的銀行高級管理人員，須有經(jīng)濟、金融本科以上學歷，從事金融工作或經(jīng)濟工作15年以上，本業(yè)工作3年以上；其他專業(yè)本科，從事金融工作15年或經(jīng)濟工作20年以上，本業(yè)工作15年以上；具有金融、經(jīng)濟碩士專業(yè)以上的，從事金融工作8年或經(jīng)濟各種12年以上，本業(yè)工作2年以上的，具有高級

4、職稱；設立條件 不得擔任商業(yè)銀行的高級管理人員（出現(xiàn)經(jīng)濟犯罪）： A、因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權利的； B、擔任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的； C、擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的； D、個人所負數(shù)額較大的債務到期未清償?shù)摹?（4）有健全的組織機構和管理制度 （5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。 設立程序：申請，批準，登記，公告。五、變更 商業(yè)銀行變更包括登記事項變更及主體變更（合并、分立）。變更須批準。

5、 1、變更名稱；2、變更注冊資本； 3、變更總行或者分支行所在地； 4、調整業(yè)務范圍； 5、變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東； 6、修改章程； 7、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他變更事項。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務范圍及原則 一、業(yè)務：1、負債業(yè)務。吸收存款、發(fā)行金融(資本)債券、借款(含同業(yè)拆借、向央行借款、向國外貨幣市場借款)、應付款等。2、資產(chǎn)業(yè)務。包括發(fā)放貸款、進行投資(證券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資)、買賣外匯、票據(jù)貼現(xiàn)等。 3、中間業(yè)務（不動用資產(chǎn)而產(chǎn)生的業(yè)務）包括辦理國內外結算，代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券，代理買賣外匯，提供信用證服務及擔保，代理收付款以及

6、代理保險業(yè)務等。二、基本原則 1、經(jīng)營原則：效益性原則、安全性原則和流動性 2、依法獨立自主經(jīng)營原則。 3、保護存款人利益原則。 4、平等、自愿、公平、誠信原則。 5、公平競爭原則。 三、商業(yè)銀行的業(yè)務管理規(guī)定 (一)對商業(yè)銀行負債業(yè)務的管理規(guī)定1商業(yè)銀行應當按照人民銀行的規(guī)定，交存存款準備金，留足備付金。2商業(yè)銀行進行同業(yè)拆借（？違反拆借規(guī)定利率如何定） 禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。 拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。 拆入資金用于彌補票據(jù)結算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉資金的需要。 3商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支

7、付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。 4商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經(jīng)批準。(二)對商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的規(guī)定 1、商業(yè)銀行貸款管理的規(guī)定： 1)資本充足率不得低于8； 2)貸款余額與存款余額的比例不得超過75；3)流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25；4)對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10； 5)銀監(jiān)會對資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定。貸款管理 6）商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（案例）關系人是指：A、商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬； B

8、、前項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織 7）借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬?。商業(yè)銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產(chǎn)或者股權，應當自取得之日起二年內予以處分。關系人案例 案例一：案例一：香港某證券公司為國內一國有商業(yè)銀行的子公司，該國有商業(yè)銀行行長兼任該證券公司法定代表人。現(xiàn)該證券公司的上海分公司欲向該國有商業(yè)銀行申請免擔保的隔夜資金拆借授信。在審查授信時有業(yè)務人員提出疑問：商業(yè)銀行法第四十條禁止商業(yè)銀行向關系人發(fā)放信用貸款，給予免擔保的授信是否與該禁止性規(guī)定相違背？案例二：案例二：某銀行發(fā)行免擔保的

9、信用卡（貸記卡），該銀行內部職工欲申請辦理。有人認為，向內部員工發(fā)放免擔保的信用卡違反了商業(yè)銀行法第四十條。2對商業(yè)銀行投資業(yè)務的規(guī)定 商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得投資于非自用不動產(chǎn)。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得向非銀行金融機構和企業(yè)投資。 我國現(xiàn)階段是實行嚴格的金融分業(yè)管理，即商業(yè)銀行和投資銀行(主要指信托公司、證券公司、房地產(chǎn)公司)業(yè)務不能交叉。3、貼現(xiàn)業(yè)務1）貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行以折扣方式預收利息購入未到期的商業(yè)票據(jù)，向票據(jù)持有人提供短期的資金融通。2）貼現(xiàn)票據(jù)的限制：商業(yè)匯票3）貼現(xiàn)銀行的限制：商業(yè)匯票和貼現(xiàn)銀行除另有規(guī)定外，必須是貼現(xiàn)申請人的開戶銀

10、行。銀行承兌匯票的貼現(xiàn)銀行必須是參加全國聯(lián)行和省轄聯(lián)行的銀行機構。非銀行機構不準辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。4）貼息計算：貼現(xiàn)期限從其貼現(xiàn)之日起至票據(jù)到期日止，法律規(guī)定貼現(xiàn)期限不得超過六個月。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息，貼現(xiàn)利率按有關規(guī)定執(zhí)行。票據(jù)貼現(xiàn) 5）在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人及其他組織。（法釋：商業(yè)匯票的持票人向非開戶銀行貼現(xiàn)與向開戶銀行貼現(xiàn)具有同等效力。但持票人與貼現(xiàn)行惡意串通的除外。） 6）與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系； 7）提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復印件。（形式審查，案例） 1998年9月11日，農行白銀營業(yè)部簽發(fā)

11、了兩張500萬元銀行承兌匯票，出票人均為白銀有色金屬公司（收款人均為重慶市有色金屬總公司,匯票到期日均為1999年3月11日，其它各項必要記載事項齊全。農行白銀營業(yè)部在匯票上加蓋鋼印予以承兌。重慶有色公司取得上述兩張匯票后背書轉讓給創(chuàng)意公司。（為有色公司期貨部組建而成，一套人馬兩套班子），創(chuàng)意公司于1998年9月10日與二輕公司簽訂購銷鍍鋅板1761T合同，將上述匯票又背書轉讓給了二輕公司。同年9月15日，二輕公司向工行兩路口分理處申請貼現(xiàn)。工行兩路口分理處經(jīng)審查兩張匯票以及二輕公司提供的貼現(xiàn)申請書、工礦產(chǎn)品購銷合同及增值稅發(fā)票復印件等文件后，于同月17日為二輕公司辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，支付了貼現(xiàn)款

12、，并由此取得了匯票。(三) 其他業(yè)務的基本規(guī)則 1銀行結算業(yè)務的規(guī)定：應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。 2存貸款利率的禁止性規(guī)定。商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采取其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款。 3銀行賬戶管理：開立一個辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶。任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。 4營業(yè)時間的規(guī)定：應當公告 5業(yè)務手續(xù)費的規(guī)定：辦理業(yè)務，提供服務，規(guī)定收取手續(xù)費。第四節(jié)商業(yè)銀行接管和終止 一、接管的條件、目的及其法律后果。1、接管條件：商業(yè)銀行已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響到存款人利益

13、。2、接管的目的：是為了保護存款人的利益，恢復其正常的經(jīng)營能力。3、接管的法律后果：接管行為是一種行政行為，其實質是終止被接管人(商業(yè)銀行)的經(jīng)營管理權，被接管人的法律主體資格并不因接管而喪失，因此，被接管的商業(yè)銀行的債權債務關系不因接管而變化。二、按管的程序及實質 1、作出接管決定：銀監(jiān)會必須公告作出。包括：被接管人名稱、按管理由、接管組織、按管期限（可以延長但最長不超過二年）。 2、按管的實施及實質： 實施：自接管決定實施之日起開始，而非自接管決定作出之日起開始。 實質：是被接管的商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權的移轉，是對銀行內部經(jīng)營管理工作的改組和再造，而不是商業(yè)銀行對外債權債務關系的移轉。三、商業(yè)銀行終止 1商業(yè)銀行的終止